時間：2023-10-05 10:29:01
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——以簡單國民收入決定動態模型為例
丁琰鋆
（武漢大學經濟與管理學院湖北武漢430072）
摘要：經濟仿真是近年來興起的一種經濟研究方法。目前運用經濟仿真實驗來輔助初級宏觀經濟學教學已經具備了可行性。在運用經濟仿真實驗輔助教學時，要做好教學目標分析、教學知識背景準備、實驗模塊制作準備等前期準備工作，在此基礎上，按照引入問題——演示實驗模塊——學生自主學習——組織學生進行協作和討論——進行強化練習等步驟來實施實驗教學。這種教學方法可以在一定程度上克服其他教學方法的一些不足之處，適應高等教育在新形式下對教學新要求的需要，符合授課對象的認知規律，也適應初級宏觀經濟學課程的教學特點。
關鍵詞 ：經濟仿真實驗；初級宏觀經濟學；可行性
中圖分類號：G642.0文獻標識碼：Adoi：10.3969／j.issn.1665－2272.2015.16.030
經濟仿真是近年來興起的一種經濟研究方法，它是指以現實世界中的經濟環境和經濟人行為的特點為原型，將經濟系統抽象成為程序模型，在計算機中進行運算，模擬現實經濟運行的方法。仿真技術應用于教育中，是仿真技術發展應用的一個重要方面。現在，各個學科的教學都有相關的仿真教學軟件和實驗室。但是，目前在我國經濟學教學中，應用的仿真實驗的還不多，主要局限于證券市場、議價行為、拍賣行為、公共產品、演化經濟理論和產業組織理論等方面，特別是對在初級宏觀經濟學教學中運用仿真實驗的研究還非常缺乏。筆者認為，經濟仿真這一嶄新的研究方法可以在初級宏觀經濟學教學中發揮積極作用。
1運用經濟仿真實驗輔助初級宏觀經濟學教學的含義和可行性
1.1運用經濟仿真實驗輔助初級宏觀經濟學教學的含義
運用經濟仿真實驗輔助初級宏觀經濟學教學就是一種根據初級宏觀經濟學的相關理論建立模型，運用計算機技術及軟件進行基礎性模擬分析，以此來輔助教學的方法。運用經濟仿真實驗輔助初級宏觀經濟學教學有兩點需要明確：
第一，運用經濟仿真輔助經濟學教學與經濟實驗輔助經濟學教學有顯著區別。經濟仿真與經濟實驗都是當前經濟學研究的新思路、新方法。經濟實驗所要做的主要是在可控的實驗環境下，針對某一經濟現象，通過控制某些條件（假設）來改變實驗的環境或規則，并觀察實驗對象的行為，分析實驗的結果，以檢驗、比較和完善經濟理論并提供政策決策的依據。經濟實驗的特點是以真實的人作為實驗對象，因而在實驗中可以涵蓋人的一切特性，只要實驗規則設計得當，在實驗中可以基本復制真實經濟環境中的人的行為特點，因此，它比較適于組織一些與人類智能與偏好相關的微觀經濟實驗。相比之下，經濟仿真理論的重點是如何在計算機中模擬經濟系統的復雜性。與人腦相比，計算機具有高運算速度和高存儲容量兩大特點，所以在經濟仿真模型中可以實現一些多主體多周期的大型實驗，尤其在宏觀經濟研究領域和假設較為嚴格的理論模型方面，更顯優勢。這就決定了運用兩者輔助經濟學教學也存在顯著的區別：經濟實驗更適合用于在微觀經濟領域，利用實驗室模擬經濟環境，讓學生充當經濟中的參與人，從而親身體驗經濟學教材中所分析的各種現象，此時學生會對所教授的內容有更深刻的認識；而經濟仿真實驗則更適合用于在宏觀經濟領域，利用仿真軟件，對采集的現實經濟運行的數據或模擬設計的數據進行整理、建立模型并加以分析，從而深化對宏觀經濟理論（模型）條件、結構及結論的認識。
第二，運用經濟仿真實驗輔助初級宏觀經濟學教學與運用仿真實驗輔助應用經濟學教學有顯著區別。運用仿真實驗輔助應用經濟學教學屬于讓學生了解實際中的實務流程性質的“模擬系統”等類型的實驗教學，此類實驗教學是在計算機上裝有各種實際中使用的系統，其作用是讓學生了解實際中的實務操作流程，例如，外貿仿真教學、會計仿真教學等。而運用經濟仿真實驗輔助初級宏觀經濟學教學主要目的不在于模擬實務操作流程，而在于將經濟數學模型轉化為經濟實驗模型，通過對模型結果的分析深化學生對模型的認識。
1.2經濟仿真實驗在初級宏觀經濟學教學中運用的可行性
目前運用經濟仿真實驗來輔助初級宏觀經濟學教學已經具備了可行性：第一，宏觀經濟模型可以用經濟仿真的方法在計算機上得到實現。宏觀經濟模型是否能夠用經濟仿真的方法在計算機上得到實現是經濟仿真實驗能否在初級宏觀經濟學教學中運用的前提條件。第二，隨著經濟管理學科也需要實驗的理念得到認同，經濟管理類專業實驗室建設經歷了較快的發展，這為開展經濟仿真實驗提供了良好的硬件條件。第三，師生計算機操作水平和英語水平快速提高，這使得高校師生只需要經過短時間的訓練就完全可以熟練地使用簡單的經濟仿真軟件，這也為將經濟仿真實驗引入教學提供了可能。第四，軟件資源豐富且開發和操作簡單。隨著計算機技術和軟件水平的不斷提高，各類仿真軟件不斷的升級更新，更加智能化、真實化的軟件不斷涌現。目前可供使用的的經濟仿真軟件也十分豐富，較為流行的有Swarm、Repast、Ascape、LSD等。初級宏觀經濟學中的模型大多比較簡單，一般而言，實驗模塊的制作可以由任課教師獨立完成。某些相對復雜的實驗模塊的制作可以由任課教師與專業人員的合作來實現的。而且，這些軟件大多操作簡單，在教師制作好經濟仿真模塊后，學生對仿真模塊進行參數設置的實驗程序也十分易于掌握。
2運用經濟仿真實驗輔助初級宏觀經濟學教學的步驟
本文以簡單國民收入決定動態模型和乘數—加速數經濟周期模型為例，說明怎樣在初級宏觀經濟學教學中使用經濟仿真軟件LSD5.9進行實驗教學。
2.1實驗教學的前期準備
2.1.1教學目標分析
在進行實驗之前，要首先對初級宏觀經濟學課程及各教學單元進行教學目標分析，以確定當前所學知識的“主題”，圍繞“主題”展開整個教學設計，并確定經濟仿真實驗在學習當前“主題”過程中所起的作用。在本案例中，學生應掌握國民收入決定的基本方法、均衡條件以及影響均衡國民收入的因素，理解這些因素的變動對均衡國民收入的乘數效應以及乘數效應發揮作用的條件。
2.1.2教學知識背景準備
簡單國民收入決定模型這一章內容較多，大約需要9個課時才能完成，而一般而言，一個完整的經濟仿真實驗應該控制在連續的3個課時之內，因此，在進行經濟仿真實驗之前，教師可以先花6個課時的時間對基本理論進行簡單講解，為學生開展仿真實驗奠定理論基礎，主要內容包括：①均衡產出的概念；②凱恩斯的消費理論，主要是消費函數和儲蓄函數的概念及其關系；③兩部門經濟中均衡國民收入與產量水平的決定；④總需求變動與乘數效應；⑤三部門經濟中均衡國民收入與產量水平的決定；⑥四部門經濟中均衡國民收入與產量水平的決定。在學生完成了上述理論準備后，再將其帶入實驗室進行經濟仿真實驗。
2.1.3實驗實施的軟硬件準備
實驗實施的軟硬件環境要求不高，在普通機房、電腦安裝windows98及以上版本的操作系統，安裝有LSD5.9版本即可。
2.1.4實驗模塊制作
教師首先要通過初步的定性分析和定量分析，將有關宏觀經濟學理論轉化為經濟數學模型，在此基礎上，運用合適的經濟仿真軟件將經濟數學模型轉化為便于操作的經濟實驗模塊。以兩部門經濟中國民收入決定動態模型為例，其基本方程為：
yt=ct+itct=α+βyt-1
其中，α為自發性消費，β為邊際消費傾向，0＜β＜1。國民總產出yt取決于消費ct和投資it兩項支出之和，其中，消費ct取決于上期的收入yt－1。在該模型中，設定邊際消費傾向β的不同取值將會得到不同的經濟運行表現。
