時間：2023-12-27 10:40:47
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇國際貿(mào)易的范疇，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
關鍵詞：國際勞工標準 社會條款 社會傾銷
1國際勞工標準與國際貿(mào)易的關系概述
“國際勞工標準”是由國際勞工組織制定的，一般是指由國際勞工大會通過的公約和建議書等一系列國際法文件所體現(xiàn)的旨在保護全世界勞動者合法權益的國際規(guī)范。國際勞工標準的產(chǎn)生一定程度上源于國際貿(mào)易競爭。國際勞工標準與國際貿(mào)易之間的聯(lián)系可追溯到19世紀，美國率先于1890年開始禁止進口囚犯生產(chǎn)的產(chǎn)品，并于1930年將禁止進口的范圍擴大到所有強制性勞工生產(chǎn)的產(chǎn)品。
二十世紀末以來，大多數(shù)發(fā)達國家都極力主張將勞工標準問題與國際貿(mào)易掛鉤主要有以下兩個原因:(1)在全球化進程中發(fā)達國家經(jīng)濟發(fā)展緩慢，而廣大發(fā)展中國家經(jīng)濟實力迅速增強，發(fā)達國家惴惴不安，因此發(fā)達國家將自身發(fā)展困境統(tǒng)統(tǒng)歸咎于發(fā)展中國家的低勞工標準。(2)WTO多邊貿(mào)易體制中新的貿(mào)易保護主義抬頭。國際勞工標準所特有的復雜性、隨意性、隱蔽性等特點迎合了發(fā)達國家設置新的貿(mào)易壁壘的需求。通過將勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤，不僅扼制發(fā)展中國家的國際競爭力，而且轉(zhuǎn)嫁了其國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展危機。
2對國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤問題兩種不同態(tài)度的理論基礎
2.1支持國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的理論依據(jù)
在主要發(fā)達國家，認為國際勞工標準與國家貿(mào)易應予掛鉤有“人道主義論”、“貧困進化論”、“移民壓力論”、“社會傾銷論”等幾種觀點，但其主流觀點是“社會傾銷論”。
“社會傾銷論”認為，一些發(fā)展中國家使用童丁以及囚犯來生產(chǎn)出口產(chǎn)品，導致產(chǎn)品的勞動力成本很低。還有些發(fā)展中國家禁止勞工建立工會組織，導致工人工資被隨意壓低，工時被隨時延長，這事實扭曲了產(chǎn)品的正常成本，致使生產(chǎn)成本降低。該情形使發(fā)達國家的出口產(chǎn)品在國際貿(mào)易中的競爭力大為減弱。這種因低勞動力成本形成的出口產(chǎn)品競爭優(yōu)勢使其在國際貿(mào)易中具有“比較優(yōu)勢”，這種優(yōu)勢，可以認為是對出口產(chǎn)品的變相補貼，違反了國際貿(mào)易自由化的宗旨。這種由于種種原因致使勞動工資低下及其他社會條件惡劣形成的出口產(chǎn)品競爭優(yōu)勢就是社會傾銷或日勞動力傾銷、福利傾銷。這種社會傾銷現(xiàn)象會導致執(zhí)行高勞工標準的國家將面臨一系列負面影響。所以該理論認為應將勞工標準和國際貿(mào)易掛鉤，對低勞工標準的國家予以貿(mào)易制裁，而不能僅僅是發(fā)展中國家獲得利益。同時將勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤，以貿(mào)易制裁促進勞工標準的提高是防范不正當競爭、恢復和維護公平競爭局面所必需的。
2.2反對國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的理論依據(jù)
對發(fā)達國家的勞工標準應與國際貿(mào)易掛鉤的主張，大多數(shù)發(fā)展中國家均持否定態(tài)度。其否定的理論大致包括特“比較優(yōu)勢論”、“特定文化論”、“投資區(qū)位調(diào)整論”、“與貿(mào)易無關論”等幾種觀點，但其主流觀點是“比較優(yōu)勢論”。
“比較優(yōu)勢論”認為，不同國家的勞工標準存在差異符合公平競爭原則。發(fā)達國家的“社會傾銷論”完全抹煞了國際貿(mào)易的理論基石即比較優(yōu)勢理論，否認從發(fā)展中國家獲得利益。有“優(yōu)勢”是進行國際貿(mào)易的基礎。目前的發(fā)展格局只能是發(fā)達國家的資本、技術優(yōu)勢和發(fā)展中國家勞動力資源優(yōu)勢的比較格局，國際貿(mào)易自由化也只能在此基礎上的逐步自由化。如果按照發(fā)達國家要求制定統(tǒng)一的勞工標準來限制發(fā)展中國家比較優(yōu)勢的邏輯思路，也就意味著發(fā)展中國家也同樣可以要求限制發(fā)達國家資本、技術優(yōu)勢的發(fā)揮。這樣有違開展國際貿(mào)易的宗旨。發(fā)展中國家認為，勞動力成本的國際差異是一個歷史的范疇，勞動力成本如同各國的自然享賦一樣是一個外在變量，它所形成的比較優(yōu)勢是國際分工和貿(mào)易的基礎，這種比較優(yōu)勢，對發(fā)達國家和發(fā)展中國家都有好處，不會對發(fā)達國家產(chǎn)生不良影響。因此，國際勞工標準與國際貿(mào)易是兩個領域的范疇，要真正提高世界的整體福利水平是通過貿(mào)易自由化發(fā)展全球經(jīng)濟，而不是將勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤限制國際貿(mào)易的自由化發(fā)展。
3當前國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢
3.1國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的實踐
雖然到目前為止發(fā)達國家沒有將勞工標準納人WTO多邊規(guī)則中，但為了進一步促進貿(mào)易與勞工標準問題掛鉤，發(fā)達國家正以雙邊貿(mào)易協(xié)定為突破口，積極推行國際勞工標準。例如。2001年正式生效的《美國一約旦的自由貿(mào)易協(xié)定》，首次將勞工與環(huán)保標準納人其協(xié)議內(nèi)容。此后，2003年，美國與新加坡、智利、越南、柬埔寨等國的雙邊貿(mào)易協(xié)議中也都納人了勞工標準。
3. 2國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的發(fā)展趨勢
作者認為國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤是必然趨勢，其理由主要在于:
(1)它符合各國的長遠利益。目前仍存在著生產(chǎn)商為獲得較高利潤而壓榨勞動者的情況。低成本策略不僅損害了人權，更破壞了國際貿(mào)易中的公平競爭秩序。各國出于自身經(jīng)濟利益的考慮可能很難對某些不當?shù)慕档蜆藴市袨樽龀龉奶幚恚鲊鴮ψ约旱倪M出口貿(mào)易都相當敏感，因此將國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤有利于促進國際勞工標準的實施，最終更好地維護各國勞工的基本權利，它符合各國的長遠利益。
論文摘要：對國際勞工標準是否應與國際貿(mào)易掛鉤問題發(fā)達國家和發(fā)展中國家有截然相反的態(tài)度，本文闡述了國際勞工標準與國際貿(mào)易相掛鉤的原因，分析了發(fā)達國家和發(fā)展中國家對國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤問題兩種不同態(tài)度的理論基礎，并論述了當前國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢
