時間：2023-09-14 16:43:25
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)容，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
會計是一項經(jīng)濟(jì)管理活動，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，會計的作用不斷凸顯。長期以來，企業(yè)會計的作用拘泥于財務(wù)會計，其作用主要是對于企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動的核算。而企業(yè)要想實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，核心在于管理。2014年10月27日，財政部了《關(guān)于全面推進(jìn)管理會計體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》，以期全面推進(jìn)管理會計體系建設(shè)，充分挖掘管理潛力，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級。但由于政府的配套指引措施不完善、企業(yè)缺乏主觀能動性等問題，管理會計體系的建立一直流于形式，未發(fā)揮其真正的管理職能。內(nèi)部控制是企業(yè)為實現(xiàn)其目標(biāo)而實施的一系列控制活動，服務(wù)于企業(yè)的經(jīng)營管理，將企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)融入管理會計體系建設(shè)，既能加快組織目標(biāo)的實現(xiàn)，又具有經(jīng)濟(jì)性。
二、文獻(xiàn)綜述
管理會計萌芽于20世紀(jì)初，以泰羅的科學(xué)管理學(xué)說為基礎(chǔ)，研究重點為企業(yè)成本確認(rèn)。其發(fā)展主要經(jīng)歷了三個階段：一是執(zhí)行性管理會計，將事先計算引入到會計體系當(dāng)中，實現(xiàn)事先計算、事中控制與事后分析相結(jié)合；二是決策性管理會計，將決策放在首位，服務(wù)于提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益；三是分析性管理會計，將管理快會計與數(shù)學(xué)、信息技術(shù)等學(xué)科相結(jié)合，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營提供最優(yōu)決策。
我國對管理會計相關(guān)理論的研究晚于西方發(fā)達(dá)國家，經(jīng)過多年的理論探索以及實踐應(yīng)用，包括全面預(yù)算管理、平衡計分卡、作業(yè)成本法、標(biāo)準(zhǔn)成本法等在內(nèi)的管理會計方法陸續(xù)應(yīng)用于企業(yè)的經(jīng)營管理，管理會計實施初具成效。目前，我國學(xué)者對于管理會計的研究主要集中于其在企業(yè)實踐過程中所出現(xiàn)的具體問題。李建紅（2015）采用問卷調(diào)查的方式，研究得出管理會計實際應(yīng)用中存在認(rèn)識偏差，大量的管理會計方法并沒有在實踐中得到應(yīng)用，同時，信息化水平低下，無法實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享[1]。侯佳奇（2015）主要強(qiáng)調(diào)了財務(wù)人員在推動企業(yè)管理會計體系建設(shè)中的關(guān)鍵作用，指出每一名財務(wù)工作者都應(yīng)順應(yīng)新形勢的發(fā)展要求，主動調(diào)整工作思路，綜合運(yùn)用管理會計的各種技能，全面推進(jìn)管理會計體系建設(shè)[2]。王滿（2015）認(rèn)為管理會計的當(dāng)務(wù)之急是要讓企業(yè)各項數(shù)據(jù)成為有用的信息，依據(jù)信息進(jìn)行管理，管理會計實踐應(yīng)做到打造企業(yè)價值鏈、建立財務(wù)共享服務(wù)中心以及編制管理會計內(nèi)部報告[3]。張明明（2015）探討了我國管理會計信息化的進(jìn)程，指出在信息化發(fā)展的今天，應(yīng)以融合的視角，建立信息系統(tǒng)與會計系統(tǒng)有機(jī)融合的大系統(tǒng)[4]。
我國當(dāng)前對管理會計體系建立的研究仍停留于探索階段，理論基礎(chǔ)仍不完善，無法應(yīng)用于企業(yè)實踐。基于此，本文以經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級為契機(jī)，將內(nèi)部控制體系建設(shè)融于管理會計，以期促進(jìn)企業(yè)管理會計體系建設(shè)的實現(xiàn)。
三、理論基礎(chǔ)
（一）基本概念
管理會計，區(qū)別于財務(wù)會計的監(jiān)督和核算職能，旨在利用財務(wù)會計提供的信息，運(yùn)用管理的手段和方法，對企業(yè)的各項經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行決策和控制，實現(xiàn)企業(yè)價值的創(chuàng)造與維護(hù)。管理會計服務(wù)于企業(yè)內(nèi)部信息使用者，又被成為“內(nèi)部報告會計。”
內(nèi)部控制是由包括企業(yè)董事會、管理層以及基層員工在內(nèi)的全體實施的控制活動，其目標(biāo)就是實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)、保證資產(chǎn)安全完整以及會計信息真實準(zhǔn)確等。
（二）管理會計與內(nèi)部控制的聯(lián)系
1.產(chǎn)生基礎(chǔ)相同。管理會計與財務(wù)會計是依據(jù)報告對象不同而劃分的會計的兩個分支，它將會計學(xué)、管理學(xué)、數(shù)學(xué)、信息技術(shù)等學(xué)科相結(jié)合，產(chǎn)生于科學(xué)管理理論的企業(yè)實踐中，主要源于對企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營成本的控制，起源于其內(nèi)部管理；內(nèi)部控制是對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的全面控制，產(chǎn)生于企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)兩權(quán)分離，為保護(hù)所有者的利益，防止管理層舞弊的發(fā)生，企業(yè)通過建立內(nèi)部控制體系加強(qiáng)自我管理與約束。由此，管理會計與內(nèi)部控制的產(chǎn)生都是企業(yè)內(nèi)部管理的需要，其產(chǎn)生基礎(chǔ)相同。
2.目標(biāo)具有一致性。現(xiàn)代管理會計的職能主要是對企業(yè)過去財務(wù)會計所提供的信息進(jìn)行進(jìn)一步的加工、整理，通過一系列的管理方法，借助指標(biāo)體系對經(jīng)濟(jì)活動執(zhí)行過程中出現(xiàn)的偏差進(jìn)行糾正，嚴(yán)密地進(jìn)行定量分析，為管理層提供決策信息，從而提高決策的科學(xué)性與合理性，即解析過去、控制現(xiàn)在、籌劃未來的有機(jī)結(jié)合，既能為經(jīng)營決策提供有效信息，又能幫助管理層制定各項商業(yè)戰(zhàn)略和融資計劃，同時還可幫助企業(yè)實施風(fēng)險管理以及內(nèi)部控制程序等；企業(yè)內(nèi)部控制體系也分為事前防范、事中監(jiān)督、事后控制三個環(huán)節(jié)，它在經(jīng)濟(jì)管理和監(jiān)督中主要是確保會計信息的真實可靠，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利實施以及企業(yè)既定方針政策的貫徹實施等，包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五要素，管理旨在促進(jìn)企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)。由此，管理會計與內(nèi)部控制均服務(wù)于企業(yè)管理層的管理需要，目標(biāo)具有一致性。
3.與財務(wù)會計息息相關(guān)。財務(wù)會計的主要職能是對于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的核算與監(jiān)督，采用歷史成本計量方式，對于企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行記錄、分析以及報告，而這恰好是管理會計的信息來源，管理會計借助于財務(wù)會計提供的企業(yè)信息，向企業(yè)管理層提供進(jìn)行相關(guān)決策的依據(jù)，二者緊密相連，形成不可分割的有機(jī)整體；內(nèi)部控制主要包括內(nèi)部會計控制以及內(nèi)部管理控制，內(nèi)部會計控制涉及到企業(yè)會計活動的各個方面，主要是要防止財務(wù)舞弊行為，確保企業(yè)資產(chǎn)安全完整，不相容崗位相分離、預(yù)算控制以及財產(chǎn)定期清查制度等，都是在財務(wù)會計具體工作流程中，設(shè)計具體的內(nèi)部控制流程，確保企業(yè)財務(wù)會計目標(biāo)的實現(xiàn)。由此，管理會計以及內(nèi)部控制在企業(yè)的推廣均離不開財務(wù)會計職能的發(fā)揮。
4.內(nèi)容和方法上相互融合。企業(yè)管理會計所采用的方法主要包括預(yù)測、決策、預(yù)算、控制、評價等，實質(zhì)是對于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動進(jìn)行全方位的價值管理，重點集中于成本控制；內(nèi)部控制的方法通常包括職權(quán)分離、授權(quán)控制、審核批準(zhǔn)控制、預(yù)算控制、財產(chǎn)保護(hù)控制、經(jīng)濟(jì)活動分析控制、績效考評控制、信息技術(shù)控制等，二者均借助于數(shù)學(xué)以及信息技術(shù)的發(fā)展，按照科學(xué)、高效的原則實現(xiàn)其基礎(chǔ)職能。