利用LSD5.9創建一個新模型。根據基本方程，編寫模型程序（見圖1）。在編寫好模型程序后，進入lSDBrowser界面，建立對象“economy”，并對模型中的基本元素分別進行設定（見圖2）。其中，變量有y（滯后一期，因為在模型的計算中需要用到上一期的產出）和c，參數有i（投資在本模型中是外生變量，可以視為參數處理）、alpha（自發性消費），beta（邊際消費傾向）。
然后，在LSDBrowser界面中，定義變量和參數的初始值，并設置模型運行的期數。此時，教師可以設定i＝1，alpha＝1，beta＝0.5（見圖3），運行期數為25（見圖4）。
最后，運行該實驗模塊，數據記錄和總產出時間序列圖像截圖如圖5和圖6所示。可以看到，除了可以保留計算過程中所有變量在每一時期的數據以供分析之外，LSD軟件還提供了非常直觀的變量時間序列圖。教師可以利用圖形分析該模型運行過程中表現出來的經濟運行的特點。
2.2實驗教學環節設計
2.2.1引入問題
在進行實驗之前，教師引導學生進入問題情境，對這個問題產生濃厚的興趣，以便能有足夠的求知欲望和成功的渴望支持每個學生在學習中遇到問題能主動想辦法來解決問題而不輕易放棄。同時，教師將學生按照座位相近隨機分成4～5個小組，以便在仿真實驗過程中進行協作和討論。
2.2.2演示實驗模塊
教師將已經制作好的實驗模塊進行解釋和演示，以幫助學生理解實驗過程和有效地利用這些資源。
2.2.3學生自主學習
通過教師演示，學生已經獲知怎樣設定模型初始條件并觀察運行結果。此后可以讓學生對模型進行自由探索。通過親自嘗試來獲得對該模型展示出來的經濟運行情況的感性認識。
2.2.4組織學生進行協作和討論
在學生能夠熟練控制實驗模塊之后，教師應該提出這樣幾個問題引發學生思考：第一，隨著國民收入的不斷的動態調整，國民收入最終在何處達到均衡？第二，在邊際消費傾向β取不同值的時候，國民收入的大小和演變趨勢會產生怎樣的變化？
為了回答這兩個問題，教師可以給每個學習小組分別布置一個beta的不同取值（例如，設定beta＝0.2、0.4、0.6、0.8），讓學生通過修改模型參數值，獲得新的模型運行結果，觀察在新的參數條件下模型的運行結果與教師所演示的初始模型結果有何共性，有何差異，并根據觀察的結果對教師布置的兩個問題進行小組討論，最終教師要對這兩個問題進行講解。
圖7～圖10分別展示了4組不同參數值所得到的運行結果。通過比較分析，應該引導學生得出以下結論：第一，總需求變動會引發的國民收入進行不斷的動態調整，最終將達到國民收入的均衡值，這一均衡值滿足：
，而且，邊際消費傾向beta越小，國民收入趨向均衡所需要的時間越短，而邊際消費傾向beta越大，國民收入趨向均衡所需要的時間越長；第二，邊際消費傾向beta的不同取值將對均衡國民收入產生重要影響，beta值越大，乘數就越大，均衡國民收入就越大，beta值越小，乘數就越小，均衡國民收入就越小。
2.2.5進行強化練習
在這一階段，教師應該引導學生舉一反三。例如，教師可以給學生布置以下練習，供學生進行強化訓練：第一，在稅收外生的情況下，三部門和四部門國民收入動態模型的基本方程是怎樣的？利用LSD5.9進行仿真實驗，觀察運行結果，并進行解釋。第二，在稅收內生的情況下，三部門和四部門中國民收入動態模型的方程是怎樣的？利用LSD5.9進行仿真實驗，觀察運行結果與稅收外生時的差異，并進行解釋。學生通過修改模型結構和參數可以得到不同的經濟運行結果，教師應該引導他們比較這些結果的差異，并引導其進行解釋，以此來糾正原有的錯誤理解或片面認識，最終達到深化理解模型的目的。
這種教學方法可以在一定程度上克服其他教學方法的一些不足之處，適應高等教育在新形式下對教學新要求的需要，符合授課對象的認知規律，也適應初級宏觀經濟學課程的教學特點。
參考文獻
1.1一般資料
收集目前我國關于醫院衛生經濟管理標準化的相關資料，同時在我院中對于我院在實施衛生經濟管理過程中的各項工作要點進行相應的分析，在我院中進行衛生經濟管理標準化的各項標準的實施。資料的來源為我院在實際的實施工作過程中和經濟有關的各種數據，例如醫院中的多種服務項目、收費標準、名稱以及醫囑等相關的詞條。
1.2研究方法
在本次研究過程中，首先需要堅持改革精神，在醫院工作過程中，緊密的結合醫院的實際工作特點以及醫院中的衛生經濟管理的相關需要，并且堅持我國的相關法律法規，合法的在我院實施相應的經濟管理標準化。同時在醫院的內部中，為了更好的符合經濟管理標準化的相關要求，也必須在醫院的內部實施相應的配套管理，在醫院的外部則需要注意到要有利于促進醫院的行業管理。同時在此過程中也需要將在醫院中的醫務人員的積極性，通過這種形式能夠較好的減少在實際的實施衛生經濟管理標準化過程中的勞動小號過大的情況，也能夠更好的將相關的效益以及工作效率進行極大的提升。在研究的實際方法的方面，首先需要注意到對于我院在進行治療以及護理過程中的各種檢查、治療以及化驗過程中的名稱等進行收集并實施總結，同時在此過程中使用一對一、多對一以及一對多的方法確定好其中的關系，并可以對計算機的標準代碼實施擴充處理，通過這種形式就能夠較好的實現對我院衛生經濟管理的各種數據庫進行相應管理。在治療過程中，需對相關資料進行收集，同時需要對于這些資料進行分類的整理，確定好各種項目的標準名稱以及相關的內容和范圍，并在此過程中，建立結構和編制相關的代碼，對其中各個項目進行相應的代碼編制處理。在此工作完成后需要實施組合以及歸集的處理，可以根據在實施我院衛生經濟管理標準化過程中的各項要求實施進一步的對應，建立起標準詞典數據庫，并實現自動化的檢驗標準，同時對這些自動化檢驗標準進行推廣使用。
2結果
經過本次研究，我們可以對我院的衛生經濟管理方面的分類標準進行相應的確定，同時也能夠對醫院中各系統的實際詞典庫進行較好的建立。并對于較多的醫療服務項目以及和其他系統項目之間的對應關系進行較好的確定，因此能夠實現在醫院中各個系統之間數據的自動歸集以及統計，使我院的衛生經濟管理以及我院的計算機網絡化過程取得較好的成功。同時對于醫院而言，通過實施標準化經濟管理后，也能夠大大的提升醫院經濟管理工作過程的效率，同時能提高醫院衛生經濟管理的科學化和規范化水平。
3討論
一、微觀經濟學教學環境的變化
（一）知識的全新界定。伴隨著第三次科技革命的發展與知識經濟時代的到來，人類對知識的界定有了全新的認識。知識的內涵不斷豐富，知識的外延也趨于擴大，無論從創造、儲存以及傳播方式看，知識均發生了根本性改變。從內涵上看，當今，知識超越了傳統的顯性知識與隱性知識分類，擴大到批判性的價值判斷和再創造的應用范疇。從性質上看，知識不再是對客觀事物的真實表征與靜態的經驗積累，而是由主客體相互作用生成的結果。從形態上看，知識的呈現方式也趨于數字化、多樣化。從增長方式上看，知識的共享性推動了其創造與傳播的范圍越來越廣、速度越來越快。以上特點使知識的生命周期迅速縮短，進一步引發了知識觀與學習觀的改變。知識的全新界定致使傳統的灌輸式教學舉步維艱。如何實現從低階的“學會”向高階的“會學”升級，已然是教育界必須面對的重大問題。