1國際勞工標準與國際貿(mào)易的關系概述
“國際勞工標準”是由國際勞工組織制定的，一般是指由國際勞工大會通過的公約和建議書等一系列國際法文件所體現(xiàn)的旨在保護全世界勞動者合法權益的國際規(guī)范。國際勞工標準的產(chǎn)生一定程度上源于國際貿(mào)易競爭。國際勞工標準與國際貿(mào)易之間的聯(lián)系可追溯到19世紀，美國率先于1890年開始禁止進口囚犯生產(chǎn)的產(chǎn)品，并于1930年將禁止進口的范圍擴大到所有強制性勞工生產(chǎn)的產(chǎn)品。
二十世紀末以來，大多數(shù)發(fā)達國家都極力主張將勞工標準問題與國際貿(mào)易掛鉤主要有以下兩個原因:(1)在全球化進程中發(fā)達國家經(jīng)濟發(fā)展緩慢，而廣大發(fā)展中國家經(jīng)濟實力迅速增強，發(fā)達國家惴惴不安，因此發(fā)達國家將自身發(fā)展困境統(tǒng)統(tǒng)歸咎于發(fā)展中國家的低勞工標準。(2)wto多邊貿(mào)易體制中新的貿(mào)易保護主義抬頭。國際勞工標準所特有的復雜性、隨意性、隱蔽性等特點迎合了發(fā)達國家設置新的貿(mào)易壁壘的需求。通過將勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤，不僅扼制發(fā)展中國家的國際競爭力，而且轉(zhuǎn)嫁了其國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展危機。
2對國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤問題兩種不同態(tài)度的理論基礎
2.1支持國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的理論依據(jù)
在主要發(fā)達國家，認為國際勞工標準與國家貿(mào)易應予掛鉤有“人道主義論”、“貧困進化論”、“移民壓力論”、“社會傾銷論”等幾種觀點，但其主流觀點是“社會傾銷論”。
“社會傾銷論”認為，一些發(fā)展中國家使用童丁以及囚犯來生產(chǎn)出口產(chǎn)品，導致產(chǎn)品的勞動力成本很低。還有些發(fā)展中國家禁止勞工建立工會組織，導致工人工資被隨意壓低，工時被隨時延長，這事實扭曲了產(chǎn)品的正常成本，致使生產(chǎn)成本降低。該情形使發(fā)達國家的出口產(chǎn)品在國際貿(mào)易中的競爭力大為減弱。這種因低勞動力成本形成的出口產(chǎn)品競爭優(yōu)勢使其在國際貿(mào)易中具有“比較優(yōu)勢”，這種優(yōu)勢，可以認為是對出口產(chǎn)品的變相補貼，違反了國際貿(mào)易自由化的宗旨。這種由于種種原因致使勞動工資低下及其他社會條件惡劣形成的出口產(chǎn)品競爭優(yōu)勢就是社會傾銷或日勞動力傾銷、福利傾銷。這種社會傾銷現(xiàn)象會導致執(zhí)行高勞工標準的國家將面臨一系列負面影響。所以該理論認為應將勞工標準和國際貿(mào)易掛鉤，對低勞工標準的國家予以貿(mào)易制裁，而不能僅僅是發(fā)展中國家獲得利益。同時將勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤，以貿(mào)易制裁促進勞工標準的提高是防范不正當競爭、恢復和維護公平競爭局面所必需的。
2.2反對國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的理論依據(jù)
對發(fā)達國家的勞工標準應與國際貿(mào)易掛鉤的主張，大多數(shù)發(fā)展中國家均持否定態(tài)度。其否定的理論大致包括特“比較優(yōu)勢論”、“特定文化論”、“投資區(qū)位調(diào)整論”、“與貿(mào)易無關論”等幾種觀點，但其主流觀點是“比較優(yōu)勢論”。
“比較優(yōu)勢論”認為，不同國家的勞工標準存在差異符合公平競爭原則。發(fā)達國家的“社會傾銷論”完全抹煞了國際貿(mào)易的理論基石即比較優(yōu)勢理論，否認從發(fā)展中國家獲得利益。有“優(yōu)勢”是進行國際貿(mào)易的基礎。目前的發(fā)展格局只能是發(fā)達國家的資本、技術優(yōu)勢和發(fā)展中國家勞動力資源優(yōu)勢的比較格局，國際貿(mào)易自由化也只能在此基礎上的逐步自由化。如果按照發(fā)達國家要求制定統(tǒng)一的勞工標準來限制發(fā)展中國家比較優(yōu)勢的邏輯思路，也就意味著發(fā)展中國家也同樣可以要求限制發(fā)達國家資本、技術優(yōu)勢的發(fā)揮。這樣有違開展國際貿(mào)易的宗旨。發(fā)展中國家認為，勞動力成本的國際差異是一個歷史的范疇，勞動力成本如同各國的自然享賦一樣是一個外在變量，它所形成的比較優(yōu)勢是國際分工和貿(mào)易的基礎，這種比較優(yōu)勢，對發(fā)達國家和發(fā)展中國家都有好處，不會對發(fā)達國家產(chǎn)生不良影響。因此，國際勞工標準與國際貿(mào)易是兩個領域的范疇，要真正提高世界的整體福利水平是通過貿(mào)易自由化發(fā)展全球經(jīng)濟，而不是將勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤限制國際貿(mào)易的自由化發(fā)展。
3當前國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢
3.1國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的實踐
雖然到目前為止發(fā)達國家沒有將勞工標準納人wto多邊規(guī)則中，但為了進一步促進貿(mào)易與勞工標準問題掛鉤，發(fā)達國家正以雙邊貿(mào)易協(xié)定為突破口，積極推行國際勞工標準。例如。2001年正式生效的《美國一約旦的自由貿(mào)易協(xié)定》，首次將勞工與環(huán)保標準納人其協(xié)議內(nèi)容。此后，2003年，美國與新加坡、智利、越南、柬埔寨等國的雙邊貿(mào)易協(xié)議中也都納人了勞工標準。
3. 2國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的發(fā)展趨勢
作者認為國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤是必然趨勢，其理由主要在于:
(1)它符合各國的長遠利益。目前仍存在著生產(chǎn)商為獲得較高利潤而壓榨勞動者的情況。低成本策略不僅損害了人權，更破壞了國際貿(mào)易中的公平競爭秩序。各國出于自身經(jīng)濟利益的考慮可能很難對某些不當?shù)慕档蜆藴市袨樽龀龉奶幚恚鲊鴮ψ约旱倪M出口貿(mào)易都相當敏感，因此將國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤有利于促進國際勞工標準的實施，最終更好地維護各國勞工的基本權利，它符合各國的長遠利益。
關鍵詞：國際勞工標準 社會條款 社會傾銷
1國際勞工標準與國際貿(mào)易的關系概述
“國際勞工標準”是由國際勞工組織制定的，一般是指由國際勞工大會通過的公約和建議書等一系列國際法文件所體現(xiàn)的旨在保護全世界勞動者合法權益的國際規(guī)范。國際勞工標準的產(chǎn)生一定程度上源于國際貿(mào)易競爭。國際勞工標準與國際貿(mào)易之間的聯(lián)系可追溯到19世紀，美國率先于1890年開始禁止進口囚犯生產(chǎn)的產(chǎn)品，并于1930年將禁止進口的范圍擴大到所有強制性勞工生產(chǎn)的產(chǎn)品。