四、管理會計與內(nèi)部控制融合的必要性
（一）內(nèi)部控制為企業(yè)管理會計的推行提供可靠信息
管理會計職能的發(fā)揮依賴于財務(wù)會計提供的信息，作為一個有效的財務(wù)分析系統(tǒng)，財務(wù)信息的真實準(zhǔn)確直接關(guān)系到企業(yè)管理層的經(jīng)營決策，而財務(wù)信息的真實完整依賴于內(nèi)部控制的作用，內(nèi)部控制貫穿于企業(yè)會計確認(rèn)、計量、記錄以及報告的各個環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制的順利實施能夠提高財務(wù)信息的真實性和可靠性，因此管理會計職能的實現(xiàn)依托于內(nèi)部控制，二者融合有利于推進(jìn)管理會計體系的建設(shè)。
（二）管理會計能夠促進(jìn)內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)的順利實施
內(nèi)部控制貫穿于企業(yè)管理的始終，在內(nèi)部控制體系的各個環(huán)節(jié)都離不開管理會計方法的應(yīng)用，由此使得內(nèi)部控制的設(shè)計更加合理，執(zhí)行更加有效。尤其當(dāng)前我國許多企業(yè)內(nèi)部控制僅僅停留于制度層面，內(nèi)部控制無法落地，將管理會計與內(nèi)部控制相融合，借助于管理會計的方法，構(gòu)建全面、高效的內(nèi)部控制實施體系，促進(jìn)內(nèi)部控制目標(biāo)的實現(xiàn)。
五、管理會計與內(nèi)部控制融合的措施
（一）改善控制環(huán)境，為管理會計發(fā)展?fàn)I造良好氛圍
內(nèi)部控制環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，主要包括企業(yè)的治理環(huán)境、組織機(jī)制、責(zé)權(quán)機(jī)制、人力資源以及企業(yè)文化等，良好的控制環(huán)境是內(nèi)部控制順利實施的第一步。企業(yè)全面推進(jìn)管理會計的實施，首先必須建立健全企業(yè)內(nèi)部治理機(jī)制，從內(nèi)部控制制度建設(shè)以及執(zhí)行入手，積極調(diào)動各個組織、部門及全體員工的積極性，按照不相容崗位相分離的原則建立組織機(jī)制，形成高效的企業(yè)治理機(jī)制，為企業(yè)管理會計實用價值的展現(xiàn)提供良好的執(zhí)行環(huán)境，進(jìn)而提高企業(yè)自身的管理能力。
（二）建立風(fēng)險評估機(jī)制，降低管理會計經(jīng)營風(fēng)險
當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入改革陣痛期，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重中之重，經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境也發(fā)生了巨大的轉(zhuǎn)變，企業(yè)所面臨的風(fēng)險不斷增加。面對市場經(jīng)濟(jì)的不斷變革，企業(yè)必須時刻掌握市場信息，挖掘其自身以及潛在風(fēng)險，在內(nèi)部控制體系建設(shè)中，對各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所具有的現(xiàn)行及潛在風(fēng)險進(jìn)行評估，建立風(fēng)險識別機(jī)制，保證內(nèi)部控制的風(fēng)險預(yù)見性，對未來的經(jīng)濟(jì)走向和市場變動做出及時的處理，使企業(yè)管理會計能夠做出最優(yōu)的生產(chǎn)經(jīng)營決策，確保管理會計的及時性、準(zhǔn)確性。
（三）充分發(fā)揮審計的作用，確保管理會計以及內(nèi)部控制體系建設(shè)
一方面應(yīng)充分發(fā)揮內(nèi)部審計的作用，強(qiáng)化對于內(nèi)部控制制度建設(shè)及其具體執(zhí)行的控制監(jiān)督，評價內(nèi)部控制的有效，發(fā)現(xiàn)其在實施過程中的問題，反饋于企業(yè)管理會計系統(tǒng)，不斷優(yōu)化內(nèi)部控制系統(tǒng)，提高企業(yè)內(nèi)部管理水平。另一方面應(yīng)與民間審計相結(jié)合，客觀、公正的評價企業(yè)內(nèi)部控制體系的運(yùn)行，全方位、多角度評價管理會計分析系統(tǒng)的職能，明確企業(yè)經(jīng)營管理過程中的突出性問題，從外部視角審視企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的全過程，發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，不斷提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。
關(guān)鍵詞： 欠發(fā)達(dá)地區(qū)
模仿創(chuàng)新
作用、內(nèi)容、困難
一、問題的提出：為什么要看重模仿創(chuàng)新
欠發(fā)達(dá)地區(qū)為什么要看重模仿創(chuàng)新？模仿創(chuàng)新是指落后者在模仿學(xué)習(xí)率先成
功者之所以能夠成功的思想與行為、經(jīng)驗與技術(shù)、方法與設(shè)施等一系列成功因素的基礎(chǔ)上再行謀求改革創(chuàng)新，從而達(dá)到跨越式趕超率先成功者之目的——筆者認(rèn)為：模仿創(chuàng)新是欠發(fā)達(dá)地區(qū)趕超發(fā)達(dá)地區(qū)，真正實現(xiàn)跨越式發(fā)展的唯一途徑，其理由如下。
近年來，我國落后地區(qū)與發(fā)達(dá)地區(qū)總體上仍保持著原有的發(fā)展差距，甚至在某些地區(qū)、某些方面、差距還在繼續(xù)擴(kuò)大。對此，區(qū)域經(jīng)濟(jì)研究領(lǐng)域的一些成果表明：當(dāng)前多數(shù)欠發(fā)達(dá)地區(qū)是以當(dāng)?shù)刭Y源為依托，主要借助于比較優(yōu)勢戰(zhàn)略來發(fā)展經(jīng)濟(jì)，這可能是多數(shù)欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢的一個重要原因。
比較優(yōu)勢戰(zhàn)略的理論基礎(chǔ)是亞當(dāng)·斯密的絕對利益論和大衛(wèi)·李嘉圖的比較利益論。按照比較優(yōu)勢理論，某一個國家或某一個地區(qū)在制訂經(jīng)濟(jì)政策時，應(yīng)著眼于當(dāng)?shù)氐膬?yōu)勢資源實行比較優(yōu)勢戰(zhàn)略。但任何一種經(jīng)濟(jì)理論都有一些運(yùn)用的前提條件。將比較優(yōu)勢理論運(yùn)用于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)時代， 具有優(yōu)良的經(jīng)濟(jì)發(fā)展效果；但運(yùn)用于工業(yè)化時代，效果將會處于遞減之中；隨著全球知識經(jīng)濟(jì)時代的到來，科技優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略對人財物的集聚效應(yīng)、對社會生產(chǎn)力的貢獻(xiàn)率，都超過了僅著眼于當(dāng)?shù)噩F(xiàn)有資源的比較優(yōu)勢戰(zhàn)略。因此，欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不能在當(dāng)今世界與中國經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型時代，仍然停留在傳統(tǒng)的比較優(yōu)勢戰(zhàn)略上，必須著眼于科技創(chuàng)新，實施科技優(yōu)先戰(zhàn)略，只有這樣，才可能力爭在科技上縮短與發(fā)達(dá)地區(qū)的差距，達(dá)到在經(jīng)濟(jì)上趕超發(fā)達(dá)地區(qū)的目的。
實施科技優(yōu)先戰(zhàn)略的途徑之一是科技自主創(chuàng)新，但是，現(xiàn)在我國多數(shù)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，普遍受到區(qū)位、人才、資金、設(shè)施、觀念、制度等方面的瓶頸制約，目前還不具備合格的、面向市場需求的科技自主創(chuàng)新能力。即使在某些欠發(fā)達(dá)地區(qū)擁有較多的科研院所、高等院校，但這些科技研發(fā)力量與當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)合松散；體制約束、改革滯后，使市場機(jī)制在這些科技研發(fā)力量中的作用很弱，或者其科技研發(fā)及其成果的市場適應(yīng)程度不高，或者其空有精尖的科研成果，但卻找不到充足的投入。結(jié)果表明科技自主創(chuàng)新在欠發(fā)達(dá)地區(qū)行不通。
當(dāng)欠發(fā)達(dá)地區(qū)以比較優(yōu)勢戰(zhàn)略來發(fā)展經(jīng)濟(jì)，卻使多數(shù)欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，而當(dāng)又試著想以科技優(yōu)先戰(zhàn)略的途徑之一，選擇走科技自主創(chuàng)新之路來發(fā)展經(jīng)濟(jì)，仍然走不通之時，欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展之路應(yīng)指向何方？筆者認(rèn)為：科技優(yōu)先戰(zhàn)略的途徑之二是科技模仿創(chuàng)新，應(yīng)該走科技模仿創(chuàng)新之路，它最貼近欠發(fā)達(dá)地區(qū)的發(fā)展實際，是欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)趕超發(fā)展的一條捷徑。何謂科技模仿創(chuàng)新？簡而言之，就是在科技模仿的基礎(chǔ)上作出科技創(chuàng)新，當(dāng)欠發(fā)達(dá)地區(qū)以發(fā)達(dá)地區(qū)豐富而眾多的、貼近市場需求的科技研發(fā)方式及其成果為主要目標(biāo)，首先進(jìn)行模仿，然后實施創(chuàng)新，這便是科技模仿創(chuàng)新。