（二）學習方式的革命。隨著網絡通信技術的發展，傳播媒介的多樣化與傳播形式的多元化促使人類信息傳播與交流實現了零距離和及時化，并且成為一種典型的生活方式與文化形式。這一現象表現為學習者能夠超越時空限制，便捷的開展學習活動，學習已成為作用于環境的信息理解和知識建構，而非以往的被動的接受知識過程。這種學習方式的革命既革了傳統教學方式的命，又成為滿足新時代學習需求、開展教學方式升級的動力源。
（三）新媒介的出現。隨著信息通訊技術的不斷進步，以數字化、智能化、網絡化為主要特征的多媒體教學系統的地位與作用在學習過程中已經超越了傳統物質實體的教學媒介，信息化時代的學習過程不再是基于單調、枯燥而又乏味的語言、文字符號的知識傳授，而是一種多形式、多渠道的信息傳遞與溝通，進一步形成知識理解與建構。
（四）公共開放教育平臺的興起。一方面，國際性MOOCs興起，大規模的開放在線課程發展趨勢實現了優質教育資源的全球共享。一方面，我國政府也支持高等教育課程資源共享平臺的建設與開放，通過“中國大學視頻公開課”、“中國大學資源共享課”以及近兩年崛起的“慕課中國”使得國內優質教育資源逐漸向社會開放。這一現象嚴重威脅了普通高校同類課程的生存，導致了“課堂反轉”，也引發了對“先學后教”的新型教學模式的研究與實踐。
二、《微觀經濟學》課程學習環境設計的焦點
（一）以學習者為中心。建構主義認為學習者知識的建構受到自身已有的認知、技能、動機等的影響，這就要求教師區別對待學習者之間的個體差異，形成每一個個體的學習課題，并知曉意義的建構是學生自己的事情。
（二）以知識為中心。為了促進學習者基于理解的學習，學習環境的設計應該是跨學科、跨領域的多要素相互融合，相互支撐。學習環境要素協同作用的著眼點是理解和靈活運用，而非記憶。所以，掌握學習者的個體特點與獨特需求，設計并提出能夠實現的學習課題是成功設計學習環境的關鍵。
（三）以評價為中心。評價做為控制的重要環節不僅是對學習結果進行反饋，在以后的學習中予以修正，更關注學習前與學習中的評價，即形成性評價。同時，評價主體也是多元化的教師、學習者都應該在恰當的時點，使用恰當的方法進行前饋和反饋，共同促進學習者深化理解。
（四）以學習社群為中心。學習作為在特定環境中進行的文化活動，因此學習者的學習效果者往往受其所屬社群的規范和價值觀的影響。設計學習環境要求形成高質量的學習者社群，這一有助于確保學習者“學習權”的前沿概念，使學習者在學習社群中能夠分享理想，建構新知識，形成活躍的學習氛圍，促進學習。
三、《微觀經濟學》課程教學改革建議
（一）革新教學資源形態。微觀經濟學的教學隨著環境的變化具有延續性與開放性的特點，因此教學內容的確定與教學資源的選擇要求師生在學習的過程中以共同參與、動態建構的方式來實現。
（二）創新學習組織方式。創新學習組織方式的根本在于將信息的傳遞方式由傳統的以傳授知識為導向的線性教學信息組織結構升級為多種組織形式優化組合以及教與學兩要素多重結合，形成多向信息傳遞與分享的互動式、混沌的、自組織學習環境。
（三）更新學習活動方式。信息化時代微觀經濟學的學習要求學習者采取理論與實踐相結合，課程內外相結合等學習方式。主要表現為理論學習經典與前沿兼顧，精專與博覽結合，面對開發的學習環境開展開放資源的查詢式學習，參與學術研究的參與式學習，專業興趣的個性化學習，微主題的探究式學習。通過設計不同類型的學習任務，創設支持性學習情境，引導學生開展研修形式的深度學習，促進其自律性學習習慣的養成和復雜認知能力的發展。
關鍵詞：微觀經濟主體 空間行為 模式研究
人的行為模式微觀經濟主體在環境中的行為的規律性總結，依據環境行為基本模式得到人類行為公式：B=f （P·E），其實際含義是指為了滿足人類自身需要，出于人自身動機作出相應反應；人的行為是在外界環境下作出的刺激性反應，是人與環境共同作用的自然結果。研究微觀經濟主體的空間行為模式可以很好地解釋這些問題。
一、 微觀經濟主體的行為動機
西方主流經濟理論體系的核心是新古典經濟學，這一學說中存在一種著名的假定——經濟人假定，即每一個經濟活動從事者都是從自身利益出發活躍于各項活動中，以實現自身最大利益為最主要目的。不可否認的是，正是這種主體逐名逐利的心態促使了經濟的發展遵從一種內在的規律，仿佛一只看不見的手在默默地操縱著這一切，使得經濟秩序有條不紊地運行著。這種假定在當時陸續得到鞏固和發展，作為一種基本的經濟理論假定得到廣泛肯定。隨著經濟學的發展和人類思想意識以及社會環境的變化，這種經濟主體追求自身利益最大化的特征性越來越不明顯，大量“異質”的出現向經濟人理論發出挑戰的信號。分析認為，經濟人是一種抽象性質的假定，前提是默認了不同的經濟個體在思想意識和興趣愛好以及判斷能力上具有高度的一致性，忽略了每個人的特征性，是一種機械化的框架式思考。以一種整體模式來展現一般性特征，沒有將個人的意識和行為納入，也忽略了人的異質性特征，是一種限制性較強的理論。隨著社會經濟的發展，人類的經濟行為日趨復雜，現實社會中的經濟問題花樣百出，同質經濟人假定基礎上形成的各經濟理論也會越來越凸顯出自身問題，為行為經濟學新理論的出場作鋪墊。
二、行為經濟學對個體行為異質性的研究
以經濟個體的異質性為中心，行為經濟學和新古典經濟學相比有了很大突破，改進了同質經濟人的假定，擺脫了對經濟個體的抽象化、理想化假定的束縛，在現實的基礎上，融合了心理會計、啟發式代表性程序以及有限思考等具有個體性特征的因素。這種建立在同質經濟人之上的更具有實際意義的假定稱為異質經濟人假定，肯定了經濟人的不同偏好是自身決策的結果，其行為在外在上的體現也有一定的異質性。異質經濟人理論的主要內容有以下幾點：
1.經濟個體的思考和推理能力受到一定的限制，并不是完備的。經濟人假定中，經濟個體可以很好地計算出利益損失而不在乎成本的高低，但行為經濟學中闡明，人的決策能力和計算力度受到智力和推理能力的約束，因人而異，同時也受到相關環境的制約，人的經濟學行為需要將成本考慮在內。綜合以上因素，經濟個體的偏好的不同會導致不同經濟行為的出現，從而應證了行為經濟學中的異質性。
2.不同的空間位置和時間點會導致同一個體對于同一事物的不同反應。換句話說，在某一情況下的選擇換做是另一情況下，結果往往不同，甚至出現相反的情況，一定的偏差與新古典經濟學中的穩定性不相符合。
3.經濟個體之間會相互影響，在物質利益和環境的影響下，對于他人的考慮會對同一經濟現象做出不同的選擇，這是符合客觀事實的，人之間的聯系是普遍的，所以相互影響之下的經濟行為具有時效性。
4.經濟個體對于物質的價值肯定除了物質的固有價值之外，還包括了人們投入到該物品上的精力，即獲得該物質的過程。在新古典理論中，相同物品之間可以完全替代，沒有考慮到人對于不同物質的作用，價值衡量取向單一，與行為經濟學相比，范圍狹隘了很多。行為經濟學擺脫了外在強加給人的一種統一性的刻畫，將人的特征性和個體性融入在內，并通過不同的喜好和思想，體現在不同的經濟行為中，從而肯定了人在經濟行為中的作用，加速了異質化進程的發展，實現了差異化的經濟個體理論發展。
三、微觀經濟主體空間行為模式的影響因素分析
環境和人的行為是相互影響的，即使是相同的環境也會由于個體的差異帶來行為模式的差異性，微觀經濟主體空間行為模式的影響因素主要有以下幾點：