二十世紀末以來，大多數(shù)發(fā)達國家都極力主張將勞工標準問題與國際貿(mào)易掛鉤主要有以下兩個原因:(1)在全球化進程中發(fā)達國家經(jīng)濟發(fā)展緩慢，而廣大發(fā)展中國家經(jīng)濟實力迅速增強，發(fā)達國家惴惴不安，因此發(fā)達國家將自身發(fā)展困境統(tǒng)統(tǒng)歸咎于發(fā)展中國家的低勞工標準。(2)WTO多邊貿(mào)易體制中新的貿(mào)易保護主義抬頭。國際勞工標準所特有的復雜性、隨意性、隱蔽性等特點迎合了發(fā)達國家設置新的貿(mào)易壁壘的需求。通過將勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤，不僅扼制發(fā)展中國家的國際競爭力，而且轉(zhuǎn)嫁了其國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展危機。
2對國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤問題兩種不同態(tài)度的理論基礎
2.1支持國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的理論依據(jù)
在主要發(fā)達國家，認為國際勞工標準與國家貿(mào)易應予掛鉤有“人道主義論”、“貧困進化論”、“移民壓力論”、“社會傾銷論”等幾種觀點，但其主流觀點是“社會傾銷論”。
“社會傾銷論”認為，一些發(fā)展中國家使用童丁以及囚犯來生產(chǎn)出口產(chǎn)品，導致產(chǎn)品的勞動力成本很低。還有些發(fā)展中國家禁止勞工建立工會組織，導致工人工資被隨意壓低，工時被隨時延長，這事實扭曲了產(chǎn)品的正常成本，致使生產(chǎn)成本降低。該情形使發(fā)達國家的出口產(chǎn)品在國際貿(mào)易中的競爭力大為減弱。這種因低勞動力成本形成的出口產(chǎn)品競爭優(yōu)勢使其在國際貿(mào)易中具有“比較優(yōu)勢”，這種優(yōu)勢，可以認為是對出口產(chǎn)品的變相補貼，違反了國際貿(mào)易自由化的宗旨。這種由于種種原因致使勞動工資低下及其他社會條件惡劣形成的出口產(chǎn)品競爭優(yōu)勢就是社會傾銷或日勞動力傾銷、福利傾銷。這種社會傾銷現(xiàn)象會導致執(zhí)行高勞工標準的國家將面臨一系列負面影響。所以該理論認為應將勞工標準和國際貿(mào)易掛鉤，對低勞工標準的國家予以貿(mào)易制裁，而不能僅僅是發(fā)展中國家獲得利益。同時將勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤，以貿(mào)易制裁促進勞工標準的提高是防范不正當競爭、恢復和維護公平競爭局面所必需的。
2.2反對國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的理論依據(jù)
對發(fā)達國家的勞工標準應與國際貿(mào)易掛鉤的主張，大多數(shù)發(fā)展中國家均持否定態(tài)度。其否定的理論大致包括特“比較優(yōu)勢論”、“特定文化論”、“投資區(qū)位調(diào)整論”、“與貿(mào)易無關論”等幾種觀點，但其主流觀點是“比較優(yōu)勢論”。
“比較優(yōu)勢論”認為，不同國家的勞工標準存在差異符合公平競爭原則。發(fā)達國家的“社會傾銷論”完全抹煞了國際貿(mào)易的理論基石即比較優(yōu)勢理論，否認從發(fā)展中國家獲得利益。有“優(yōu)勢”是進行國際貿(mào)易的基礎。目前的發(fā)展格局只能是發(fā)達國家的資本、技術優(yōu)勢和發(fā)展中國家勞動力資源優(yōu)勢的比較格局，國際貿(mào)易自由化也只能在此基礎上的逐步自由化。如果按照發(fā)達國家要求制定統(tǒng)一的勞工標準來限制發(fā)展中國家比較優(yōu)勢的邏輯思路，也就意味著發(fā)展中國家也同樣可以要求限制發(fā)達國家資本、技術優(yōu)勢的發(fā)揮。這樣有違開展國際貿(mào)易的宗旨。發(fā)展中國家認為，勞動力成本的國際差異是一個歷史的范疇，勞動力成本如同各國的自然享賦一樣是一個外在變量，它所形成的比較優(yōu)勢是國際分工和貿(mào)易的基礎，這種比較優(yōu)勢，對發(fā)達國家和發(fā)展中國家都有好處，不會對發(fā)達國家產(chǎn)生不良影響。因此，國際勞工標準與國際貿(mào)易是兩個領域的范疇，要真正提高世界的整體福利水平是通過貿(mào)易自由化發(fā)展全球經(jīng)濟，而不是將勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤限制國際貿(mào)易的自由化發(fā)展。
3當前國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢
3.1國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的實踐
雖然到目前為止發(fā)達國家沒有將勞工標準納人WTO多邊規(guī)則中，但為了進一步促進貿(mào)易與勞工標準問題掛鉤，發(fā)達國家正以雙邊貿(mào)易協(xié)定為突破口，積極推行國際勞工標準。例如。2001年正式生效的《美國一約旦的自由貿(mào)易協(xié)定》，首次將勞工與環(huán)保標準納人其協(xié)議內(nèi)容。此后，2003年，美國與新加坡、智利、越南、柬埔寨等國的雙邊貿(mào)易協(xié)議中也都納人了勞工標準。
3. 2國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤的發(fā)展趨勢
作者認為國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤是必然趨勢，其理由主要在于:
(1)它符合各國的長遠利益。目前仍存在著生產(chǎn)商為獲得較高利潤而壓榨勞動者的情況。低成本策略不僅損害了人權，更破壞了國際貿(mào)易中的公平競爭秩序。各國出于自身經(jīng)濟利益的考慮可能很難對某些不當?shù)慕档蜆藴市袨樽龀龉奶幚恚鲊鴮ψ约旱倪M出口貿(mào)易都相當敏感，因此將國際勞工標準與國際貿(mào)易掛鉤有利于促進國際勞工標準的實施，最終更好地維護各國勞工的基本權利，它符合各國的長遠利益。
國際貿(mào)易慣例一詞的使用頻率日漸增多。但是，無論是理論界還是實務界，在國際貿(mào)易慣例的涵義、國際貿(mào)易慣例的法律屬性等問題上認識都較模糊，分歧頗大。
國際貿(mào)易慣例要義闡釋。
《辭海》對外貿(mào)易一詞是這樣定義的：一國或一個地區(qū)與他國或另一地區(qū)之間的商品買賣活動，即國際間的商品交換。對外貿(mào)易由進口和出口兩個部分組成，亦稱進出口貿(mào)易，而國際貿(mào)易則是各國對外貿(mào)易的總和。 如果認為商品分有形商品和無形商品，則這一定義并無不妥。但在國際貿(mào)易學界，占主流意見的觀點是，商品專指有形的物質(zhì)產(chǎn)品，無形的產(chǎn)品即是服務。因此，國際貿(mào)易的對象不僅包括有形的物質(zhì)產(chǎn)品，還包括無形的服務。長期以來，商品買賣一直是國際貿(mào)易的主要內(nèi)容，而所謂國際貿(mào)易慣例大多指有關商品買賣或與商品買賣有關的各類服務的慣例，這也是本文的討論對象。具體而言，本文研究的是從買賣雙方貿(mào)易洽商到最終履約(或未能履約) 整個過程的有關國際貿(mào)易慣例，由于在這一過程中涉及到金融服務、交通運輸?shù)人^服務貿(mào)易范疇，因此源于有形商品的跨國交換，并為賣方交付商品和買方支付貨款提供便利或保障的有關服務也屬本文的研究范圍。慣例是一個經(jīng)常使用卻又語義含糊的詞，也是一個在我國學術界備受爭議的用語(國外也有類似爭議) 。學術界對慣例應用的普遍性和實踐性有著大致相同的看法，但在涉及慣例的本質(zhì)問題方面，則歧見頗大。