然而，發(fā)達(dá)地區(qū)的科技水平之所以較高，這絕對不是一個純粹的科學(xué)技術(shù)問題，科技水平是由整個社會系統(tǒng)中各要素相互作用所決定的，是綜合運(yùn)動的結(jié)果。科學(xué)技術(shù)是生產(chǎn)力，制度、管理、政策也是生產(chǎn)力；中國不正是推行了市場經(jīng)濟(jì)制度，借鑒了現(xiàn)代企業(yè)管理制度，實行了改革開放政策，才激發(fā)出了驚天動地的生產(chǎn)力嗎？所以，當(dāng)欠發(fā)達(dá)地區(qū)實施科技優(yōu)先戰(zhàn)略，以發(fā)達(dá)地區(qū)豐富而眾多的、貼近市場需求的科技研發(fā)方式及其成果為主要目標(biāo)，進(jìn)行科技模仿創(chuàng)新之時，也要對發(fā)達(dá)地區(qū)的制度、管理、政策等諸多發(fā)展因素進(jìn)行模仿創(chuàng)新。如果不這樣做，則如同只想將A地的果苗移植到B地，卻不考慮在B地營造出一個與A地季節(jié)土壤氣候相似的生態(tài)環(huán)境，B地的這種移植是不會成功的——結(jié)論是：局部的科技模仿創(chuàng)新問題其實質(zhì)必然是一個整體的模仿創(chuàng)新問題，對以科技為中心的整體的模仿創(chuàng)新探討就是對科技模仿創(chuàng)新進(jìn)行探討，既然如此，本文下面將以科技發(fā)展為中心，綜合性地對整體的模仿創(chuàng)新在欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的實施作用、實施內(nèi)容、實施困難作出探討。
二、模仿創(chuàng)新在欠發(fā)達(dá)地區(qū)的實施作用
模仿創(chuàng)新作為一種生活與勞動的技巧，雖然原本存在于人類的一般生活與勞動之中，但其大量應(yīng)用主要是在企業(yè)之間，是企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品的一種極其重要的策略，隨著模仿創(chuàng)新在企業(yè)界的輝煌成功，今天這種策略已被人們舉一反三，推而廣之，被應(yīng)用于經(jīng)濟(jì)、政治、文化等多方面的發(fā)展戰(zhàn)略之中。在欠發(fā)達(dá)地區(qū)，如果能正確實施以科技優(yōu)先戰(zhàn)略為目標(biāo)的模仿創(chuàng)新策略，它必將給欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，帶來以下方面的促進(jìn)作用。
1、實現(xiàn)后發(fā)優(yōu)勢
后發(fā)優(yōu)勢是指在發(fā)達(dá)地區(qū)與欠發(fā)達(dá)地區(qū)并存的情況下，欠發(fā)達(dá)地區(qū)可以借鑒發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)驗教訓(xùn)，學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)地區(qū)的科技成果、制度管理、結(jié)構(gòu)調(diào)整，還可以承接產(chǎn)業(yè)資本的轉(zhuǎn)移。
后發(fā)優(yōu)勢有兩種形態(tài)：潛在的形態(tài)與現(xiàn)實的形態(tài)。潛在的形態(tài)是已被認(rèn)知的后發(fā)優(yōu)勢，現(xiàn)實的形態(tài)是已被實現(xiàn)的后發(fā)優(yōu)勢。已被認(rèn)知的后發(fā)優(yōu)勢并不等于是已經(jīng)實現(xiàn)了的后發(fā)優(yōu)勢。如何將已被認(rèn)識的后發(fā)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的后發(fā)優(yōu)勢呢？
從許多落后國家和地區(qū)走向崛起的歷史實踐來看，模仿創(chuàng)新是將潛在的后發(fā)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的后發(fā)優(yōu)勢，縮小區(qū)域發(fā)展差距的唯一捷徑，舍此之外，別無他途。許多事實證明，日本經(jīng)濟(jì)強(qiáng)大，但它由后發(fā)劣勢國家到先進(jìn)優(yōu)勢國家的轉(zhuǎn)化，是靠模仿創(chuàng)新起家的，并且在很多領(lǐng)域已由模仿創(chuàng)新跨進(jìn)了率先自主創(chuàng)新的行列。韓國也是通過模仿創(chuàng)新，迅速改變落后面貌，一躍進(jìn)入了新興工業(yè)化強(qiáng)國。
以科技領(lǐng)域為例，潛在的后發(fā)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的后發(fā)優(yōu)勢，模仿創(chuàng)新所起的作用可以分析為如下方面：①模仿創(chuàng)新使 “后發(fā)者”能夠“后發(fā)制人”，在新技術(shù)面前， 能夠冷靜觀察率先者的創(chuàng)新活動，研究不同率先者的技術(shù)動向，向多個技術(shù)先驅(qū)學(xué)習(xí)，從而避免了大量技術(shù)探索中的失誤，降低了研發(fā)過程與目標(biāo)的不確定性。②模仿創(chuàng)新充分利用了率先創(chuàng)新者技術(shù)方面的溢出利益，包括免費(fèi)獲得大量技術(shù)和成功經(jīng)驗，以及以遠(yuǎn)低于實際研發(fā)價值的價格購買率先者的專利技術(shù)或許可，因而使創(chuàng)業(yè)投資大為節(jié)省。③模仿創(chuàng)新還能夠充分學(xué)習(xí)、吸收率先生產(chǎn)者的經(jīng)驗教訓(xùn)，通過大量使用新裝備、大力推進(jìn)工藝創(chuàng)新使生產(chǎn)過程更趨優(yōu)化，物質(zhì)和勞動消耗更為節(jié)約。④模仿創(chuàng)新還節(jié)約了大量新產(chǎn)品市場開發(fā)的公益性投資，有效地回避了新產(chǎn)品在市場成長初期的不確定性和大量風(fēng)險，從而只把精力集中于拓展市場，挖掘新的消費(fèi)群體，使新產(chǎn)品市場迅速擴(kuò)大。
2、降低創(chuàng)新成本
二戰(zhàn)后，日本的經(jīng)濟(jì)體系幾乎崩潰，戰(zhàn)爭結(jié)束后的日本沒有多少錢來自主開發(fā)新產(chǎn)品，也沒有錢去進(jìn)行技術(shù)投入，但日本人對美國的產(chǎn)品進(jìn)行了全面“仿制”，當(dāng)然在仿制時他們沒有忘記對產(chǎn)品的改進(jìn)。這樣的模仿創(chuàng)新，節(jié)約了大量的資金，往往是美國人花大量經(jīng)費(fèi)研制新產(chǎn)品，日本人只用很少的錢來研究如何對它進(jìn)行改進(jìn)，從而使產(chǎn)品的性能和競爭力大大地超過美國同類產(chǎn)品，并成為美國的強(qiáng)勁對手，現(xiàn)在的日本已經(jīng)通過模仿創(chuàng)新而成為世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國。
我國改革開放前，技術(shù)水平落后、經(jīng)濟(jì)發(fā)展遲緩。改革開放后，我國企業(yè)加大了技術(shù)創(chuàng)新的力度，但由于經(jīng)濟(jì)落后，經(jīng)費(fèi)緊張，加之自主創(chuàng)新能力較弱，大量產(chǎn)品也是靠模仿創(chuàng)新搞起來的。如彩電、冰箱、空調(diào)等產(chǎn)品均是從國外引進(jìn)的生產(chǎn)線，很多產(chǎn)品的核心技術(shù)最初也是買來的，通過我國企業(yè)的消化吸收、改進(jìn)創(chuàng)新，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，我國的家電產(chǎn)品的質(zhì)量與性能已達(dá)到甚至超過國際先進(jìn)產(chǎn)品的水平，不但將許多外國同類產(chǎn)品逐出了中國的市場，而且大量出口到國外。事實證明模仿創(chuàng)新的創(chuàng)新成本是最低的。
3、增強(qiáng)創(chuàng)新能力
模仿創(chuàng)新對創(chuàng)新能力的增強(qiáng)，主要體現(xiàn)在如下方面。
①模仿創(chuàng)新借助了率先創(chuàng)新者的創(chuàng)新成果，只需在已有的創(chuàng)新成果上進(jìn)一步創(chuàng)新，這就使后發(fā)創(chuàng)新者的創(chuàng)新內(nèi)容、質(zhì)量、等級比率先創(chuàng)新者更高一籌。②模仿創(chuàng)新節(jié)省了創(chuàng)新所需大量的人財物資源，無需對創(chuàng)新鏈的全部階段投入資源，節(jié)省了創(chuàng)新鏈的前期投入，減少了創(chuàng)新鏈前期的風(fēng)險損失，這就有助于采取優(yōu)勢兵力戰(zhàn)術(shù)，將節(jié)省的資源，集中有效地投入到更高等級的創(chuàng)新鏈中，使創(chuàng)新效果的投入產(chǎn)出比，大大勝過率先創(chuàng)新者。③模仿創(chuàng)新培養(yǎng)了創(chuàng)新人才，通過模仿學(xué)習(xí)，使一批本來創(chuàng)新能力起點較低的人員，迅速掌握了前沿科技知識，并進(jìn)入到科技的最前沿進(jìn)行創(chuàng)新，為良好的創(chuàng)新環(huán)境奠定人力基礎(chǔ)。④模仿創(chuàng)新可以使創(chuàng)新鏈的投入產(chǎn)出機(jī)制進(jìn)入良性循環(huán)。由于模仿創(chuàng)新的優(yōu)勢首先在于使模仿創(chuàng)新的產(chǎn)品具有較強(qiáng)的競爭力，成功的模仿創(chuàng)新產(chǎn)品能夠后來者居上，在市場上贏得消費(fèi)者的青睞，能夠超越率先創(chuàng)新者的產(chǎn)品，給企業(yè)帶來豐厚的利潤回報，而這些豐厚的利潤回報又被投入到新一輪的創(chuàng)新之中，成為創(chuàng)新的良性動力循環(huán)。