1.年齡差異。不同年齡段的經濟個體對于經濟行為產生的差異性影響較大，具體來說，對于20歲-50歲的人來說，思想活躍，精力旺盛，對于社會充滿著挑戰的勇氣和激情，而且愿意承擔風險，所以其行為方式屬于爆發型、激進型，比如自主創業，向繁華都市遷移等。而五十歲以上的中老年人受到時間、身體和思想上的限制，喜歡平靜而穩定的生活，冒險意識薄弱，害怕承擔一定的風險，所以一般會選擇一種穩定而低風險的行為方式。
2.性別差異產生較大影響。同樣的情景之下，性別的不同會帶來顯著的差異。諸如處在戀愛階段即將步入婚姻殿堂的情侶們，作為男方往往要為房、車等大件考慮，在家庭經濟收入上應該占主導地位，而女方在大件的配置上往往不需要投入太多，所以一個新家庭的組成對于男性來說，經濟壓力更大。出于一定程度的物質條件的考慮，女方會在其他條件相同的情況下，選擇經濟條件更好的一方作為自己的伴侶。
3.受教育程度不同。受教育程度是后天培養中，對人的思考辨識能力以及搜索信息能力提升的重要過程。受教育程度不同，對于社會的認識程度以及自身邏輯思維、判斷能力有所差異，同樣條件下會有不同的行為方式，反映了經濟主體之間的差異性。
四、結論
微觀經濟主體的差異對經濟行為產生一定的影響，行為經濟學發展了傳統的同質經濟人假定，將經濟主體的差異性考慮在內，更加符合實際情況。年齡、性別以及受教育程度的不同影響著微觀經濟主體的空間行為模式，從而應證了行為經濟學中的異質性。
參考文獻：
經管科和財務室二者如協調欠佳，配合不當，易出現管理疏漏，導致分工責任不清，任務權責不明，互相推誘。如醫院的科級醫療成本核算由經管科負責，由于醫療成本數據主要來源是“支”，基礎是“清產核資”和“實物掛賬”，如果財務室沒有實行“實物掛賬”，不能提供分科、分成本項目列“支”的費用數據，經管科就無法對科室支出進行分別核算，醫院的成本核算工作最終就不可能得到很好地落實;另財務室和經管科的工作任務和會計核算方式不同，醫院財經中心以往實行的是預算會計中的“收付實現制”，采用的賬務處理方法也是“收付記賬法”;而經管科實行的成本核算管理方法，其會計處理原則是“權責發生制”，記賬方法是“借貸記賬法”。兩種不同的會計方法造成了同一醫院因不同會計制度所產生的數據難接軌，使醫院的經濟管理數據很難統一、準確和科學，信息無法共享和利用。如:上報醫療有關收支情況時，經濟管理部門以統計核算上報一個數據，財務室按收付實現制核算上報一個數據，一種報表，同一內容，兩種結果，提供的成本效益情況不夠準確。
二、中小型醫院經濟管理的幾點建議
1.醫院黨委要加強對經濟管理工作的集中統管
經管科與財務室應由分別向上級負責改為共同參與醫院經濟管理，共同向院黨委和首長負責，構成醫院經濟管理雙線式體制的模式。就醫院經濟管理體制而言，應直接隸屬院黨委，使各種經濟信息和決策高度集中，高度集中是指醫院在經濟運行中的重大問題決策權要高度集中于院黨委及院領導。如醫院的全年預算、決算，大型醫療設備引進、基建維修安排、全院的成本核算或獎金分配方案等，涉及資金較多或較敏感的經濟問題，應經黨委討論和院長簽署同意方可實施。財務室和經濟管理科以經濟參謀或助理的形式，分散在各經濟責任中，相對分散是指醫院經濟運行中的具體計劃、組織、實施和檢查監督工作分散在不同的職能部門進行。如醫院的預、決算，院級成本核算由財務室負責，物價管理、科級成本核算等由衛生經濟管理科負責，雙方共同承擔醫院經濟運行的檢查、監督，充分發揮醫院內部管理的有力杠桿作用，增強內部活力。這種高度集中和相對分散相結合的經濟管理體制、組織結構和管理形式，將有利于經濟決策的統一和全院經濟運行的協調一致，使醫院運行更加經濟、高效，更具有競爭力。
2.強化經濟管理職能部門的作用
經濟管理科、財務室、收費室是醫院經濟管理的重要職能科室，在完成醫院綜合目標、協調院領導搞好經濟管理和決策、督導全院經濟活動中發揮重要作用，尤其在具體的經濟核算方面發揮著其他部門不可替代的作用。從一定意義上說，醫院經營質量的高低，發展速度的快慢，與經濟管理工作的優劣是密不可分的。
3.進一步更新醫療成本核算理念，領導重視和全員參與
醫療成本核算的結果是經濟效益，特別是科級核算及分析過程，綜合反映醫療服務中勞動管理、技術管理、物資管理、設備管理的當前水平，是經濟增長和經費來源的基礎。控制和審核成本支出可提供經營決策，依據醫院開展醫療活動所必須消耗的人力、物力、財力等，成本支出是否合理，對醫院的管理和發展有著重要的影響。通過成本核算，加強審核力度，規范支出管理，降低成本費用，使醫院的支出趨于科學化、合理化，減少資源的浪費。決策者可根據全面成本核算進行經濟效益分析，使決策者了解到通過成本核算所產生的經濟效益，從而做出正確的經營決策。建立健全成本核算組織和機構，在全院各級宣講，組織學習，培訓成本核算專職和兼職人員，使全院工作人員增強經濟意識，從而達到自覺減少浪費、控制成本和增收節支的目的。醫院應借助經管科的發展，推進醫院的經濟管理改革，推行核算會計制度的統一，實行醫療成本核算，進行清產核資、實物掛賬，根據醫療、科研、教學及儀器設備分布、使用情況等，將設備、器械、衛生材料等按科室、分病種進行成本核算。財務室改“收付實現制”為“權責發生制”，“收付記賬法”為“借貸記賬法”，與經管科統一會計核算方法。在全院范圍內，從基礎工作上，建立起一套適合對物資進行封閉式管理的經濟管理制度，以保證權責發生制核算制度的落實，使醫院在經濟運行和管理上，更適應市場經濟的需要。
三、結語
1關于CRYENGINE3軟件
1.1CRYENGINE3軟件介紹
通常來講，游戲引擎包含以下系統：渲染引擎（即“渲染器”，含二維圖像引擎和三維圖像引擎）、物理引擎、碰撞檢測系統、音效、腳本引擎、電腦動畫、人工智能、網絡引擎以及場景管理，開發者可以用來建立一個與現實世界相對應的虛擬游戲世界。CRYENGINE3是德國Crytek公司出品的一款對應最新技術DirectX1的游戲引擎，目前最新的免費版為freeSDK3.5.8，開發者可在不做商業用途的前提下任意使用。用CryEngine開發的“孤島危機”系列游戲，游戲畫面趨向于對自然的真實還原，達到照片級的效果，已達到讓玩家在游戲中如同置身真實的世界，感受天氣與云朵的變化，物體破壞的真實感等。
1.2CRYENGINE3軟件特性
在景觀表現方面，主要使用CRYENGINE3的渲染引擎、電腦動畫、場景管理等方面功能，有關特性如下1.2.1界面直觀。游戲編輯器Sandbox，是全球首款“所見即所玩”游戲編輯器，功能強大，提供了完整的創作工具和高效的開發流程，用戶界面類似3dsMax,帶有rollupbar卷展欄。在Sandbox上對原始藝術資源內容的更改，CRYENGINE3就會立即自動對其進行轉換壓縮和優化，能立刻看到光影、材料、模型的改變效果1.2.2完整的植物與地表生成系統。植物的表現會嚴格符合地面坡度、海拔高度、生長密度等自然規則，既可以快速自然生成，也能手動自由添加單獨元素；地形技術可以實現8km的超遠視距，地表材質細節豐富。1.2.3真實感光影技術。實時動態全局光照，延遲光照，自然光照與動態軟陰影。體積化視野范圍霧化，屏幕空間環境光遮蔽(SSAO)，人眼適應與高動態范圍(HDR)光照，原始動態模糊與景深。1.2.4逼真的無限世界。提供了多彩多姿、功能豐富的大氣環境，高度現實感的日夜時間循環，高質量立體水域；專用道路與河流創建工具，同樣符合地形特征。1.2.5材質系統強大。支持實現物體表面極其細微變化的凹凸貼圖技術，具有無限擴展的材質庫。1.2.6實現各軟件無縫對接。提供插件，與3dsMax、sketchup、PhotoShop等軟件實現無縫連接。1.2.7編輯、操控方式靈活。向場景中添加基本的對象———車輛、人物、動植物、天空、水體等，直接將所需對象拖入到場景中即可。