（一） 慣例是否需要成文化。
有學者認為，慣例需經(jīng)過民間國際組織或貿(mào)易協(xié)會的編纂后才會有明確的內(nèi)容，才能稱之為慣例。而大多數(shù)學者則認為，成文的國際貿(mào)易慣例固然是國際貿(mào)易慣例的主要形式，但不成文的卻又為人所知并廣泛采用的國際商業(yè)習慣做法也是國際貿(mào)易的慣例。筆者贊同后一種看法。從國際貿(mào)易慣例的發(fā)展歷史來看，國際貿(mào)易慣例常常起源于一些主要貿(mào)易口岸的大公司的實際做法。由于這些公司具有廣泛影響力，以及這些做法本身也具有減少貿(mào)易障礙等方面的作用，這些做法逐漸成為某一行業(yè)或某一地區(qū)的共同做法。但是不同行業(yè)、不同地區(qū)對同一問題的處理手法或?qū)ν恍g語的解釋不盡相同，這就難免造成地區(qū)間或行業(yè)間的貿(mào)易障礙。為解決這一問題，一些組織擔當了統(tǒng)一解釋和編纂工作，這就形成了成文的國際貿(mào)易慣例。國際商會編寫的《國際貿(mào)易術語解釋通則》的發(fā)展過程便是如此。但是也有一些做法由于早已廣為所知并被普遍遵守或因其它原因而沒有載入成文的國際貿(mào)易慣例，如紡織界人所共知的一旦坯料被剪開即不能退貨的慣例。
甚至還有一些做法曾經(jīng)被寫入一些組織編寫的國際貿(mào)易慣例，后因歧見消失、做法統(tǒng)一而又被撤出成文慣例。比如，國際商會在1980 年出版的《國際貿(mào)易術語解釋通則》關于CIF 術語賣方責任的表述中認為，賣方應提交清潔提單，但承運人在提單上對貨物的內(nèi)容、重量、尺碼、品質(zhì)等無所知的批注并不表明該提單是不清潔提單。但在1990 年實行的新的《國際貿(mào)易解釋通則》里則沒有這句話，這并不表明國際商會改變了看法，相反它正是顯示了貿(mào)易界及相關各界已認同了這一點，從而無需再用文字描述了。
（二） 慣例的法律約束力。
關鍵詞：國際分工與貿(mào)易 全球工序分工與貿(mào)易 基本范疇
當前國際分工與貿(mào)易呈現(xiàn)出兩個新的特點：一是國際分工方式逐漸從產(chǎn)業(yè)內(nèi)分工和產(chǎn)品內(nèi)分工轉(zhuǎn)變成為工序分工；二是貿(mào)易對象逐漸從最終產(chǎn)品轉(zhuǎn)變成為中間產(chǎn)品。這種轉(zhuǎn)變正逐步影響著當今國際貿(mào)易理論體系及實際貿(mào)易形式，影響著整個國際經(jīng)濟和貿(mào)易的發(fā)展前景，需要予以重視。鑒于此，需要對全球工序分工與貿(mào)易的基本范疇進行準確界定。
國際分工與貿(mào)易發(fā)展階段回顧
國際分工與貿(mào)易是相伴相生的。最初，隨著生產(chǎn)力的提高和逐步實施的專業(yè)化分工，才產(chǎn)生了為專業(yè)化服務的交換形式―貿(mào)易；各國為了提高自身的福利水平，參與生產(chǎn)的國際化分工，才產(chǎn)生了為國際化分工服務的交換形式――國際貿(mào)易。因此，國際分工的細化和發(fā)展促進了國際貿(mào)易的發(fā)展，國際分工形式的變化也將導致貿(mào)易形式的變化，研究國際分工與貿(mào)易的發(fā)展階段，需要先從國際分工的類型和內(nèi)容入手。國際分工形式包括產(chǎn)業(yè)分工、產(chǎn)品分工和工序分工。
產(chǎn)業(yè)分工是各個國家根據(jù)自身的要素稟賦、經(jīng)濟發(fā)展程度及產(chǎn)業(yè)結構特征，通過專業(yè)化發(fā)展自身優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)參與國際分工的一種國際分工形式。各國通過產(chǎn)業(yè)分工，可以通過生產(chǎn)專業(yè)化和國際交換提高資源及要素稟賦的利用效率，促進本國乃至世界生產(chǎn)效率的提高和生產(chǎn)力的發(fā)展，通過分工實現(xiàn)的生產(chǎn)可能性曲線的向外擴張更是能夠使各國在原有資源不變的條件下享有更多產(chǎn)品。產(chǎn)業(yè)分工與貿(mào)易是以產(chǎn)業(yè)標準為基準、以最終產(chǎn)品的交換為貿(mào)易內(nèi)容、以國家之間的商品交換為目標、參與主體是各個產(chǎn)業(yè)或部門的分工與貿(mào)易形式，也是傳統(tǒng)的國際分工與貿(mào)易形式，關注的是各經(jīng)濟體專業(yè)化從事哪一種或幾種產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)和貿(mào)易活動。
產(chǎn)品分工又稱為產(chǎn)品內(nèi)分工，是指特定產(chǎn)品生產(chǎn)過程中把不同區(qū)段、不同零部件的生產(chǎn)分布到不同國家進行，每個國家只是專業(yè)化生產(chǎn)產(chǎn)品整個生產(chǎn)價值鏈上的特定環(huán)節(jié)的國際分工形式。因此，產(chǎn)品分工是同一產(chǎn)品在不同階段的國際分工，是產(chǎn)業(yè)分工形式的進一步深化，既可以通過國際市場在不同國家間的非關聯(lián)企業(yè)間實現(xiàn)，也可以在跨國公司內(nèi)部實現(xiàn)。產(chǎn)品分工是隨著第一次產(chǎn)業(yè)革命帶來的分工細化而出現(xiàn)的，并且在二戰(zhàn)后隨著科技信息技術的發(fā)展而逐步盛行起來的國際生產(chǎn)形式，自其產(chǎn)生以來，中間產(chǎn)品的交換開始逐漸盛行并逐漸在產(chǎn)品交換中占據(jù)較大比重，使最終產(chǎn)品交換不再是國際貿(mào)易的主要內(nèi)容，相應的產(chǎn)業(yè)貿(mào)易也不再是國家貿(mào)易的僅有形式，產(chǎn)品貿(mào)易逐步走上歷史舞臺。于是，原來的產(chǎn)業(yè)分工標準不再適用，國際經(jīng)濟學界開始使用“產(chǎn)品內(nèi)分工”來描述現(xiàn)代國際分工的特點。產(chǎn)品分工和產(chǎn)業(yè)分工相互補充，共同描述了當今現(xiàn)實世界經(jīng)濟中不同類型的國際分工形式，并共同構成了國際分工與貿(mào)易理論的基礎。如果說傳統(tǒng)國際分工的邊界是產(chǎn)業(yè)的話，產(chǎn)品分工的邊界則在于價值鏈。產(chǎn)品分工與貿(mào)易既可以表現(xiàn)為發(fā)達國家之間的橫向擴展方式的中間產(chǎn)品貿(mào)易，又可以表現(xiàn)為處于不同發(fā)展階段的國家之間的縱向延伸方式的中間產(chǎn)品貿(mào)易。
“工序”是指一個或一組工人在同一工作地對同一個或同時對幾個工件所進行的連續(xù)完成的工藝過程。各類工序組合形成最終產(chǎn)品，并生成了一條具有相聯(lián)關系的鏈式生產(chǎn)組織形式，這種生產(chǎn)組織關系在空間上延伸便形成了產(chǎn)業(yè)鏈（芮明杰等，2006）。工序分工與貿(mào)易是指在國際分工與貿(mào)易體系中，某種產(chǎn)品的生產(chǎn)過程開始跨越國界，同時實現(xiàn)了空間和時間上的分離，并通過工序貿(mào)易形成生產(chǎn)聯(lián)系的新型國際分工與貿(mào)易形式。工序分工與貿(mào)易必須具有三個條件：一是產(chǎn)品的生產(chǎn)過程中必須包含一個或者多個生產(chǎn)工序；二是產(chǎn)品生產(chǎn)必須跨越國界，兩個或多個國家為產(chǎn)品價值的形成提供生產(chǎn)服務；三是至少有一個國家在工序生產(chǎn)中運用了國外進口產(chǎn)品作為生產(chǎn)的中間投入品，并且生產(chǎn)出的一部分最終產(chǎn)品或者中間產(chǎn)品必須出口到別國（Hummels et al.，2001）。