我國手機(jī)動漫起步相對較晚，2010年中國手機(jī)動漫市場規(guī)模大約為7億元，預(yù)計2012年將達(dá)到12億元，這個數(shù)字和日本手機(jī)動漫市場相比是非常小的。在3G 電信增值業(yè)務(wù)中，手
機(jī)動漫具有信息容量大、表現(xiàn)形式豐富、網(wǎng)絡(luò)負(fù)載低、用戶針對性強(qiáng)等特點，其多媒體和娛樂性對讀圖時代的現(xiàn)代人尤其是年輕人具有很強(qiáng)的吸引力。
當(dāng)前，隨著移動3G業(yè)務(wù)的商用、三網(wǎng)融合的推進(jìn)和手機(jī)終端的發(fā)展，手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)面臨著巨大的發(fā)展機(jī)遇。文化部已將手機(jī)動漫視為動漫產(chǎn)業(yè)的前鋒，期望它成為我國動漫產(chǎn)業(yè)發(fā)展新的增長點和提升我國動漫產(chǎn)業(yè)國際競爭力的突破口。但是，當(dāng)前我國手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中，內(nèi)容匱乏已成為制約產(chǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸。
內(nèi)容匱乏制約產(chǎn)業(yè)發(fā)展
在我國手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)鏈中，有手機(jī)運(yùn)營商、服務(wù)提供商、內(nèi)容提供商、終端制造商和用戶等環(huán)節(jié)。其中手機(jī)運(yùn)營商主要是提供手機(jī)網(wǎng)絡(luò)、用戶管理和業(yè)務(wù)費(fèi)用的收取等服務(wù)，如中國移動、中國電信等。服務(wù)提供商擁有運(yùn)營商授權(quán)的技術(shù)支撐平臺或擁有自主專有技術(shù)，為手機(jī)動漫提供制作、上傳或下載的平臺或技術(shù)服務(wù)，如拓維信息、空中網(wǎng)等。內(nèi)容提供商主要是參與手機(jī)動漫內(nèi)容及產(chǎn)品的制作和運(yùn)營，如福建天狼星、明日科技、山貓卡通、紅鉛筆等。終端制造商主要是提供適合瀏覽動漫的手機(jī)終端，而用戶環(huán)節(jié)則主要以手機(jī)動漫消費(fèi)的市場培育和開發(fā)為主。
在這個產(chǎn)業(yè)鏈中，運(yùn)營商起主導(dǎo)作用，通信網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量、用戶的注冊和管理、業(yè)務(wù)費(fèi)用的收取都由運(yùn)營商掌控。目前，運(yùn)營商在通信網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量、帶寬以及無線上網(wǎng)等方面都為手機(jī)動漫的發(fā)展提供了越來越有利的條件。服務(wù)提供商也已經(jīng)開發(fā)出了較為完善的平臺，如湖南拓維公司在2010年1月建立了國內(nèi)首個手機(jī)動漫服務(wù)平臺，無論是動漫工作者和動漫愛好者，還
是普通的互聯(lián)網(wǎng)用戶，都可以在該平臺上在線制作、、下載手機(jī)動漫作品，并且平臺提供下載計費(fèi)功能，能夠與電信運(yùn)營商、銀行實現(xiàn)網(wǎng)間結(jié)算，保護(hù)手機(jī)動漫創(chuàng)作者的切身利益。此外，國內(nèi)的數(shù)碼超智開發(fā)出的采用WIVG技術(shù)的手機(jī)終端播放器和后端服務(wù)平臺，在先進(jìn)性和成熟性上更具優(yōu)勢，在中國移動進(jìn)行的多次評比中戰(zhàn)勝國外巨頭，成為手機(jī)動漫技術(shù)平臺提供商。與此同時，終端制造商提供的手機(jī)，品種也更加多樣、性能更加優(yōu)化、價格更加低廉，為手機(jī)動漫瀏覽提供了便利。而在用戶市場方面，目前我國手機(jī)用戶已超過9億，
雖然在手機(jī)用戶動漫市場的開發(fā)上還很欠缺，但其發(fā)展?jié)摿薮蟆Ｔ谑謾C(jī)動漫產(chǎn)業(yè)中，雖然近幾年也涌現(xiàn)出了一些致力于手機(jī)動漫內(nèi)容的公司，但與其他環(huán)節(jié)相比，內(nèi)容提供環(huán)節(jié)仍然
是最為薄弱的環(huán)節(jié)。
目前手機(jī)動漫產(chǎn)品類別主要有動漫彩信、待機(jī)動漫圖片、動漫MTV、動漫短片等形式，其中動漫短片類的內(nèi)容非常少。總體上看，國內(nèi)手機(jī)動漫產(chǎn)品數(shù)量很少、質(zhì)量偏低、主題單一的情形較為嚴(yán)重。在課題“手機(jī)動漫的內(nèi)容研究”中，500份手機(jī)動漫用戶的問卷調(diào)查顯示，手機(jī)動漫用戶中有85%認(rèn)為其訂閱過的手機(jī)動漫內(nèi)容娛樂性、趣味性不夠，缺乏新意。和
整個動漫產(chǎn)業(yè)相類似，手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)也被“內(nèi)容”拖住了前進(jìn)的步伐。
當(dāng)前，手機(jī)已成為公認(rèn)的“第五媒體”，媒體生存和發(fā)展的基礎(chǔ)就是傳播內(nèi)容。動漫產(chǎn)業(yè)是內(nèi)容產(chǎn)業(yè)，手機(jī)動漫同樣要求“內(nèi)容為王”，如果沒有吸引人的內(nèi)容，就失去了發(fā)展的源泉和動力。因此，要發(fā)展手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)，就必須將內(nèi)容產(chǎn)品的開發(fā)放在產(chǎn)業(yè)鏈的第一位，用豐富多樣、富有創(chuàng)新性的手機(jī)動漫內(nèi)容來激活整個手機(jī)動漫市場。
內(nèi)容匱乏的原因分析
目前手機(jī)動漫內(nèi)容匱乏，尤其是缺少富有創(chuàng)意的精品內(nèi)容的狀況已為業(yè)內(nèi)所公認(rèn)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致手機(jī)動漫內(nèi)容匱乏的原因主要有以下幾個方面。
手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)環(huán)境不成熟。我國手機(jī)動漫行業(yè)起步較晚，目前還處于市場開發(fā)階段。首先，目前手機(jī)動漫收費(fèi)還較高，用戶數(shù)量不多，市場還沒有得到開發(fā)，用戶的消費(fèi)習(xí)慣還沒有培養(yǎng)起來。因此，手機(jī)動漫的市場規(guī)模和盈利水平整體上來說還很低，整個市場還處于待開發(fā)階段，因此手機(jī)動漫內(nèi)容的匱乏自然也就在情理之中。其次，我國3G還處于推廣階段，商用期只有一年多的時間，普及率還不到4%，而當(dāng)前日本韓國3G普及率已經(jīng)達(dá)到85%以上，帶寬的限制對手機(jī)動漫發(fā)展的影響是不可忽視的因素。另外，手機(jī)動漫的制作需要根據(jù)手機(jī)
廠商、不同運(yùn)營平臺、不同技術(shù)規(guī)格制作不同尺寸、格式、大小的作品，由于目前還沒有形成統(tǒng)一的制作標(biāo)準(zhǔn)，給手機(jī)動漫創(chuàng)作人員增加了相當(dāng)大的勞動強(qiáng)度。這種標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一成為影響動漫內(nèi)容發(fā)展的技術(shù)瓶頸。
移動運(yùn)營商對內(nèi)容不夠重視。在手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)鏈中，移動運(yùn)營商是主導(dǎo)者，占據(jù)優(yōu)勢地位，其對市場投入的多少，直接關(guān)系到產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度。由于手機(jī)動漫的市場規(guī)模還比較小，比如其收入連短信收入的10%都不到，所以導(dǎo)致移動運(yùn)營商缺乏足夠的熱情，沒有采取有效措施鼓勵優(yōu)秀內(nèi)容的生產(chǎn)，致使手機(jī)動漫內(nèi)容數(shù)量少，吸引力不強(qiáng)。
2009年，中國移動將福建作為其面向全國的動漫基地， 但其研發(fā)和市場推廣力度還明顯不
足。中國電信的動漫基地建設(shè)2010年3月才開始啟動。目前來看，移動運(yùn)營商還沒有意識到動漫產(chǎn)品與彩信、彩鈴有著質(zhì)的區(qū)別。動漫作品的創(chuàng)意難度、制作難度都比彩鈴、彩信要
大很多，移動運(yùn)營商應(yīng)該給內(nèi)容提供商更多的支持和收益，同時應(yīng)加大內(nèi)容方面的市場宣傳投入。