2實例分析
CRYENGINE3城市園林景觀三維景觀場景構建結合sektchup、3dsMax、PhotoShop等軟件，在CRYENGINE3中建立景觀大道的場景，景觀大道兩側和部分開闊地采用規則樹形或圖案形式的花壇，大面積綠地和部分休憩空間為自然式的植物群落或片林，在重要觀景點置有雕塑藝術品、景石，娛樂活動中心處置有水池和噴泉。利用場景構建的全過程，分析CRYENGINE3在城市園林景觀三維景觀場景構建特點。根據英國M•蓋奇和M•凡登堡在其著作《城市硬質景觀設計》提出的理論，景觀設計對象大致可分為軟質景觀和硬質景觀2部分。軟質景觀以植物、水體、天氣等為主，硬質景觀以人工材料處理的園路、鋪裝、小品設施等為主。CRYENGINE3雖有designer建模工具，但功能偏弱，只起到指示最終模型尺寸大小和占用空間的效果。自帶的自然風景元素如風、雨、水、雪類型豐富、效果逼真，并有一個強大植物種植工具vegetation，因此非常適宜于軟質景觀構建，而在sketchup、3dsMax中創建硬質景觀模型。
2.1創建關卡文件，設置地形
在CRYENGINE3中用File->new菜單新建一個關卡，在關卡中創建園林場景。在NewLevel對話框中根據園林項目規劃規模設置地形大小。在TerrainEd-itor對話框中設定海洋高度為負數，使地表顯露出來；利用對話框中提供的地形筆刷，只要耐心捏造、細致調整，便可以塑造出自已想要的園林微地形；打開菜單Tools->SurfaceTexture命令，創建地表材質圖層，并用LayerPainter紋理筆刷工具給地表刷上材質。CRYENGINE3具有圖層管理功能，可以創建多個圖層，圖層切換方便。為便于園林場景管理，將地形、硬質景觀、軟質景觀分別置入不同的圖層中。
2.2使用sektchup、3dsMax三維軟件建立硬質景觀模型
2.2.1使用sektchup三維軟件建立硬質景觀模型。使用sketchup建立一般復雜度的硬質景觀模型。sketchup能快速導入DWG,DXF,JPG,3DS格式文件，其方便的推拉功能，通過一個圖形就可以方便地生成3D幾何體，眾多的插件，讓其造型能力直逼3dsmax，對模型的材質賦于簡便。模型、材質建立設置好后，利用playuptools插件，導入到CRYENGINE3中，生成被CRYENGINE3直接調用的cgf文件，材質庫文件跟著導出的cgf文件也一并生成并保存在相同的文件夾下。2.2.2使用3dsMax三維軟件建立硬質景觀模型。在3dsmax創建復雜的硬質景觀模型，展出UV并配好貼圖。導入CRYENGINE3之前要調整模型，如模型、貼圖、材質球的命名要統一，材質類型設為多維子材質，材質明暗器基本參數設為crytekshader類型。模型合并為一個并轉換為可編輯多邊形。使用CRYENGINE3提供的插件工具“CryENGINE3Exporter”即可導出。貼圖導入要用到PhotoShop，在PhotoShop中用CRYENGINE3提供的插件工具保存為CRYENGINE3所專用的TIFF格式。模型創建過程要注意：（1）導出模型之前要先存儲一下模型源文件，因為保存的CGF文件會跟隨MAX源文件的位置。（2）如果模型不需要碰撞，3dsMax材質編輯器不用勾選physicalize，模型面數太多勾選physicalize，會導致模型無法正確導入。（3）表面、高光、法線等貼圖要在photoshop轉換為CRYENGINE的TIFF文件格式。從sketchup和3dsmax導出的文件應保存在“\CRYENGINE\GameSDK\objects”文件夾中。將硬質景觀元素作為brush對象導入CRYENGINE3中，brush模型只是作為裝飾物放置到場景中，可以碰撞但沒有交互效果，這種方式可以節省資源、提高性能。導入場景后，各景觀要素按照規劃擺放到正確的位置。
2.3用CRYENGINE3創建軟質景觀元素
2.3.1植物種植。由于植物的復雜性，樹模型需要在3dsMax進行制作，最好在專用造樹軟件SpeedTree里制作。因SpeedTree沒有與CRYENGINE3接口，需要先導出obj格式文件，使用3dsMax導入obj文件并再導出到CRYENGINE3中。（1）植物群落、片林的種植。利用Vegetation工具創建植物群落、片林，Vegetation工具一個突出特點是提供了強大的程序去自動差異化處理重復出現的物件，從而降低了重復感。首先在Veg-etation工具創建一個類，向類中添加喬、灌、地被等植物。然后用PaintObjects筆刷工具進行大面積的種植，并可對種植后的植物進行縮放、旋轉、移動等操作。該工具自帶參數較多，可調整樹林的密度、植物高矮、隨風擺動的方向和幅度，達到自己滿意的效果。（2）樹叢、行道樹、孤植樹的種植。將植物作為Brush、GeomEntity對象拖入到場景中直接種植。GeomEntity對象是可以帶腳本功能的模型，可控參數比Brush對象多，可讓樹有結冰、下雨淋濕的效果，適用于種植數量不多、作為主景的植物景觀。2.3.2水景創建。先用地形筆刷，刷出河床、湖床。然后在工具欄中選中跟隨狀態，之后點擊River、WaterVol-ume對象，貼近河床、湖床周邊創建河流、湖水景觀。在對象參數欄中給River、WaterVolume對象賦予水景材質，完成水景創建；對于人造水池，直接沿水池周邊創建WaterVolume對象即可。在River、WaterVolume對象參數欄中，可調出水景的水深、水色、波浪、周邊景觀倒影等效果。人工噴泉各種噴水效果可用CRYENGINE3粒子系統的創建水粒子來模擬，通過改變水粒子大小、噴射角度、生成時間、粒子生命周期、材質等參數便可構成各種形態的水柱。2.3.3天氣環境構建。CRYENGINE3提供了2個非常強大的環境設置程序：LightingTool和TimeOfDay。LightingTool能很快地切換白天和黑夜，改變太陽的方向、位置；TimeOfDay工具調節太陽和地面的著色及星星的大小、稠密，營造大氣中霧的氣氛，實現白晝動態交替。另外還有一處重要的自然環境設置地方：RollupBar卷展欄中Terrain->Environments標簽，在此標簽參數欄中，可設置風向、風速，也可調節月亮相位、高度和霧、海洋的效果。值得注意的是，在場景構建中，使用CRYENGINE3提供默認的天氣環境參數就可達到很真實的大氣環境效果。CRYENGINE3有3種類型的云實體：CloundPlanes(not3D)面片云，3DClounds(simpleshading)3D云，CloudsVolumes(bestshading)體積云。CloundPlanes效果最差，CloudsVolumes具有最佳的渲染效果，但也最耗性能。一般情況下，遠景云使用面片云，中、近景云,使用3D云，貼近地面的霧用體積云。對CRYENGINE3提供的雨、雪等實體，將實體直接拖放到場景中就可使用。CRYENGINE3具有一個很強大的材質編輯器：MaterialEditor。軟、硬園林景觀元素創建好后，在Ma-terialEdito中調節各模型材質表面的渲染類型和模型的高光、反射效果，同時使用凹凸貼圖技術，讓物體表面表現出細微凹凸陰影的效果，使園林景觀模型更具有真實感。