國際分工與貿(mào)易各發(fā)展階段對比
從產(chǎn)業(yè)分工與貿(mào)易的角度看，國際貿(mào)易包括產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易和產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易，其貿(mào)易主體是最終產(chǎn)品，從事的是一般形式的產(chǎn)業(yè)間和產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易，理論基礎是比較優(yōu)勢理論、資源稟賦理論消費者偏好相似理論、產(chǎn)品異質(zhì)性理論等經(jīng)濟理論；而產(chǎn)品分工與貿(mào)易也稱為產(chǎn)品內(nèi)分工與貿(mào)易，其貿(mào)易主體是作為下階段投入品的中間產(chǎn)品，從事的貿(mào)易形式從最終產(chǎn)品貿(mào)易轉(zhuǎn)化為了中間產(chǎn)品貿(mào)易，現(xiàn)實中其具體的分工和貿(mào)易形式表現(xiàn)為加工貿(mào)易、全球外包與合同外包、OEM、ODM、公司內(nèi)貿(mào)易和戰(zhàn)略聯(lián)盟等，比較優(yōu)勢理論、規(guī)模經(jīng)濟理論和交易成本理論等基礎理論都是其理論基礎。可以說，產(chǎn)業(yè)分工與貿(mào)易和產(chǎn)品分工與貿(mào)易既相互補充，又相互替代，共同構建了當代國際分工與貿(mào)易的理論基礎。
與起源于20世紀80年代的工序分工與貿(mào)易相比，產(chǎn)品分工與貿(mào)易在二戰(zhàn)后盛行，其界定范圍既包括跨越空間和時間界限的分工，也包括像斯密所描述的同一空間的生產(chǎn)分工；其貿(mào)易主體性質(zhì)主要為中間產(chǎn)品，但是在一定貿(mào)易統(tǒng)計標尺下，它可能還涵蓋一部分直接以滿足消費為目的的具有中間產(chǎn)品性質(zhì)的最終產(chǎn)品；其貿(mào)易主體是實物產(chǎn)品，具體形式不包括跨越工業(yè)或者行業(yè)的服務等勞務產(chǎn)品；其分工貿(mào)易的理論基礎主要是比較優(yōu)勢理論、規(guī)模經(jīng)濟理論、競爭優(yōu)勢理論和交易成本理論。而工序分工與貿(mào)易的內(nèi)涵小于產(chǎn)品分工與貿(mào)易，其界定范圍與產(chǎn)品分工與貿(mào)易相比更具有專指性，它的出現(xiàn)是由于科技革命和產(chǎn)業(yè)革命帶來的交易成本下降以及經(jīng)濟、金融自由化和全球化帶來的信息搜尋成本和交易成本下降；它所界定的分工范圍僅僅限于跨越時間和空間界限的生產(chǎn)環(huán)節(jié)和工序分工；貿(mào)易主體范圍完全是投入下一階段生產(chǎn)所用的中間產(chǎn)品以及生產(chǎn)性的服務產(chǎn)品，不包括任何進入直接消費領域的產(chǎn)品；主體性質(zhì)是生產(chǎn)環(huán)節(jié)和工序，主體的具體形式既包括實物產(chǎn)品又包括服務和勞務產(chǎn)品；由于其分工與貿(mào)易體系的復雜性和分工方式具有較高深度，比較優(yōu)勢理論、規(guī)模經(jīng)濟理論、競爭優(yōu)勢理論、交易成本理論、內(nèi)部化理論和信息經(jīng)濟學理論等理論綜合構成了工序分工與貿(mào)易的理論基石。
綜上，產(chǎn)業(yè)分工與貿(mào)易、產(chǎn)品分工與貿(mào)易、工序分工與貿(mào)易的比較可以用表1清晰地表現(xiàn)出來。
全球工序分工與貿(mào)易的界定
由上文論述可知，“工序”是指一個或一組工人在同一工作地對同一個或同時對幾個工件所進行的連續(xù)完成的工藝過程（芮明杰等，2006）。工序分工與貿(mào)易是指在國際分工與貿(mào)易體系中，以工序分工為基礎，某種產(chǎn)品的生產(chǎn)過程開始跨越國界，實現(xiàn)在空間和時間上同時分離，并通過工序貿(mào)易形成生產(chǎn)聯(lián)系的新型國際分工與貿(mào)易形式。
對工序分工與貿(mào)易中“工序”的進一步劃分有助于更加深刻地理解全球工序分工與貿(mào)易的內(nèi)涵。本文對工序的劃分主要分為三類：實物工序和服務工序；勞動密集型工序、資本密集型工序和技術密集型工序；高附加值工序和低附加值工序。其中，高附加值工序和低附加值工序?qū)⑹茄芯咳蚬ば蚍止づc貿(mào)易中跨國公司內(nèi)部貿(mào)易的利益分配問題中重要的衡量標準。
根據(jù)工序投入品的性質(zhì)和屬性，工序可以分為實物工序和服務工序。工序分工與貿(mào)易最基本也最顯著的特點是上游工序的成品成為下游工序的投入品。隨著現(xiàn)代產(chǎn)品的品質(zhì)和技術提升，生產(chǎn)過程也更加復雜化，不但物質(zhì)產(chǎn)品成為產(chǎn)品生產(chǎn)的中間投入，服務業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品、特別是生產(chǎn)產(chǎn)品也成為現(xiàn)代產(chǎn)品生產(chǎn)中不可或缺的中間環(huán)節(jié)、區(qū)段和工序。
根據(jù)生產(chǎn)工序的比較優(yōu)勢，全球工序分工與貿(mào)易中的工序可以分為勞動密集型工序、資本密集型工序和技術密集型工序三種類型。工序分工與貿(mào)易是國際分工的深化，是同一產(chǎn)業(yè)或行業(yè)內(nèi)同一產(chǎn)品的不同生產(chǎn)工序階段（生產(chǎn)環(huán)節(jié)）之間的國際分工，即生產(chǎn)布局的區(qū)位選擇。雖然傳統(tǒng)的比較優(yōu)勢理論通常被視為產(chǎn)業(yè)間分工的理論，但是其對于工序分工依然適用。由于在同一產(chǎn)品的工序鏈條上，具有勞動密集型、資本密集型和技術密集型的各個工序環(huán)節(jié)是各國根據(jù)其要素稟賦、按照其比較優(yōu)勢進行選擇的。因此，相應的工序也可以分為勞動密集型、資本密集型和技術密集型。
按照生產(chǎn)工序附加值的高低，可以將全球工序分工與貿(mào)易中的工序分為高附加值工序和低附加值工序。附加值原指附加在產(chǎn)品原有價值上的新價值，如果將生產(chǎn)工序看作中間投入品，也可以用附加值將工序進行分類。高附加值工序是指與一般工序相比“投入產(chǎn)出”比例較低、文化價值和技術含量較高、價值增值幅度較大、生產(chǎn)利潤較多的生產(chǎn)工序。而與之相對的低附加值工序是指投入產(chǎn)出比例高、文化價值和技術含量低、生產(chǎn)附加價值增值幅度較小、生產(chǎn)獲利較少的工序。需要注意的是，附加值的高低是一個相對概念，高附加值工序也不等同于高科技工序，而只有高科技工序成為高效益工序時，才能稱為高附加值工序。
綜上可見，工序分工與貿(mào)易的概念范疇對于描述當代世界生產(chǎn)過程國際化，比產(chǎn)品內(nèi)分工與貿(mào)易概念更加準確和具有專指性，更能夠刻畫國際分工與貿(mào)易的新格局，不但刻畫出產(chǎn)業(yè)鏈分工的特點，而且將貿(mào)易主體界定為工序和環(huán)節(jié)，更加準確而形象具體地描述了當代國際分工與貿(mào)易的新特質(zhì)，真正反映了國際貿(mào)易學分工貿(mào)易模式的理論內(nèi)核（曾錚，2009）。
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非貿(mào)易品當出現(xiàn)供給大于需求時，無法通過出口實現(xiàn)供求平衡，同樣，供給小于需求時，也很難通過進口實現(xiàn)供求平衡。相反，貿(mào)易品出現(xiàn)供求不平衡時，可以通過進出口貿(mào)易實現(xiàn)供求平衡。