缺少專業(yè)人才，作者隊伍薄弱。目前，我國手機(jī)動漫的內(nèi)容提供商規(guī)模一般較小，大部分中小內(nèi)容提供商、原創(chuàng)作者存在溫飽問題。一些內(nèi)容創(chuàng)作者憑著個人興趣和自娛自樂的目的在業(yè)余時間從事創(chuàng)作活動，有些組建了個人工作室，但總體上說，內(nèi)容提供商在職業(yè)化、專業(yè)化方面還很欠缺。一方面，內(nèi)容提供商的分成比例較低，抑制了從事手機(jī)動漫創(chuàng)作的積極性。從日本的經(jīng)驗看，一般運(yùn)營商和內(nèi)容提供商的分成比例為1:9。而在我國，2006年12月之前，內(nèi)容提供商的分成比例僅為40%。2007年以來，分成比例雖然得到了一些調(diào)整，但仍然不到70%。過低的分成比例限制了內(nèi)容提供商的生存和發(fā)展，在這種市場環(huán)境下，手機(jī)動漫內(nèi)容的質(zhì)量創(chuàng)新自然得不到激勵。另一方面，傳統(tǒng)動漫作者對手機(jī)動漫的制作技術(shù)缺少了解，有的甚至從觀念上就缺乏重視，因而也缺乏積極嘗試的熱情。
傳統(tǒng)動漫產(chǎn)業(yè)內(nèi)容本身存在不足。手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)不是獨(dú)立存在的，它需要整個動漫產(chǎn)業(yè)作為其發(fā)展的資源和基礎(chǔ)。目前中國動漫產(chǎn)業(yè)相對落后，尤其是在動漫內(nèi)容的創(chuàng)意上存在薄弱環(huán)節(jié)。在我國，動漫還被看作是針對小孩子的產(chǎn)品，內(nèi)容上往往較幼稚，不少原創(chuàng)動漫存在說教色彩，故事性差，缺乏想象力，致使我國動漫市場被國外產(chǎn)品占領(lǐng)了大半江山。而且，手機(jī)的受眾主要以18歲以上的成年人群為主，這和我國傳統(tǒng)動漫的受眾存在錯位。即使手機(jī)受眾的年齡有下降的趨勢，也就是說越來越多的青少年開始使用手機(jī)，但是其消費(fèi)能力又有限，他們更傾向于選擇互聯(lián)網(wǎng)的免費(fèi)午餐。動漫產(chǎn)業(yè)在內(nèi)容上的薄弱無疑制約了手機(jī)動漫內(nèi)容的提升，使其缺少可轉(zhuǎn)化和借鑒的資源。
手機(jī)動漫內(nèi)容發(fā)展的策略思考
要解決手機(jī)動漫內(nèi)容匱乏的現(xiàn)狀，就要切實樹立以“內(nèi)容為王”為前提的手機(jī)動漫發(fā)展策略，從內(nèi)容環(huán)節(jié)切入來撬動和激活整個手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
政府大力扶植，推動手機(jī)動漫內(nèi)容的發(fā)展。日本和韓國是當(dāng)前世界上手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)發(fā)展最成熟的國家。兩個國家的政府在手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中都起到了很重要的推動作用。日本不僅制定了相應(yīng)的政策引導(dǎo)手機(jī)動漫發(fā)展，還提供一系列措施為運(yùn)營商、設(shè)備商提供良好的發(fā)展環(huán)境。比如日本的運(yùn)營商在獲得3G許可證的時候不需要交納任何費(fèi)用，當(dāng)運(yùn)營商出現(xiàn)頻率資源匱乏的苗頭時，日本政府馬上就著手規(guī)劃和分配頻率資源。韓國更是政府推動型市場，對手機(jī)動漫給予了相應(yīng)的優(yōu)惠政策和充足的資金投入。韓國政府規(guī)定，凡是出口到海外的手機(jī)動漫產(chǎn)品均由政府給予補(bǔ)貼。韓國政府的這些態(tài)度和措施催生了大批專業(yè)的手機(jī)動漫內(nèi)容開發(fā)商，促進(jìn)了韓國手機(jī)動漫市場的成長。
我國動漫產(chǎn)業(yè)尤其是手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)的發(fā)展應(yīng)該借鑒日韓的經(jīng)驗，加大政府的推動力度。目前我國政府在鼓勵手機(jī)動漫內(nèi)容原創(chuàng)方面做出了自己的努力，如文化部最近幾年每年通過專項資金來扶持優(yōu)秀國產(chǎn)原創(chuàng)手機(jī)動漫作品和作者，每年扶植十部作品、十個團(tuán)隊，每個遴選出的作品和團(tuán)隊獎勵10萬元人民幣。政府部門希望通過這一活動培育一批具有活力、專業(yè)性強(qiáng)的手機(jī)動漫企業(yè)和具有中國風(fēng)格具有國際影響力的動漫形象和品牌。但是和對動漫產(chǎn)業(yè)的扶植相比，對手機(jī)動漫的扶植力度仍有待加強(qiáng)。
加強(qiáng)業(yè)內(nèi)合作，共同為手機(jī)動漫內(nèi)容發(fā)展?fàn)I造良好的產(chǎn)業(yè)環(huán)境。我國手機(jī)動漫還處于市場開發(fā)階段，產(chǎn)業(yè)鏈條還不完善，產(chǎn)業(yè)各環(huán)節(jié)間的關(guān)系還需要繼續(xù)理順。在手機(jī)終端方面，目前能看手機(jī)動漫（偏矢量動畫）的終端相對較少，市場上出售的絕大多數(shù)手機(jī)都沒有內(nèi)置動漫播放器。另外，市場上的手機(jī)還是以中低端為主，在屏幕尺寸、運(yùn)算和處理能力、內(nèi)存容量等方面也比較有限，不能很好地支持多媒體圖像以及應(yīng)用的處理，影響了動漫產(chǎn)品的播放效果和用戶的觀看體驗。在無線帶寬方面，目前3G牌照發(fā)放后網(wǎng)絡(luò)建設(shè)完善和普及尚需一段時間，另外使用3G的費(fèi)用還很昂貴，這對手機(jī)動漫的普及也有所限制。在利潤分成方面，仍然需要繼續(xù)提高內(nèi)容提供商的分成比例，激勵其提升內(nèi)容質(zhì)量和進(jìn)行內(nèi)容創(chuàng)新的積極性。
此外，在手機(jī)動漫的技術(shù)和平臺建設(shè)方面還需要進(jìn)一步完善。當(dāng)前湖南拓維公司在文化部的支持下已經(jīng)建成手機(jī)動漫平臺，但其影響力還很有限。可喜的是，中國移動的動漫平臺也正在建設(shè)中，這將有利于解決國內(nèi)手機(jī)動漫發(fā)行平臺單一狹窄的問題。另外，在手機(jī)動漫技術(shù)上，還沒有形成統(tǒng)一或通用的格式適應(yīng)不同的手機(jī)和播放器，在三網(wǎng)融合背景下三屏合一的技術(shù)還不夠成熟，這不利于手機(jī)動漫內(nèi)容的傳播，需要從技術(shù)環(huán)節(jié)加以完善和解決。
加強(qiáng)對手機(jī)動漫特性的研究，推動動漫內(nèi)容的創(chuàng)新。目前，由于手機(jī)動漫還處于市場發(fā)展初期，無論是業(yè)界還是學(xué)界對手機(jī)動漫這一藝術(shù)形式都還缺少認(rèn)真的研究。手機(jī)動漫絕不只是手機(jī)和動漫的簡單相加，決不只是把動漫放在手機(jī)上觀看這么簡單。手機(jī)在硬件上具有隨身攜帶、屏幕小、耗電量大等特點，在傳播上有著私密性強(qiáng)、互動性強(qiáng)、傳輸迅速便捷等特點，這些特性就決定了必然會有與其相適應(yīng)的新的藝術(shù)形式產(chǎn)生。比如信息和手機(jī)結(jié)合后就產(chǎn)生了獨(dú)具特色的各類原創(chuàng)短信，并引發(fā)了人們的創(chuàng)作熱情和相互轉(zhuǎn)發(fā)的風(fēng)潮。手機(jī)和音樂的結(jié)合就產(chǎn)生了彩鈴這種獨(dú)特的樣式。同樣，手機(jī)和動漫的結(jié)合也必然會對動漫從內(nèi)容題材、藝術(shù)表現(xiàn)等方面產(chǎn)生特殊的要求。比如中國移動針對體育愛好者開發(fā)的《漫游世界杯》較受歡迎，但有調(diào)查顯示其在內(nèi)容的豐富性、娛樂性及互動性上還有待改進(jìn)。目前手機(jī)動漫在內(nèi)容研發(fā)上的針對性還不強(qiáng)，許多手機(jī)動漫內(nèi)容是從傳統(tǒng)動漫中選擇出來的，這無疑限制了手機(jī)動漫特性的發(fā)揮，阻礙了手機(jī)動漫的獨(dú)立發(fā)展。
細(xì)分受眾市場，開發(fā)豐富多樣的動漫內(nèi)容。目前我國手機(jī)用戶已超過9億，可以預(yù)言在受眾數(shù)量上手機(jī)必然將超過所有媒體。但是動漫在不少人的眼里還是小孩子的娛樂產(chǎn)品，而手機(jī)用戶的年齡基本在14歲以上，這種錯位也是手機(jī)動漫目前用戶較少的原因之一。針對這一現(xiàn)狀我們首先要改變觀念，事實上，動漫文化正在我國形成，當(dāng)前的年輕人是看著動漫長
大的一代，他們對動漫有著天然的親近感。雖然中老年人對動漫還存在成見，但只要有內(nèi)容適合的動漫，這一部分人同樣會成為受眾。
因此，在內(nèi)容開發(fā)上，要開發(fā)針對不同受眾的豐富多樣的動漫內(nèi)容，從而挖掘受眾需求，培養(yǎng)其消費(fèi)習(xí)慣。比如針對不同年齡段、不同職業(yè)、不同性別、不同愛好的受眾開發(fā)有針對性的內(nèi)容。在用戶的細(xì)分領(lǐng)域，韓國SKT公司的經(jīng)驗非常值得國內(nèi)運(yùn)營商借鑒：SKT把用戶按年齡段進(jìn)行了細(xì)化，并在仔細(xì)研究每個年齡段的用戶特點后相應(yīng)地建立品牌化服務(wù)，提供適合顧客個人生活方式的動漫產(chǎn)品和服務(wù)，從而鞏固并擴(kuò)大用戶規(guī)模。
另外，要改變動漫以娛樂為主的觀念。其實動漫和不同領(lǐng)域結(jié)合的嚴(yán)肅應(yīng)用已經(jīng)開始出現(xiàn)，因此拓展手機(jī)動漫的應(yīng)用范圍也是需要考慮的，比如手機(jī)動漫和信息的結(jié)合、手機(jī)動漫和廣告的結(jié)合、手機(jī)動漫和教育的結(jié)合等。此外，除個人用戶外，行業(yè)用戶的開發(fā)也是手機(jī)動漫內(nèi)容研發(fā)的重要領(lǐng)域。比如日本的DoCoMo公司早就推出了以flash技術(shù)為基礎(chǔ)、以動漫為體現(xiàn)方式的行業(yè)服務(wù)，如天氣預(yù)報、列車時刻表、股票交易、訂購機(jī)票、體育消息、食譜等，為普通用戶提供各種實用信息。