2.4靜幀畫面和視頻片段輸出
CRYENGINE3中的場景是即時實時渲染的，即“所建即所得”，讓人立即看到設計效果。使用Ctrl+G組合鍵，可讓人在建好的場景中實時漫游，以人的視角高度觀察園林景觀。也可根據需要，在選定觀賞角度后，在控制臺中使用capture_frames命令實現圖像的靜幀畫面渲染出圖；使用視頻捕捉軟件Fraps，將我們在場景中移動漫游過程錄制為視頻文件。
3結論
【關鍵詞】財經素養財經素養教育微觀經濟學思維模式
一、財經素養的定義
（一）財經素養的定義
國際經合組織（簡稱OECD）是財經素養教育的積極倡導者和推動者，OECD對財經素養的定義為關于財經概念和風險的知識和理解，是應用類知識和理解的技能、積極性和信心。同時OECD認為提高財經素養的目的在于是個人能夠根據自身情況制定有效的金融決策，從而提高個人和社會的金融福祉。
澳大利亞證券和投資委員會（簡稱ASIC）認為財經素養是一種行為組合，該組合是：“個人根據實際情況運用相關的財經知識、技能、態度和行為的組合，用以改善以及提高金融福祉。”
中國財經素養教育協同創新中心基于OECD對素養的解釋和定義并結合核心素養的關鍵性特質，將財經素養定義為個體后天形成的知識、能力、觀念和信念等內在修養。
雖然不同機構對財經素養的定義有所不同，但多認為財經素養是一種內在的知識、技能和行為的運用能力以及個人修養。其最終目的都是為了提高個人乃至社會的金融福祉。
（二）我國財經素養教育標準框架內容
2018年10月30日，中國財經素養教育標準框架（大學）公布。該框架是由中國財經素養教育協同創新中心標準研制組制定。框架采用了“五維三標”的基本框架，即每個學段通用五個基本維度：收入與消費、儲蓄與投資、風險與保險、制度與環境、財富與人生，每個維度內涵三個方面的目標：認知、技能、態度。
表1中國財經素養教育標準框架（大學）資料來源：中國財經素養教育協同創新中心
二、微觀經濟學的定義
（一）微觀經濟學的定義
微觀經濟學以單個經濟單位（家庭、企業和單個產品市場）為考察對象，運用個量分析方法，研究單個經濟單位的經濟行為以及相應的經濟變量如何決定，分析的是資源配置問題。微觀經濟學重在解決資源配置的問題。
（二）微觀經濟學的基本內容
微觀經濟學的內容廣泛，主要包括均衡價格理論、消費者行為理論、生產者行為理論、分配理論、一般均衡理論與福利經濟學、市場失靈與微觀經濟政策7個部分的內容。
三、財經素養教育與微觀經濟學異同分析
（一）共同性
1.基本假設的共同性
財經素養教育與微觀經濟學某些方面其實是共通的。經濟學存在兩個基本假設：一、資源的有限性與人類欲望的無限性：二、人都是理性的。微觀經濟學在這兩個假設的基礎之上展開。微觀經濟學是解決資源配置問題的學科，是解決如何將有限的資源進行最優配置的問題。在有限資源的條件下，人都是理性的。那么什么是“理性人”？理性人的特征是認為“人都是利己的”，總是嘗試以最小的代價獲得最大利益。
這兩個基本假設放在財經素養中同樣適用。首先，財經素養教育旨在提高個人和社會的金融福祉，并能夠參與經濟生活。那么社會金融提高的基本是個人金融福祉的提高。而對于個人來說，收入水平和儲蓄水平就是所謂的資源有限的問題。但是人對更美好的生活的需求日益增長，這就是欲望無限與資源有限的矛盾。因此，在追求個人金融福祉提高的整個過程中，理性人的特點逐漸顯現，即總在嘗試著以最小甚至是不損失的情況下獲得最大化的利益。有點類似不勞而獲，或少勞多得。造成這種想法的原因就是因為收入和儲蓄水平的局限性。
2.內容的共同性
中國財經素養教育標準框架（大學）對于維度的設置與微觀經濟學的主要內容存在某些共同之處。
（1）收入與消費
收入與消費是相對應的。根據消費函數C=f（Y）=a+bY，a、b為參數，可知。消費與收入呈正相關，即收入越高，消費越高。從函數中可以得知，當Y=0時，C=a，即收入為0時消費依然存在。a的大小由社會風俗、個人偏好等因素決定。消費包括自發消費與引致消費，自發消費即收入為0時產生的消費，引致消費由b決定。故一個人的財經素養高低可由自發消費水平和引致消費水平體現出來。政府收入與支出，政府收入多為稅收或者其他收入。政府收入的高低在一定程度上決定了政府支出的多少。在促進經濟發展和提高社會福利方面上，政府支出扮演著相當重要的角色。而如何提高政府收入，增加或者優化政府支出，使政府經費的使用更為合理，就是對政策制定者財經素養的考驗。政策制定者具備高素養，那么所制定出的政策就相對更為合理，政府經費使用也更為高效。人民從中也會獲得更多的紅利等，反之亦然。
（2）儲蓄與投資
儲蓄的定義為收入中未用于消費的部分；也可以理解為當前未用于消費的部分或者將來消費的部分。在消費水平一定的情況下，收入越高儲蓄也越高。然而，人都是在孜孜不倦的追求更高的收入和更高的儲蓄。在經濟大發展的今天，單純的把收入放在銀行儲蓄已經難以抵擋通貨膨脹帶來的貨幣貶值，因為存款利息相當的低，而且是遠低于通貨膨脹。既然不是所有收入都用于消費，那么那些未用于消費的部分可以用來進行投資。投資是一種長期發揮作用的行為，可以把投資看作是對資本的另一種儲蓄形式，而且是更為高效和更為保值的儲蓄形式。因為投資產品有更多的選擇，每種投資都各有優劣。儲蓄與投資維度基本結構中的儲蓄與信貸恰恰是考察一個人是否具有一定財經素養的一項。投資需要資本，若沒有足夠的資本，就只能通過貸款的方式獲得一定資本進行投資。而投資所獲利潤又恰好可以增加儲蓄，還本付息，甚至還可以用于新的投資。當然，雖說投資相當于儲蓄，但是投資也并非任意行為。投資也需要對投資品進行可行性分析，分析未來前景從而預期收益。微觀經濟學中同樣強調投資帶動經濟增長的作用以及決定投資的因素。
（3）制度與環境
微觀經濟學中對于制度的研究目的在于調整經濟、調整消費行為或投資行為等，其根本是通過制度的手段拉動經濟更好的發展。對于財經素養教育而言，個人金融福祉的提高與否與個人能否理解并利用相關制度有著很大關聯。同時，個人能否根據當前經濟環境做出調整或改變也是個人金融福祉能否提高的因素之一。
（4）財富與人生
財經素養教育的目的是改善金融福祉。財經素養則是一種行為組合，即綜合運用財經知識、技能等，制定出有效的決策，進而提高個人金融福祉。個人又與社會息息相關。只有個人的財富增加了，整個社會的財富才會增加。只有個人的金融福祉提高了，整個社會的金融福祉才會提高。個人與社會是一種相輔相成的關系，社會財富的增加又會反作用于個人，進一步的增加個人財富。因此，個人財富的增加不僅僅是對個人，更是對整個社會。
微觀經濟學也同樣對個人經濟水平的提高與社會經濟水平的提高做出了闡述，同樣認為社會經濟的整體進步有賴于個人經濟水平的提高。個人經濟水平的提高促進消費與投資，而消費與投資卻又是乘數的必須條件，乘數對最終整個社會的經濟增長起到關鍵作用。
（二）矛盾處理與思維方式的不同
經濟學中將經濟活動定義為各種與選擇有關的活動。在現實生活中，往往會遇到多種多樣的矛盾與沖突，這些矛盾與沖突又恰是資源有限與人類欲望無限之間的矛盾。在處理這對矛盾的過程中，財經素養教育與經濟學又表現出不同的方法。