一、可貿(mào)易性和不可貿(mào)易性的決定因素
決定產(chǎn)品（貨物與服務）是具有可貿(mào)易性，還是具有不可貿(mào)易性的因素，歸納起來主要有以下幾個方面的因素。
（一）產(chǎn)品內(nèi)在特性
從產(chǎn)品內(nèi)在特性上看，使產(chǎn)品具有不可貿(mào)易性的情況主要是該產(chǎn)品根本不能或很難被移動運輸，如土地房屋等不動產(chǎn)。此外，由于產(chǎn)品本身的特點，如價值較低而體積龐大或不易保存等，導致產(chǎn)品參與國際貿(mào)易的成本太高，使其參與國際貿(mào)易不具備經(jīng)濟的可行性，也是產(chǎn)品不可貿(mào)易性的重要決定因素。
（二）自然因素壁壘
自然壁壘是指由于空間距離等自然因素的影響，導致該產(chǎn)品很難參與國際市場。空間距離這一自然壁壘首先表現(xiàn)為運輸成本。從運輸成本角度上看，使產(chǎn)品具有不可貿(mào)易性的情況主要是該產(chǎn)品的運輸成品過高，使產(chǎn)品在國外銷售的成本遠高于國際市場價格，從而導致該產(chǎn)品很難參與國際貿(mào)易。
（三）社會人文因素
由于該產(chǎn)品僅適合本國的文化傳統(tǒng)，導致該產(chǎn)品很難出口到其他國家，或者由于其他國家的文化傳統(tǒng)排斥該產(chǎn)品的消費，從而該產(chǎn)品無法出口，如伊斯蘭教國家不消費豬肉，印度不進口牛肉等。
（四）政府規(guī)制因素
政府規(guī)制因素主要是指，由于本國政府限制該產(chǎn)品的出口，或其他國家實行貿(mào)易保護主義，限制該產(chǎn)品的進口，從而導致該產(chǎn)品成為非貿(mào)易品，具有不可貿(mào)易性特征。
（五）科學技術條件
科學技術對產(chǎn)品的可貿(mào)易性具有重大的影響作用，使許多原來的非貿(mào)易品變成貿(mào)易品。如信息通訊技術的出現(xiàn)，使教育和醫(yī)療可以遠程教育和遠程醫(yī)療方式，參與成為國際貿(mào)易，成為貿(mào)易品。
由于可貿(mào)易性和不可貿(mào)易性的決定因素處于不斷發(fā)展變化的過程中，因此，貿(mào)易品和非貿(mào)易品的劃分不是一成不變的，而是動態(tài)變化的過程，受技術水平和時空限制。如民用航空運輸成本的下降，使廣東的荔枝出口美國成為可能；遠程通訊技術的出現(xiàn)，使遠程教育服務得以實現(xiàn)；信息存儲技術的出現(xiàn)，使信息服務的提供者和信息的使用者得以分開，信息服務成為國際貿(mào)易的一大重要領域。
二、可貿(mào)易性與不可貿(mào)易性的衡量
可貿(mào)易性與不可貿(mào)易性的衡量，涉及產(chǎn)品參與國際貿(mào)易程度的衡量，通常情況下，以“出口額占總產(chǎn)出的比重”這一指標衡量產(chǎn)品參與國際貿(mào)易程度的高低，當該指標高于（或等于）10%時，認為該國該產(chǎn)品部門參與國際貿(mào)易的程度較高，具有可貿(mào)易性，屬于貿(mào)易品部門；當該指標低于10%時，認為該國該產(chǎn)品部門參與國際貿(mào)易的程度較低，具有不可貿(mào)易性，屬于非貿(mào)易品部門。
通常認為，我國的紡織業(yè)、機械儀器制造業(yè)、木材及家具制造業(yè)、金屬制造業(yè)、非金屬制造業(yè)和化工業(yè)國際貿(mào)易程度較高，具有可貿(mào)易性，屬于貿(mào)易品部門；采礦業(yè)、造紙業(yè)、出版業(yè)和煙草行業(yè)國際貿(mào)易程度較低，具有不可貿(mào)易性，屬于非貿(mào)易品部門。此外，在服務貿(mào)易領域，通常認為，我國旅游及與旅行相關的服務、計算機服務、建筑服務、運輸服務等部門參與國際貿(mào)易程度較高，而環(huán)境服務參與國際貿(mào)易程度較低。
三、服務的可貿(mào)易性和實現(xiàn)模式
標準國際貿(mào)易信用評價模型以交易個體履約能力為出發(fā)點,根據(jù)全球國際貿(mào)易信用基本特征提煉對各個國家和地區(qū)具有普適意義的指標體系,進而利用數(shù)理統(tǒng)計相關模型方法對參與國際貿(mào)易的企業(yè)或組織進行信用評價。各國國際貿(mào)易信用評價模型以標準模型為基準,從而實現(xiàn)了國際貿(mào)易信用評價在世界范圍內(nèi)的對接。
二、建立標準模型的必要性
隨著經(jīng)濟全球化的不斷深入和各國經(jīng)貿(mào)往來的迅猛發(fā)展,國際貿(mào)易活動中交易個體的信用問題日益凸顯,在一定程度上為跨區(qū)域交易的順利進行制造了障礙。然而現(xiàn)階段各國信用評級機構受地域、文化、政治、經(jīng)濟、信用評級行業(yè)發(fā)展水平的制約,其國際貿(mào)易信用評價模型不盡相同,甚至差別較大,導致參與國際貿(mào)易企業(yè)或組織在一國的信用等級評定無法在其他所有國家得到普遍認可,建立標準國際貿(mào)易信用評價模型勢在必行。
不同國家或地區(qū)間國際貿(mào)易信用評級互認的基礎是其各自國際貿(mào)易信用評價模型的對接。而國際貿(mào)易信用評價模型的對接在形式上表現(xiàn)為同一企業(yè)在不同評級模型下的信用評定等級相同;在實質(zhì)上反映出各評級模型考查企業(yè)信用側(cè)重點相似,指標體系及其權重設置相互匹配。不同模型間指標體系的匹配分析是一項龐雜的工作,需要將各模型定性、定量一級指標下二、三級指標分解并按照相互可對應的方式以指標所代表的考查方面和內(nèi)容進行重組和比照,權重相加列等,只有實現(xiàn)了指標體系及其指標權重的完全對等才實現(xiàn)了模型的對接,即一國或地區(qū)國際貿(mào)易信用評價模型對參與國際貿(mào)易企業(yè)或組織的信用等級評定適用于與其模型實現(xiàn)對接的其他國家。在實務操作中,這一方法的困境在于:第一,不同國家國際貿(mào)易信用評價模型很難達到完全匹配,即使細微的差別也可能導致評價結果的大相徑庭;第二,即使可以實現(xiàn)模型間的完全匹配,但若要實現(xiàn)與世界200多個國家和地區(qū)匹配分析,包括國家貿(mào)易行政部門的配合和匹配成功后的業(yè)務推廣,其工作無論在量上還是復雜性上都不可能由一個國家單獨完成。從以上兩個層面上說,建立標準國際貿(mào)易信用評價模型,由國際性第三方權威組織推廣并應用,各國只要實現(xiàn)了本國的模型與標準模型的對接即間接實現(xiàn)了與其他與標準模型匹配的國家和地區(qū)的對接(如下圖所示),對規(guī)范國際貿(mào)易信用評級甚至國際貿(mào)易秩序都大有裨益。
三、標準模型指標體系的建立
一般意義上企業(yè)信用評級模型指標體系側(cè)重考查企業(yè)的債務償付能力和持續(xù)發(fā)展能力,而國際貿(mào)易信用評價模型指標體系則側(cè)重于考查企業(yè)的履約能力,因而標準國際貿(mào)易信用評價模型在在指標選取、權重設置上與傳統(tǒng)信用評級模型有所差異。另一方面,外貿(mào)類企業(yè)是企業(yè)集群的一部分,因而其信用評價指標體系框架也應從一般企業(yè)信用評價指標體系演繹而得。標準國際貿(mào)易信用評價模型延續(xù)一般信用評級模型指標體系中定量指標與定量指標相結合的分析思路,運用計量經(jīng)濟學的方法及統(tǒng)計軟件對初步選定的指標進行刪除或添加,在保持科學性的同時滿足符合世界范圍內(nèi)國際貿(mào)易企業(yè)的普遍需求。
(一)標準模型指標選取的原則
標準國際貿(mào)易信用評價模型指標體系的建設需要在正確原則的指導下,結合世界各國國際貿(mào)易企業(yè)的共有特點,才能保持公正性。模型建立的原則除一般信用評級模型設置的所要求的科學性、全面性、實用性、可比性的原則外,還應根據(jù)國際貿(mào)易跨國交易的特點堅持如下原則。