鼓勵原創(chuàng)，打造品牌，推動產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。原創(chuàng)尤其是精品原創(chuàng)內(nèi)容的缺失是動漫產(chǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸，也是手機(jī)動漫發(fā)展的瓶頸。我國是文化資源大國，有著優(yōu)秀的民族文化和豐富的歷史題材。我們的花木蘭、熊貓、功夫等富有中國特色的文化資源被國外的作者拿去改編成暢銷的動畫，而我們自己卻似乎缺少駕馭這種資源的能力，做出來的產(chǎn)品往往缺乏想象力，擺脫不了教化的陰影，缺少價值觀念和文化內(nèi)涵，致使中國動漫行業(yè)缺少富有中國特色的原創(chuàng)精品。
要改變這一現(xiàn)狀，我們必須從產(chǎn)業(yè)的各個環(huán)節(jié)重視原創(chuàng)作品，提高內(nèi)容的文化含金量，從而打造優(yōu)秀的動漫品牌。品牌是企業(yè)的生命線，意味著產(chǎn)品所占市場份額的潛力和持久影響力。對于手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)而言，品牌建設(shè)同樣是產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根本。要開發(fā)系列手機(jī)動漫短片，增加用戶粘度，打造品牌影響力。只有走品牌戰(zhàn)略，才能真正帶動整個手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。此外，在注重品牌的同時，也要注重走產(chǎn)業(yè)化道路，在精品內(nèi)容的基礎(chǔ)上開發(fā)衍生產(chǎn)品，提高市場盈利能力和規(guī)模。
打造專業(yè)人才隊伍，鼓勵用戶生產(chǎn)內(nèi)容。手機(jī)動漫是一個注重內(nèi)容的文化產(chǎn)業(yè)，作為內(nèi)容創(chuàng)作者的人才隊伍的建設(shè)始終是重中之重。目前手機(jī)動漫的作者隊伍較為薄弱，不少作者是憑借自己的興趣在兼職從事動漫創(chuàng)作，也有一些工作室，但總體上非常缺乏專業(yè)人才隊伍。
一方面，要積極鼓勵傳統(tǒng)動漫的作者向手機(jī)動漫進(jìn)軍，鼓勵手機(jī)動漫產(chǎn)業(yè)中的內(nèi)容提供商發(fā)展自己的專業(yè)人才隊伍。只有建立高質(zhì)量的內(nèi)容制作團(tuán)隊，鼓勵原創(chuàng)，在吸收我國優(yōu)秀的傳統(tǒng)文化的基礎(chǔ)上做出自己的特色內(nèi)容，滿足不同層次的用戶需求，并在此基礎(chǔ)上做好衍生產(chǎn)品的開發(fā)，我們的手機(jī)動漫才有希望占領(lǐng)市場。
另一方面，要通過一些對原創(chuàng)作品的征集或比賽活動發(fā)掘人才。手機(jī)動漫和傳統(tǒng)動漫相比，具有生產(chǎn)時間短、成本小、制作難度低等特點，手機(jī)動漫最有可能成為一種可參與性的平民動漫，因此大力鼓勵草根用戶進(jìn)行創(chuàng)作也是擴(kuò)大人才隊伍的主要渠道。動漫文化是一種青年文化，不少年輕人也是伴隨著動漫成長起來的，他們對動漫非常了解，其中也有不少人很富有創(chuàng)造性。因此，我們要積極建設(shè)和完善手機(jī)動漫平臺，打造動漫素材庫，為鼓勵用戶進(jìn)行手機(jī)動漫創(chuàng)作提供良好的條件。
加大宣傳推廣的力度，擴(kuò)大發(fā)行渠道。當(dāng)前在手機(jī)動漫領(lǐng)域還缺少精品，缺少能夠引發(fā)流行的手機(jī)動漫產(chǎn)品。這除了與產(chǎn)品質(zhì)量不高和創(chuàng)新不足有關(guān)外，也與手機(jī)動漫的市場推廣力度不夠、產(chǎn)品難以進(jìn)入受眾視線有關(guān)。目前人們對手機(jī)動漫的消費(fèi)習(xí)慣還沒有養(yǎng)成，用于市場預(yù)熱的宣傳推廣是必不可少的。
此外，手機(jī)動漫的發(fā)行平臺較單一，在受眾中的影響力也很小。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，在對200名大二學(xué)生的調(diào)研中，有65%的大學(xué)生并不知道如何訂閱或點播手機(jī)動漫內(nèi)容，而僅有5%的人知
道中國移動的手機(jī)動漫基地設(shè)在福建移動公司。筆者在主動訂閱手機(jī)動漫的過程中也對此深有感受，在中國移動、北京移動等的網(wǎng)站上都沒有找到可以訂閱手機(jī)動漫的鏈接。對于湖南
拓維連續(xù)舉辦五屆的手機(jī)動漫原創(chuàng)大賽的獲獎作品也很難找到下載或點播的渠道。
因此，作為主導(dǎo)者的移動運(yùn)營商、作為生產(chǎn)者的內(nèi)容提供商都需要加大宣傳推廣的力度，讓更多的用戶認(rèn)識并接受手機(jī)動漫。另外，需要采取措施鼓勵用戶轉(zhuǎn)發(fā)自己下載的動漫作品，用戶轉(zhuǎn)發(fā)具有吸引力的動漫內(nèi)容無疑會增加作品的流行，會以類似口碑營銷的方式來起到推廣手機(jī)動漫的效果。
[關(guān)鍵詞]綠色金融；可持續(xù)發(fā)展；環(huán)境保護(hù)；低碳經(jīng)濟(jì)；碳交易
[中圖分類號]F830 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1002-736X(2012)02-0066-04
達(dá)成新氣候公約和應(yīng)對金融危機(jī)無疑是目前世界各國面臨的兩大難題，盡管哥本哈根會議并沒有達(dá)成對發(fā)達(dá)國家有約束力的減排協(xié)議，但以美國為首的發(fā)達(dá)國家在最新的金融危機(jī)拯救計劃中都不約而同地將新能源技術(shù)和低碳經(jīng)濟(jì)作為未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方向。隨著科學(xué)發(fā)展觀的提出，節(jié)能減排已經(jīng)成為中國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的內(nèi)在要求。因此，在后金融危機(jī)背景下探討如何利用金融業(yè)的杠桿作用來實現(xiàn)節(jié)能減排、達(dá)到經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展是我國亟待解決的問題。
一、綠色金融的概念、含義和特性(一)綠色金融是一種新經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式借鑒綠色經(jīng)濟(jì)的思想，筆者認(rèn)為，綠色金融是指金融部門把環(huán)境保護(hù)作為一項基本政策，在投融資決策中考慮潛在的環(huán)境影響，把與環(huán)境條件相關(guān)的潛在回報、風(fēng)險和成本都融合進(jìn)日常的業(yè)務(wù)中，在經(jīng)營活動中注重對生態(tài)環(huán)境的保護(hù)以及污染的治理，通過對社會資源的引導(dǎo)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。它包括綠色信貸、綠色保險和綠色證券三種環(huán)保型金融政策。綠色信貸是指通過在金融信貸領(lǐng)域建立環(huán)境準(zhǔn)入門檻，對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策有環(huán)境違法行為的企業(yè)、項目進(jìn)行信貸控制，從源頭上切斷高耗能、高污染產(chǎn)業(yè)無序發(fā)展和盲目擴(kuò)張的經(jīng)濟(jì)命脈，有效地切斷違法者的資金鏈條，促使金融機(jī)構(gòu)對研發(fā)生產(chǎn)環(huán)保設(shè)施，開發(fā)利用新能源，從事循環(huán)經(jīng)濟(jì)、綠色制造和生態(tài)農(nóng)業(yè)的企業(yè)提供傾斜信貸支持，有效引導(dǎo)資金向環(huán)境友好型企業(yè)流動的信貸政策。綠色保險是以企業(yè)發(fā)生的污染事故對第三者造成的損害依法應(yīng)負(fù)的賠償和治理責(zé)任為標(biāo)的的保險，通過強(qiáng)制環(huán)境風(fēng)險企業(yè)購買保險，旨在革除污染事故發(fā)生后“企業(yè)獲利、政府埋單、公眾受害”的積弊。綠色證券是指對不符合產(chǎn)業(yè)政策和有環(huán)境違法行為的企業(yè)或公司在申請首發(fā)上市或再融資時設(shè)置環(huán)保門檻，通過環(huán)境信息公開，對公司上市后的經(jīng)營行為加強(qiáng)監(jiān)管，其目的是遏制“雙高”行業(yè)過度擴(kuò)張，防范資本風(fēng)險，旨在促進(jìn)上市公司持續(xù)改進(jìn)環(huán)境表現(xiàn)。
由于綠色經(jīng)濟(jì)與生態(tài)經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)一脈相承，因此，綠色金融旨在使經(jīng)濟(jì)發(fā)展擺脫資源能源密集型發(fā)展方式，旨在革除“資源－產(chǎn)品－廢物－治理”的“生產(chǎn)過程末端治理”模式。用綠色金融模式替代這種“先污染、后治理”的模式，可以預(yù)防和避免資源、環(huán)境新問題的出現(xiàn)。將綠色金融理念貫徹到信貸政策和金融產(chǎn)品開發(fā)的各個環(huán)節(jié)，利用金融工具促進(jìn)全社會的節(jié)能減排和低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，這種方式可以優(yōu)化金融資源配置和再造經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，具有與粗放發(fā)展方式完全不同的作用機(jī)理，因為它使金融倫理觀從“人類中心主義”轉(zhuǎn)向了“生態(tài)中心主義”。綠色金融強(qiáng)調(diào)“生態(tài)價值”的全面回歸，主張投資、生產(chǎn)和消費(fèi)向生態(tài)化轉(zhuǎn)向，認(rèn)為人類不再是資源、環(huán)境的征服者和主宰者，而是資源、環(huán)境的享用者、維護(hù)者和管理者，維護(hù)和管理好資源、環(huán)境是人類的神圣使命，人類必須在道德規(guī)范、政府管理、社會生活等方面轉(zhuǎn)變原有的觀念、做法和組織方式，倡導(dǎo)人類福利的代內(nèi)公平和代際公正，實現(xiàn)資源的可持續(xù)利用。這表明綠色金融是一種深生態(tài)，是對末端治理模式這種淺生態(tài)的揚(yáng)棄，它不單單強(qiáng)調(diào)技術(shù)進(jìn)步，而且將制度、體制、管理、文化等因素通盤考慮，注重觀念創(chuàng)新和投資、生產(chǎn)、消費(fèi)方式的變革。所以，綠色金融的要義在于預(yù)防和避免了“粗放一集約一新式粗放一新式集約”末端治理的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，重視金融發(fā)展、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)的有機(jī)統(tǒng)一，它將可持續(xù)發(fā)展內(nèi)生化，形成了一種新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式。