1.權衡與取舍
由于“理性人”的假設，在經濟活動中必然會出現權衡與取舍。權衡是為了選擇出損失最小的活動，其目的是利益最大。但是，權衡與取舍的標準又應該以什么來衡量呢？機會成本的概念由此引入。
權衡與取舍的標準為機會成本。把一定的經濟資源用于生產某種產品時放棄的另一種產品生產所獲得的最大收益即為機會成本。簡單理解就是機會成本是指為了得到某種東西而所要放棄另一些東西的最大價值或者放棄的機會中收益最高的項目。經濟學的整個過程其實是一個選擇的過程，即如何選擇才是一個合乎理性的選擇，如何選擇才能讓自己的代價最小但利益最大。
從機會成本的定義中可以得出機會成本的幾個特點：
（1）擁有一定資源
要在擁有一定資源的前提下，機會成本才可以成立，即擁有一定資源的前提下才能夠進行權衡。不擁有資源自然就不存在權衡的問題，因為沒有資源可以被用于配置從而達到最優。
（2）取舍意為必須放棄
權衡損失與收益，然后做出選擇決定。選擇損失最小獲得收益最大的配置。在機會成本的思維影響下，只有“魚和熊掌不可得兼”的結果。因為資源的稀缺不足以支撐同時進行多項配置。
微觀經濟學倡導的便是在現實經濟活動中以機會成本作為權衡與取舍的標準來使得資源達到最優配置。
2.計劃與組合
對于財經素養而言，處理這對矛盾時更多的是強調計劃與組合。先計劃，后組合。當然，計劃并不是毫無科學的計劃，而是運用目前自己所掌握的知識對自己的財富目標進行合理的計劃。規劃完畢后開始尋找各種各樣可能實現目標的組合，并付諸行動。
與機會成本的取舍不同。財經素養更強調計劃與組合。許多國家的財經素養教育框架中都將計劃與組合納入其中。2015年，OECD財經素養教育國際網絡了《青年財經素養核心能力框架》，該框架將貨幣與交易、規劃和理財、風險和回報、金融格局四個維度包含在財經素養核心能力中，每個維度下都包括知識、態度、技能三類目標。馬來西亞國家銀行發揮其推動馬來西亞財經素養教育的主導部門的作用，制定了關于國民財經素養的內容框架。
馬來西亞財經素養教育內容框架中有涉及到計劃與組合。維度三的資金管理和策劃。維度五、六的一級內容均有涉及管理，管理即為組合。馬來西亞財經素養教育把計劃單獨作為一個維度的內容足以說明計劃對于財經素養重要性。管理包含了三個維度的內容，這也足以證明組合在實現個人財務目標道路上的重要意義。
新加坡的全國財經素養教育計劃——MoneySENSE為新加坡將新加坡的財經素養教育分為三個層次的目標：
層次一：基礎金錢管理。它涵蓋預算制定和儲蓄技能，特別是信用的使用責任技能；層次二：財務計劃。其目標是讓新加坡國民掌握制定長期財務需求規劃的技能與知識：層次三：投資訣竅。其目標是傳授不同投資產品和投資技能的知識。
MoneySENSE在這三個層次的基礎上制定出了核心財經能力框架。
五個核心能力的其體釋文為__________
了解金錢——擁有評估選擇成本與收益的計算能力，即了解經濟條件如何影響個人。
了解自己，自己的權利與責任——了解個人情況如何影響個人財務決策，比如個人收入，年齡，擁有幾個孩子等。這對于你作為金融產品和服務的消費者權利和責任來說也非常重要。
管理日常金錢——學會預算，學會在個人財產中生活并使用信用工具。（主要項目，比如買房）
計劃優先——集中財務計劃慎重地管理資源（如收入、債務、儲蓄和投資）。
選擇金融產品——了解公共金融產品的用途、特點、風險和成本（如借記卡和信用卡、貸款、保險和投資），在決定是否持有產品之前的關鍵是考慮和提出疑問。
從MoneySENSE為新加坡財經素養教育制定的三個層次的目標和五個財經核心能力的內容上看，計劃在其中的作用同樣尤為重要。計劃之后，則是依靠綜合的財經知識對各種金融產品進行合理的搭配與組合，最終完成財務計劃。
3.決策因素
對于微觀經濟學思維，在機會成本主導下，更多的是體現創造的結果，即有幾種可能的方法能夠將資源進行最優配置，在通過機會成本權衡后選擇其中一種可能的方法并付諸實際，最后的結果也可能并未達到先前的預期。但是選擇的前提條件卻是擁有一定的并可以將想法變現的資源。基于機會成本下的權衡與取舍，人被設想成為有計算能力的，以達到為私利而算計的目的。
對于財經素養思維而言，如果先天條件即是資源嚴重不足，資源無法支持機會成本選擇，那么另一個更好的解決方案便是利用其它現有資源與自有資源搭配，并將它們進行合理的組合。
因此，決策的主要因素是資源的豐富程度。在微觀經濟學的思維模式下，那些無法使資源達到最優配置從而使利潤最大化的選項都是需要被舍棄的。而在財經素養思維下，所謂的“追求自身利益的最大化”并不是一蹴而就的，而是通過計劃，組合，執行，再計劃，再組合，再執行等來實現。雖然最終的目的可能是一致的，但是決策的因素和實現的過程卻截然不同。
4.道德層面
（1）經濟學的研究方法
研究經濟學通常有兩種方法，一種是實證經濟學分析，另一種是規范經濟學分析。區別在于實證經濟學分析僅對經濟現狀、為什么如此以及發展趨勢會怎樣等問題進行分析，不對這些現象的好壞做評價：規范經濟學分析則需要對經濟現狀和變化的好與壞做出評價。微觀經濟學屬于實證分析。理性人的特性很可能會使個人為了達到利益最大的目的而采取非道德的手段或方法。因為其權衡與取舍的標準在于機會成本而不在于道德底線，即哪怕選項是有違道德的，只要機會成本小且收益最大，都會選擇這個選項。
（2）財經素養教育中的德育
中國財經素養教育標準框架（討論稿）將維度五“財富與人生”分為兩塊內容：財富與個人、財富與社會。維度五的內容就可以看出財經素養教育中包含了德育。
財經素養教育與德育存在相似之處，即兩者的立足點相同。財經素養教育與德育都立足于心理特征；其次，財經素養教育理應含有德育教育的內容。沒有德育的財經素養不能稱之為真正的財經素養。既然財經素養教育旨在提高個人和社會的金融福祉，其必須教會人不能只停留在對金錢本身的追求，而是應該有更高的道德和精神層面的追求。應該利用自身的財經素養為社會金融福祉的提高做貢獻。一個有著良好財經素養的人，其目標不應只是單純地追求財富或沉迷于物質以及拜金主義，而是應該為提高社會金融福祉做出自己應有的貢獻。社會金融福祉的提高要樹立在正確的金錢觀、財富觀和價值觀之上。
四、總結
財經素養與微觀經濟學雖然在兩個基本假設、研究內容兩個方面存在一定的共同性，都是建立在資源稀缺與理性人的基礎之上。但在實際面臨的問題與矛盾中又表現出不一樣的分析和解決方法。微觀經濟學基于兩個基本假設更看重選擇，在選擇決策的分析中僅僅從得與失的角度進行考量而往往忽視道德層面的分析。
1、微觀經濟學課程教學特點
從微觀經濟學課程本質來看，其是工商管理類專業的必修課程，也是核心課程，涉及到的知識點與知識面都很多，對學生的學習要求也相對較多。目前我國高校中幾乎所有與財經和管理相關的專業都開設了這一課程，而這一課程也使學生對本專業相關知識的學習起到一種鋪墊和推進作用。因此對于高校教師來說，提高教師教學質量，促進學生對課程內容知識的理解與吸收成為非常重要的問題。微觀經濟學的產生幾乎可以說是伴隨著資本主義市場經濟體制的發展而逐步形成的，從理論體系上看其具有一定的綜合性。微觀經濟學的核心理論圍繞價格理論展開，在具體的研究對象上主要為消費者和單個的生產者，因此我們可以認為這一學科由消費者、生產者、分配等相關理論構成。而從現代微觀經濟學發展來看，其發展出許多經濟學派和經濟理論，這些理論有的互相聯系，有的卻互相對立。因此在教學過程對不同學派的基本理論，教師需要引導學生有意識的進行不同的鑒別與分析，在此基礎上不斷提高學習能力，從具體的教學特點來看主要有以下幾方面。首先是目前高校中的微觀經濟學教學較為開放，教師在教學過程中需要鑒別分析，取長補短。其次是微觀經濟中的很多理論都是在不同的經濟環境下產生的，即產生的歷史背景有所區別。而目前很多教材都在理論背景闡述上較為欠缺，有時會使學生對于理論的理解產生很大影響。因此教師在教學過程中需要介紹不同理論產生的背景，引導學生進行自主分析和探究。除此之外，現代微觀經濟學課程教學中還有很多方面是需要我們所注意到的，在后文中筆者將一一闡述。