(1)普適性原則。標準國際貿(mào)易信用評價模型指標體系應在世界范圍內(nèi)具有普遍適用性,即將標準模型單純作為國際貿(mào)易信用評級模型運用到任何一個參與國際貿(mào)易經(jīng)濟活動的國家和地區(qū)其對外貿(mào)類企業(yè)信用水平的評價與該國原有想國際貿(mào)易信用評級契合度較高,結論基本一致。
(2)兼顧性原則。標準國際貿(mào)易信用評價模型指標選取需要綜合各大洲國際貿(mào)易發(fā)展較為成熟的國家和地區(qū)的國際貿(mào)易信用評級指標體系的相同或相近指標,最大程度的摒除區(qū)域人文背景、政治背景因素對指標選取的影響。 (3)合法性原則。標準國際貿(mào)易指標選取必須與國際通行法規(guī)、行規(guī)或慣例相一致,與各國商務法律體系、規(guī)章制度、道德標準不相抵觸,保證在世界范圍內(nèi)的通用性、客觀性和中立性。
(4)穩(wěn)定性原則。指標一經(jīng)入選標準國際貿(mào)易信用評價模型,則應在一個較長的周期內(nèi)保持指標及其權重的穩(wěn)定性。作為國際貿(mào)易信用交互的基準模型,保持指標體系的穩(wěn)定性是保證其權威性基本條件之一。
(二)標準模型指標體系的構建
國際貿(mào)易企業(yè)和組織信用評級主要應從長期的角度來判斷該企業(yè)的履約能力和履約質(zhì)量,并重視風險的揭示,因此除了傳統(tǒng)信用評級考慮企業(yè)的基本素質(zhì)、經(jīng)營狀況、管理水平、財務狀況等因素外,還要考慮企業(yè)在不利條件下的履約能力。
首先,考慮宏觀環(huán)境下世界經(jīng)濟變化或所在行業(yè)國際貿(mào)易癡線波動及所在國家信用水平發(fā)生變化時,企業(yè)對這種變化的可能反應,以及它們對企業(yè)競爭地位的影響;
第二,從企業(yè)自身角度出發(fā),對外貿(mào)類企業(yè)的經(jīng)營水平、主營產(chǎn)品或勞務、管理制度、人力資源狀況進行客觀考查,討論企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的合理性和貫徹管理決策的有效性;
第三,從企業(yè)財務狀況出發(fā),利用不同財務指標的組合衡量外貿(mào)類企業(yè)的盈利能力、償債能力、運營能力和成長能力。
由以上分析可見,前兩點隸屬定性指標范疇,財務指標屬于定量范疇。國際貿(mào)易企業(yè)信用評價側(cè)重商業(yè)信用履約能力和履約意愿的分析,注重宏觀環(huán)境和企業(yè)自身制度建設和規(guī)范化發(fā)展對這種變化產(chǎn)生的影響,其指標體系構建如下:
1.定性指標的選擇
標準國際貿(mào)易信用評價模型指標體系主要從宏觀環(huán)境、企業(yè)基礎信用、經(jīng)營管理水平和履約情況四方面進行分析。
(1)宏觀環(huán)境。宏觀環(huán)境是國際貿(mào)易企業(yè)所處國家和周邊區(qū)域的政治、經(jīng)濟、資信、文化、行業(yè)等的綜合體,在某些條件下會對國際貿(mào)易產(chǎn)生較大的影響,甚至是決定性的。宏觀環(huán)境一級指標下設置區(qū)域外貿(mào)環(huán)境、國家信用等級和行業(yè)發(fā)展趨勢三個二級指標。
(2)企業(yè)基礎信用。與一般企業(yè)相同,企業(yè)基礎信用評價也是衡量國際貿(mào)易企業(yè)信用水平的重要指標。下設經(jīng)營歷史、資本構成及質(zhì)量、股東情況是衡量企業(yè)基礎信用的三個二級指標。
(3)經(jīng)營管理水平。經(jīng)營管理水平是從動態(tài)的角度分析外貿(mào)類企業(yè)持久動力和信用能力的一級指標,可分為經(jīng)營和管理相輔相成的兩個方面。設置主營業(yè)務收入增長率、產(chǎn)品市場占有率、企業(yè)管理制度、創(chuàng)新能力二級指標。
(4)履約狀況。企業(yè)履約情況不僅反映了企業(yè)的信用實力,也反映了企業(yè)的信用意愿和道德水平。其二級子指標包括商業(yè)記錄、銀行記錄、海關記錄和納稅記錄。
2.定量指標的選擇
定量指標主要是根據(jù)財務數(shù)據(jù)選擇評級需要的重要指標,由于國際會計準則的逐步接軌、世界范圍內(nèi)會計信息的相互交流,各國對會計指標所代表的企業(yè)財務信息的認同逐漸趨同。國際信用評級業(yè)各信用評級模型所包含財務指標主要有:經(jīng)營凈利率、總資產(chǎn)報酬率、凈資產(chǎn)收益率、流動比率、速動比率、資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流動負債比、凈利潤現(xiàn)金含量、存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、主營業(yè)務收入增長率、凈利潤增長率、總資產(chǎn)增長率。經(jīng)過對北京國富泰企業(yè)征信有限公司8個行業(yè)各50個外貿(mào)類企業(yè)進行分析,定量指標涵蓋盈利能力、償債能力、運營能力和成長能力四個方面,設置二級指標分別為:經(jīng)營凈利率、凈資產(chǎn)收益率;資產(chǎn)負債率、速動比率、現(xiàn)金流動負債比、凈利潤現(xiàn)金含量;存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率;標準國際貿(mào)易信用評價模型研究主營業(yè)務增長率、凈利潤增長率、總資產(chǎn)增長率。
論文關鍵詞：國際貿(mào)易新理論；不完全競爭；規(guī)模經(jīng)濟
一、傳統(tǒng)國際貿(mào)易理論回顧
國際貿(mào)易理論作為現(xiàn)代經(jīng)濟理論的分支始于亞當·斯密。1776年斯密提出了絕對成本說。絕對成本說并不難理解，但是，它在國際貿(mào)易學說史上，乃至人類認識史上，從勞動分工原理出發(fā)，第一次論證了貿(mào)易互利性原理。
1941年后，大衛(wèi)·李嘉圖提出了比較成本說，克服了斯密絕對成本說的明顯局限性。李嘉圖比較成本說的問世，標志著國際貿(mào)易學說總體系的建立。保羅·a·薩繆爾森稱它為“國際貿(mào)易不可動搖地基礎”。
繼而。里昂惕夫之謎引起了對上述理論的挑戰(zhàn)。圍繞里昂惕夫之謎所作出的種種理論分析，補充豐富了要素稟賦理論，增強了這一理論對國際貿(mào)易實踐的解釋力度。在雷布津斯基以及薩繆爾森等經(jīng)濟學家的完善補充后，形成了我們今天所熟知的流行國際貿(mào)易理論的內(nèi)容。傳統(tǒng)國際貿(mào)易理論邏輯嚴密，形勢完美。但是這也正是其缺點所在，畢竟現(xiàn)實世界并不如其想象的完美。
二、國際貿(mào)易新理論的內(nèi)涵、產(chǎn)生、發(fā)展及特點
(一)國際貿(mào)易新理論的內(nèi)涵
新貿(mào)易理論有廣義和狹義之分。從廣義上講，它涵蓋了paul·krugman等人創(chuàng)立的新貿(mào)易理論、戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論、國家競爭優(yōu)勢理論、貿(mào)易投資一體化理論、制度經(jīng)濟學對國際貿(mào)易的變量關系、環(huán)境問題與公共物品對國際貿(mào)易的影響等。狹義上看，僅指以paul·krugman為代表的國際貿(mào)易新理論。克魯格曼曾形象地概括說，如果要舉一個什么是新貿(mào)易理論的具體事例的話，就可能是傳統(tǒng)貿(mào)易理論將世界貿(mào)易看成是完全發(fā)生在像小麥這樣的商品上，而新貿(mào)易理論則將世界貿(mào)易看成完全發(fā)生在像飛機這樣的商品上。