(二)綠色金融的含義與特性
綠色金融有兩層含義。其一是指金融業(yè)如何促進(jìn)環(huán)境保護(hù)和社會的可持續(xù)發(fā)展。這指出綠色金融的作用主要是引導(dǎo)資金流向節(jié)約資源技術(shù)開發(fā)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)注重綠色環(huán)保，引導(dǎo)消費(fèi)者形成綠色消費(fèi)理念。其二是指金融業(yè)自身的可持續(xù)發(fā)展，明確金融業(yè)要避免注重短期利益的過度投機(jī)行為。這也是克服金融危機(jī)關(guān)鍵的措施。所以，綠色金融涵蓋了投資行為、生產(chǎn)行為和消費(fèi)行為的方方面面，是一種全新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式。
與傳統(tǒng)金融業(yè)相比，綠色金融最突出的特點就是更強(qiáng)調(diào)人類社會的生存環(huán)境利益，它將對環(huán)境保護(hù)和對資源的有效利用程度作為計量其活動成效的標(biāo)準(zhǔn)之一，通過自身活動引導(dǎo)各經(jīng)濟(jì)主體注重自然生態(tài)平衡，講求金融活動與環(huán)境保護(hù)、生態(tài)平衡的和諧發(fā)展，最終實現(xiàn)社會的可持續(xù)發(fā)展。
從綠色金融的特性可以發(fā)現(xiàn)，綠色金融的核心問題是樹立經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展觀。這根源于綠色金融遵循的“赤道原則”，即金融機(jī)構(gòu)在貸款和項目資助中強(qiáng)調(diào)企業(yè)的環(huán)境和社會責(zé)任，要求金融機(jī)構(gòu)在向一個項目投資時，要對該項目可能對環(huán)境和社會的影響進(jìn)行綜合評估，并且利用金融杠桿促進(jìn)該項目在環(huán)境保護(hù)以及周圍社會方面發(fā)揮積極作用。這是一套國際先進(jìn)的項目融資環(huán)境與社會風(fēng)險管理工具和自愿性行業(yè)基準(zhǔn)。這一原則促使綠色金融成為了能效金融、環(huán)境金融和碳金融。生產(chǎn)造成了污染，這種污染適當(dāng)?shù)販p少了可度量的產(chǎn)出，如果關(guān)于真實產(chǎn)出的數(shù)據(jù)在反映對其效用影響的價格水平上解釋了全部生產(chǎn)的產(chǎn)出，污染將會以一個負(fù)的價格進(jìn)入。由于制造污染的生產(chǎn)者并不負(fù)擔(dān)其污染成本，一個非管制的市場將會導(dǎo)致過度污染，因此，應(yīng)當(dāng)估計這種負(fù)的外部性的貨幣值，并且對污染征收該數(shù)量的稅，這將會使污染主體的私人與社會成本線相同，并且將導(dǎo)致社會最優(yōu)的污染水平。這是傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式對環(huán)境污染問題的處理方式。筆者一直認(rèn)為，正是這種末端治理方式導(dǎo)致了日益嚴(yán)峻的氣候變化形勢和日益突出的環(huán)境問題。與此不同，綠色金融用一種強(qiáng)制性手段來約束人們對環(huán)境的破壞，用客觀的限制來獲取主觀環(huán)境保護(hù)意識的提升，它增加了有環(huán)境違法行為的企業(yè)的融資成本，甚至切斷嚴(yán)重違法企業(yè)的資金鏈，能有力遏制其投資沖動，對污染企業(yè)的制約更加直接、更加有效。通過經(jīng)濟(jì)手段迫使企業(yè)將污染成本內(nèi)部化，能使企業(yè)事前自愿減少污染，而不是事后再治理污染。這樣，包括金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、投資者和公眾在內(nèi)的各利益相關(guān)者有一個自然的風(fēng)險意識，并在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下形成了一種各經(jīng)濟(jì)主體風(fēng)險共擔(dān)的可持續(xù)發(fā)展機(jī)制，這種運(yùn)行機(jī)制有一個內(nèi)生的激勵約束，這正是經(jīng)濟(jì)學(xué)所尋求的一種正向激勵效應(yīng)和激勵約束“共生”的可持續(xù)機(jī)制。
綠色金融在很大程度上是一種政策推動型金融，面向的多是創(chuàng)業(yè)板市場，作用的對象是中小型公司和新型企業(yè)，它們共同的特征是通過技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行節(jié)能減排、降低能耗和清潔生產(chǎn)。基于此，綠色金融要形成可持續(xù)發(fā)展機(jī)制需要解決兩個問題：一是資金問題，二是作用對象的選擇機(jī)制問題。筆者認(rèn)為，實施綠色金融的資金在性質(zhì)上屬于風(fēng)險投資基金，其來源和構(gòu)成應(yīng)采取多元化策略，主體是以政策性信用擔(dān)保和貼息形式存在的政府財政資金，以基金股本形式注入，但不要求分紅；其次是以股份形式注入的要求分紅的民間資本。因此，綠色金融不是一種單一利潤導(dǎo)向的金融。這樣，通過市場化運(yùn)作、專業(yè)化管理，可形成信貸式放大的資金可持續(xù)發(fā)展機(jī)制。由于激勵約束具有對稱性(指道德風(fēng)險)，筆者認(rèn)為，應(yīng)設(shè)計一個由股權(quán)單位、科技型代表和環(huán)保專家組成的遴選委員會，對作用對象進(jìn)行科學(xué)的選擇，以避免支持對象進(jìn)行社會尋租，這樣，由企業(yè)、投資者和社會共同構(gòu)成一種風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制。
二、綠色金融的作用機(jī)理：解決“市場失靈”，規(guī)避“政府失效”
從20世紀(jì)30年代以來，凱恩斯主義經(jīng)濟(jì)學(xué)對國民生產(chǎn)總值、對經(jīng)濟(jì)高速增長目標(biāo)的熱烈追逐，是以對環(huán)境的永久性的生態(tài)破壞為代價換來的，這種片面的發(fā)展觀破壞了人類自身生存與發(fā)展的基礎(chǔ)，它還同時引發(fā)了生態(tài)惡化，在這種視角下，生態(tài)環(huán)境事實上已從人類生產(chǎn)要素轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣饬x上的人類生存的一票否決的因素。這表明生態(tài)系統(tǒng)可以被視為社會資本，它與物質(zhì)資本、金融資本、人力資本一樣，是經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展不可或缺且可以增加收益的資源。然而，生態(tài)系統(tǒng)破壞成因各異，形式多樣，企業(yè)往往會想盡各種辦法規(guī)避政府的行政監(jiān)管，逃避處罰，社會的監(jiān)督又缺乏有效的懲治手段，唯有金融手段多種多樣，且直接切中污染企業(yè)的融資命脈。如果金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)起相應(yīng)的社會責(zé)任，與政府、社會三方聯(lián)起手來，就可以對環(huán)境污染取得綜合治理之功效，形成較強(qiáng)的正向激勵機(jī)制和嚴(yán)厲的懲罰機(jī)制。
一般而言，環(huán)境污染問題屬于微觀問題，但解決它須從宏觀層面著眼，從整個社會層面來加以防治，而金融手段既具有宏觀協(xié)調(diào)的功能，又能夠從微觀機(jī)制入手加以防范和治理。例如，一般公民對污染企業(yè)進(jìn)行制約不僅呈弱勢狀態(tài)，而且還存在著一定的利益沖突。但是，當(dāng)公民同時作為投資者通過金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)進(jìn)行制約時就變成了強(qiáng)勢一方，由于將環(huán)境風(fēng)險因素納入投資回報率的考量之中，投資者會更加關(guān)心所投項目或企業(yè)在環(huán)保方面所做的努力和成效，以規(guī)避因環(huán)境風(fēng)險而帶來的損失。這迫使企業(yè)的治污由被動的自發(fā)行為變成積極主動的自覺行為。
我們知道，環(huán)境污染問題的產(chǎn)生具有很強(qiáng)的負(fù)外部性，從而導(dǎo)致了市場失靈。要解決這一問題，就需要政府介入。但是，政府的介入一般以事后處罰為主，并且因作風(fēng)、辦事效率低下以及信息不對稱等原因而導(dǎo)致“政府失效”。綠色金融的出現(xiàn)，則將環(huán)境風(fēng)險組合到金融風(fēng)險里面，充分利用金融風(fēng)險管理技術(shù)，借助市場機(jī)制、政府管制和社會監(jiān)督等各種力量，變事后處罰為事前預(yù)防，這樣，既解決了市場的失靈，又規(guī)避了政府的失效。