2、學生學習需求
大部分工商管理類專業的學生在畢業后的求職意向都主要為企業管理者、職業經理人等，因此學生專業素質的高低對他們尋求工作以及在工作中的實踐都會起到很大作用。從學生素質來看，由于很多高校的工商管理類專業會招很多文科生，這部分學生在人文素養上基本沒有問題，很多學生的問題都出現在數學學習上。而微觀經濟學課程中數學是基礎性的學科，因此學生在學習需求上不僅需要掌握學科理論知識，同時也需要掌握經濟學專有的數學基礎知識。其次，對于很多學生來說，上課時往往會認真聽講，但在課后不會復習。高校的教師授課模式與傳統中學授課模式存在很大問題，因此學生的預習與復習需求往往難以滿足，這也成為高校授課模式改革急需解決的問題。而微課教學這一新型的教學模式引進后，就可以有效解決學生在學習需求方面的很多問題。
二、微課相關內容分析
1、微課的基本概念
微課從字面意思看就是微小的課，即微型課程，最初由美國的學者在2008年提出，在此之前已經有一些美國的教育工作者提出了微型課程的相關理念，但微課的最終理論體系成熟在2008年。根據美國的微型課程理念，微型課程就是在聯系教學內容與教學目標的基礎上，將教學內容的核心提煉總結，將教學過程上傳到網絡之上，幫助學習者構建一個網絡學習平臺，讓學生可以通過自主學習，掌握課程內容的核心部分，在適當情況下，教師可以在一旁給予相應的指導，幫助學生更好的學習以及對知識的理解。而在社會科技日益發展的今天，微課不僅僅可以在課堂中應用，甚至可以通過不同的移動終端如智能手機、平板電腦等上傳播，便于學習者的重復學習。
2、微課的基本特征
微課是微型課程的簡稱，因此其就具有微型的特點，即教學時間段，內容短小精悍。從我國現代教育模式結構來看，目前我國高校課堂基本上每節課控制在45分鐘左右，有的甚至可以達到50分鐘。但從微課的基本要求來看，一般的微課時間最長不過二十分鐘。有的老教師會對此產生質疑，只有傳統課堂一半不到的時間內學生是否真的可以學習到知識。但是根據科學表明，人的注意力會隨著時間的增長而逐步減弱。因此二十分鐘左右的課堂教學看似縮短了教學實踐，但這二十分鐘基本上講述的都是課程的核心內容，因此對于學生加強理解知識點以及增強記憶力都是很有好處的。而且二十分鐘的教學內容，基本上都是比較重要或者比較難的知識點，相對于傳統的教學模式來看更加具有側重點。而便利的存儲方式可以方便學生隨身攜帶，加快知識的傳播速度，拓寬知識的傳播面。從微課自身的特質來看，微課資源具有半結構化和模塊化的特征。微課教學不像傳統的教學模式，不是將所有知識一一講述，而是有針對性的通過對教學內容整合，形成模塊化的資源包，學生和教師根據不同的需要來選擇學習。同時微課資源也具有一定的活態性，尤其對于微觀經濟學來說，有時不同的國際形勢和經濟環境都有可能對課程的講述產生一定的影響，因此教師可以根據實際情況，對微課資源進行適當修改，這就說明微課也具有半結構化的特征。
三、目前高校工商管理類專業微觀經濟學課程微課教學模式現狀
1、發展現狀
微課作為一種新型的教學模式，其基本的理念來源于國外，經過數十年的發展在我國高校教學中也逐步推廣開來。從目前發展的基本狀況來看主要有以下幾種情況。在一些工商管理類專業中一是作為一種實踐課程，供學生選修學習。目前我國大部分高校雖然引進了微課課程教學，但在學校實際的教學過程中仍然使用傳統的教學模式，微課只是作為一種試點型教學模式在學校中開展，學生選修微課課程基本上只是為了體驗微課的教學過程，感受與傳統教學模式不同的學習方式。其次，對于工商管理類專業來說，微觀經濟學作為一門重要的學習內容，在學習過程中需要掌握的知識點較多。因此目前很多高校之中，教師為了幫助學生開拓視野，豐富知識面，有時會在日常教學過程中加入一些微課教學，通過微課教學中不同的思路和講解方法來幫助學生更好的理解教材中的相關重難點。
2、存在的問題
微課引進高校之中已經成為一種趨勢，但在真正的應用過程中仍然存在很多問題，因此微課在中國高校之中的發展仍舊有很長的路要走。首先，從學校層面來說，很多教育工作者仍舊認為微課只能作為一種輔助型教學方式存在，尤其在微觀經濟學的教學中，這門課程本身設計的知識面較廣，內容中的重難點都有很多，很多人甚至學生自己都認為這種看似新型的教學模式如果推廣開來，很難在課堂上學到所需要的知識。但我們需要知道的是，微課在制作過程中尤其是在視頻的錄制中，所選取的都是優秀的教師以及重要的課程內容來錄制，因此具有一定的先進性。因此轉變傳統的教學觀念是十分重要的，也是微課推廣存在的最大問題。其次，微課制作最重要的部分就是視頻的錄制，而這些視頻構成了微課資源的最主要部分。但從目前微課資源儲備量來看，很多資源都是很久之前錄制，并沒有及時的更新。在內容上只有部分重要內容有資源供人們下載，很多學生、教師即使想要使用微課資源，卻無法下載使用，因此微課資源的匱乏也是目前微課教學模式推廣所存在的一大問題。
四、推動工商管理類專業微觀經濟學課程微課教學模式發展措施
目前高校工商管理類專業中的微觀經濟學課程文科教學模式正在逐步發展，具有極大的潛力，但從目前所存在的問題來看，我們在發展的過程仍需注意到。在筆者看來，可以從以下幾方面入手。首先，從微課的組成整體來看，微課教學模式推廣的基礎是微課資源的建設。但從國內微課教學的發展歷程來看，其起步相對于國外較晚。而在工商管理管理專業的微觀經濟學課程中，本身這門課的很多理論都來源于國外經濟學家的一些理論，國內教材在總結吸收國外理論的基礎上，結合我國的實際經濟情況編纂而成，因此這門課的重難點有很多。為了方便學生學習，應當培養專門的微課資源建設教師，和相關教育工作者共同構建一個完善而豐富的微課資源平臺，將資源平臺構建在網絡上，供學生、老師等下載學習。其次，微課資源以及微課課程的教學離不開互聯網，因此應當積極發揮互聯網的作用。高校在進行微課教學時，首先面臨的就是微課資源平臺的構建。高校中應當組織專門的人員，搭建適合的網絡平臺，將微課資源傳到網絡上，及時更新，保證內容的科學性、準確性。同時，最需要我們注意的就是需要培養專門的微課人才。很多高校中微課課程的教學過程都由本課程的教師直接進行。本課程的教師雖然在課程教學上沒有問題，但這僅僅局限于傳統的教學模式之下。微課課程教學模式不僅僅由教師的講解構成，還涉及到很多方面，例如對相關資源的維護更新，尤其是對一些影像資源的制作、編輯等，乃至相關網站的日常維護，這些都需要專門的人才來進行操作。針對這一點，高校應當建立專門的微課教學團隊，將優秀的教師和相關技術人員都納入其中，在他們的共同努力下，為高校微課教學模式發展奠定良好的基礎。
五、結語