(二)新理論的產(chǎn)生及發(fā)展
二戰(zhàn)后，尤其是20世紀70年代后期，國際貿(mào)易在迅速發(fā)展的同時，也出現(xiàn)了一系列新的變化，主要表現(xiàn)在：
1．工業(yè)發(fā)達國際之間的貿(mào)易量大大增加。
2．產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的迅速發(fā)展。
3．跨國公司對外直接投資增長迅速。
4．一些新興工業(yè)化國家或地區(qū)迅速取得國際競爭優(yōu)勢。
當國際貿(mào)易實踐中出現(xiàn)如上所列等新現(xiàn)象后，人們首先往往希望能夠用傳統(tǒng)的國際貿(mào)易理論加以解釋和說明。當貿(mào)易理論家們將這些新情況與傳統(tǒng)的以比較優(yōu)勢為基礎的赫克歇爾一俄林模型加以對照時，發(fā)現(xiàn)這些理論不能或者不完全能解釋國際貿(mào)易中的新變化，因此，也必然會引起貿(mào)易理論家們對傳統(tǒng)貿(mào)易理論的局限性進行重新思考并進行現(xiàn)實修正。其代表人物主要有保羅·克魯格曼、迪克西特、諾曼、蘭開斯特、赫爾普曼、埃西爾、布蘭德(brander)、斯潘塞、伊頓和格羅斯曼等等。
1777年，迪克西特和斯蒂格利茨發(fā)表了《壟斷競爭和最優(yōu)產(chǎn)品多樣化》一文。該文建立了一個規(guī)模經(jīng)濟和多樣化消費者之間的兩難沖突模型(d—s模型)。d—s模型的假設前提是，生產(chǎn)中存在無止境的規(guī)模經(jīng)濟，而消費者則具有多樣化的消費偏好。這二者實際上存在著生產(chǎn)和消費兩方面的兩難沖突。而從這一角度考察的結論就是，即便不存在大衛(wèi)·李嘉圖的比較優(yōu)勢，對規(guī)模經(jīng)濟和差別產(chǎn)品的需求也可以導致國際貿(mào)易的發(fā)生。d—s模型為國際貿(mào)易理論的深入研究提供了一個明確的方向。
70年代末期，paul·krugaan首先將d—s模型應用于國際貿(mào)易的分析中并大有所獲。克魯格曼借用了d—s模型的分析方法并做了少許修改。首先較為系統(tǒng)地將產(chǎn)業(yè)組織理論和市場結構理論嫁接人國際貿(mào)易中針對傳統(tǒng)國際貿(mào)易理論中的完全競爭、規(guī)模報酬不變等假設條件，運用規(guī)模報酬遞增、壟斷競爭、差別產(chǎn)品等范疇來構筑新的貿(mào)易理論模型。
另外，值得一提的是，1984年，克魯格曼在“以進口保護促進口”一文中證明，在寡頭壟斷和規(guī)模經(jīng)濟條件下，一國政府可以采取較高的進口關稅這種戰(zhàn)略性政策來保護本國具有戰(zhàn)略意義的幼稚產(chǎn)業(yè)，當本國市場容量足夠大，將會使其獲得靜態(tài)規(guī)模經(jīng)濟效益，降低邊際生產(chǎn)成本，在此基礎上提高其出口競爭能力，從而促進出口。這就是影響廣泛的“戰(zhàn)略性貿(mào)易政策”的主要理論依據(jù)。
幾乎與此同時，另外一大批經(jīng)濟學家也發(fā)表了一系列相關論著，這些論著都大大豐富了新貿(mào)易理論，使其實用性進一步增強，在貿(mào)易理論界引起了廣泛深遠的關注和影響。
(三)新貿(mào)易理論的若干創(chuàng)新特征
1．理論假設前提：逼近現(xiàn)實。首先，市場結構的假設由完全競爭轉(zhuǎn)為不完全競爭，同時放棄規(guī)模收益不變的假定，承認規(guī)模報酬遞增的存在。按克魯格曼的話說，“這種不完全是經(jīng)濟學家認識的不完全，而不是真實世界的不完全。”其次，將分工模式由高度抽象的2x2x2模式，回歸到現(xiàn)實中，大膽地探索了j×n×m模式下的貿(mào)易結構和貿(mào)易利益格局。
2．全新的結論。國際貿(mào)易純理論所要回答的基本問題有三個方面，即國際貿(mào)易的原因、國際貿(mào)易的構成和國際貿(mào)易的結果。在以上理論假設前提下，我們來看新貿(mào)易理論給出的結論：
首先，貿(mào)易原因。新理論從供給和需求的互動關系角度進行了解釋。強調(diào)需求因素對貿(mào)易的產(chǎn)生和結構的影響是的一個重要方面，這也填補了貿(mào)易動因研究視角上的空白。林德爾的“重疊需求理論”運用“人均收入水平”這一概念，論述了需求偏好相似對于國際貿(mào)易的地理結構和產(chǎn)品結構的影響。
其次，貿(mào)易構成和貿(mào)易量。封閉經(jīng)濟與開放經(jīng)濟相比較，由于市場的規(guī)模變得更為龐大，產(chǎn)品變體種類增加，消費者可選擇空間更大，為達社會福利最大(至少更大)，兩國必然互相進行對方的變體商品，于是，產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易產(chǎn)生。而傳統(tǒng)貿(mào)易理論則只考察了產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易，忽視了產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易，與現(xiàn)實相距甚遠。就貿(mào)易量而言，根據(jù)林德的“相似偏好”或“重疊需求”假設，具有相似偏好和收入水平的國家之間的貿(mào)易量是最大的。
最后，關于貿(mào)易結果，也就是貿(mào)易利益的產(chǎn)生與分配。傳統(tǒng)貿(mào)易理論不考察動態(tài)利益，是一種靜態(tài)貿(mào)易利益，這種貿(mào)易利益來自專業(yè)化生產(chǎn)的生產(chǎn)效率的提高。而新貿(mào)易理論強調(diào)貿(mào)易的潛在動態(tài)利益：(1)基于規(guī)模經(jīng)濟的生產(chǎn)效率效益。貿(mào)易使報酬遞增產(chǎn)業(yè)由于市場的擴大而擴大，規(guī)模經(jīng)濟增加提高了效率；(2)生產(chǎn)集中。貿(mào)易使報酬遞增的產(chǎn)業(yè)，集中于世界上生產(chǎn)效率最高的國家或地區(qū)生產(chǎn)；(3)生產(chǎn)的合理化。加劇不完全競爭行業(yè)的競爭，優(yōu)化資源配置；(4)產(chǎn)品多樣化。整個世界市場比之某一國內(nèi)市場而言，其規(guī)模優(yōu)勢明顯，全球各企業(yè)競爭的結果是相異產(chǎn)品種類增加，增進了世界福利。
三、新貿(mào)易理論的創(chuàng)新之處
新貿(mào)易理論是在國際貿(mào)易領域發(fā)生一系列新變化新現(xiàn)象時，傳統(tǒng)貿(mào)易理論不能完全做出解釋，需要理論創(chuàng)新的時候，一些經(jīng)濟學家對傳統(tǒng)貿(mào)易理論繼承修正并建立新的模型從而提出的。我認為，國際貿(mào)易新理論的創(chuàng)新可以從以下兩點來考察：理論創(chuàng)新：新貿(mào)易理論與傳統(tǒng)貿(mào)易理論的一個重要區(qū)別，就在于它們不僅從國家的角度，更重要的是從產(chǎn)業(yè)和企業(yè)本身競爭的角度來考察國際貿(mào)易問題。新貿(mào)易理論的核心部分是壟斷競爭與產(chǎn)品種類內(nèi)生化的模型，這種研究方法的創(chuàng)始人是迪克西特，把它應用到國際貿(mào)易理論分析中的是克魯格曼。政策創(chuàng)新：在貿(mào)易改策方面，新貿(mào)易理論提出了所謂的對策貿(mào)易政策理論或者戰(zhàn)略性貿(mào)易政策，即以著名的“波音一空中客車”的例子為模型所引出的貿(mào)易政策。戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的提出令人耳目一新，可以說是新貿(mào)易理論中重要的政策理論。