三、綠色金融是金融可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求
資本是配置市場資源的主體，在市場經(jīng)濟(jì)框架下，環(huán)境、氣候變化等因素亦可以為投資帶來利潤。根據(jù)匯豐銀行的報告，在2008年底的4萬億元人民幣總刺激投資中，中國投入節(jié)能減排和生態(tài)工程、結(jié)構(gòu)調(diào)整以及技術(shù)改造等低碳項目的資金占到了38％，其絕對規(guī)模達(dá)到了2210億美元，是排在第二位的美國的兩倍。環(huán)境波特假說認(rèn)為，在動態(tài)條件下，環(huán)境質(zhì)量提高與廠商生產(chǎn)率和競爭力增強(qiáng)的最終雙贏發(fā)展是可能的。㈣具體而言，高能耗、高排放實際上是某種形式經(jīng)濟(jì)浪費(fèi)和資源無效運(yùn)用的信號，正確設(shè)計的基于經(jīng)濟(jì)激勵導(dǎo)向的嚴(yán)格環(huán)境規(guī)制從較長時期來看可以激發(fā)創(chuàng)新、促進(jìn)節(jié)能減排技術(shù)或新能源技術(shù)的研發(fā)、改進(jìn)生產(chǎn)無效性和提高投入生產(chǎn)率，最終部分或全部抵消短期執(zhí)行環(huán)境政策的成本，甚至為廠商帶來凈收益。國務(wù)院發(fā)展研究中心課題組應(yīng)用產(chǎn)權(quán)理論和外部性理論研究認(rèn)為，如果各國排放權(quán)得到明確界定和嚴(yán)格保護(hù)，節(jié)能減排就會成為一種有利可圖的行為，這將為低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式替代傳統(tǒng)高能耗高排放發(fā)展模式提供強(qiáng)大動力。根據(jù)中國最優(yōu)節(jié)能減排的路徑可知，我國二氧化碳排放量在2039年才達(dá)到最高峰。通過上述的系列分析，從長期來看，國家產(chǎn)業(yè)政策已轉(zhuǎn)向了對節(jié)能環(huán)保型產(chǎn)業(yè)的支持，自然資源的不可再生性決定了環(huán)保類企業(yè)才能得到長期發(fā)展。因此，金融業(yè)要保持可持續(xù)發(fā)展、保證長遠(yuǎn)盈利必須加大對符合環(huán)保要求產(chǎn)業(yè)的投入。在向低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過程中，隨著資源價格改革提速和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一提高，有大批傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)需要改造，有大量新興產(chǎn)業(yè)在成長，這為我國發(fā)展綠色金融提供了廣闊的空間。
綠色金融的直接作用對象是微觀經(jīng)濟(jì)主體，實施的手段是引導(dǎo)和調(diào)節(jié)金融生態(tài)體系的資金分布，實現(xiàn)優(yōu)化金融生態(tài)系統(tǒng)的內(nèi)外環(huán)境并以此促進(jìn)雙方的良性互動發(fā)展。只有建立在資源節(jié)約、環(huán)境保護(hù)基礎(chǔ)上的經(jīng)濟(jì)發(fā)展才是可持續(xù)發(fā)展，也只有這樣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境才是金融機(jī)構(gòu)得以長期持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行將社會責(zé)任與可持續(xù)金融作為核心戰(zhàn)略和價值導(dǎo)向，通過提品和服務(wù)來實現(xiàn)環(huán)境保護(hù)、節(jié)約資源和增加社會福利，并在此過程中尋找新的商業(yè)機(jī)會和利潤來源，從而實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展。隨著能效金融、環(huán)境金融和碳金融產(chǎn)品的開發(fā)和推廣，必然引發(fā)銀行業(yè)在公司治理、風(fēng)險管理體系建設(shè)、產(chǎn)品創(chuàng)新、信貸投向、同業(yè)合作等多個方面發(fā)生深刻的社會變革，從而形成一種全新的可持續(xù)發(fā)展商務(wù)模式，推動著敢于創(chuàng)新的銀行的可持續(xù)發(fā)展。
四、我國構(gòu)建綠色金融體系的路徑
本輪全球轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式與以往不同。在低碳經(jīng)濟(jì)時展綠色金融，每個政府、機(jī)構(gòu)、企業(yè)和每位“地球公民”，他們既是“運(yùn)動員”，也是“裁判員”，因此，構(gòu)建我國的綠色金融體系應(yīng)全民動員，從宏觀、中觀和微觀三個層面同時進(jìn)行，采取“政策引導(dǎo)、政府推動、市場化運(yùn)作和經(jīng)濟(jì)主體積極參與”的模式進(jìn)行。
(一)建立綠色金融制度框架
在宏觀層面上，首先，以綠色信貸、綠色保險、綠色證券為起點，將環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)與信貸風(fēng)險管理要求有機(jī)結(jié)合，由中國人民銀行和國家環(huán)保總局共同制定政策框架，通過中國人民銀行征信系統(tǒng)，建立一個全國性的機(jī)構(gòu)和企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，建成一個金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、投資者、公眾和各級環(huán)保部門可以共享的信息平臺，按照環(huán)保風(fēng)險輕重，對貸款客戶進(jìn)行分類管理，實行環(huán)保“一票否決制”。這樣，通過將企業(yè)在環(huán)保方面的表現(xiàn)和所應(yīng)承擔(dān)的社會責(zé)任納入企業(yè)信用評級的考核因素之中，便于融資環(huán)節(jié)對企業(yè)從外部施加環(huán)境保護(hù)的壓力。其次，通過設(shè)立環(huán)境稅和中央財政劃撥以及向中國人民銀行申請再貸款
的方式，成立一個國家級的“綠色碳匯基金”，看準(zhǔn)一些環(huán)保類產(chǎn)業(yè)的市場前景和高成長性，在企業(yè)初始階段進(jìn)行大力孵化培養(yǎng)，培育環(huán)保技術(shù)的自主創(chuàng)新能力，待技術(shù)成熟時及時上市，形成經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的內(nèi)在動力，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。再次，由中國人民銀行、國家發(fā)展和改革委員會、國家環(huán)保總局共同制定碳市場的規(guī)則和制度，建立我國的碳交易市場。同時，積極與國際知名碳交易機(jī)構(gòu)展開戰(zhàn)略合作，完善碳交易規(guī)則，獲取在全球碳市場上的參與權(quán)、話語權(quán)和定價權(quán)，幫助國內(nèi)企業(yè)參與國際碳市場交易，以改變目前中國在國際碳交易產(chǎn)業(yè)鏈最底端的地位。據(jù)世界銀行的數(shù)據(jù)，碳市場成交額的增長速度驚人，預(yù)計2012年全球碳市場將達(dá)到1500億美元，有望超過石油市場而成為世界第一大市場。遺憾的是，2009年6月，中國賣給歐洲買家的核證減排量的現(xiàn)貨價格為11歐元／噸左右，而同樣代表1噸二氧化碳當(dāng)量的歐洲市場交易的歐盟配額2014年12月到期的期貨價格高達(dá)19歐元／噸。所以，我們必須看到，在未來全球碳市場中，中國同樣面臨著在國際石油市場中喪失定價權(quán)的情況。最后，建立多層次的綠色資本市場體系。積極利用資本市場，推動低碳型企業(yè)優(yōu)先上市；鼓勵保險公司通過購買、參與設(shè)立風(fēng)險投資基金，通過主板市場、創(chuàng)業(yè)板市場認(rèn)購低碳型企業(yè)發(fā)行的股票、債券等形式參與低碳經(jīng)濟(jì)投資。
(二)建立環(huán)境友好型企業(yè)體系
低碳經(jīng)濟(jì)時代催生綠色金融，綠色金融促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)，加快構(gòu)建我國綠色金融體系，在中觀層面上就需要建立一個環(huán)境友好型企業(yè)體系。其具體措施如下。(1)企業(yè)應(yīng)密切結(jié)合國家產(chǎn)業(yè)政策和市場實際，以綠色金融作為生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，將CDM內(nèi)生化，植入日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動中。(2)金融機(jī)構(gòu)從管理體系、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、金融工具、報告制度等方面進(jìn)行創(chuàng)新，將綠色金融標(biāo)準(zhǔn)落實到客戶調(diào)查、貸款營銷、授信、項目評估、貸款審查、貸后管理等各個環(huán)節(jié)，從源頭上防范企業(yè)和建設(shè)項目因環(huán)保要求發(fā)生變化帶來的信貸風(fēng)險。這樣就建立了一個“綠色信貸”動態(tài)跟蹤監(jiān)測機(jī)制，明確了環(huán)保信息收集、分析、核實和預(yù)警流程，實時動態(tài)地對信貸資產(chǎn)進(jìn)行全過程的評價和風(fēng)險監(jiān)控。(3)銀行應(yīng)積極研究并試行綠色股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、碳排放權(quán)質(zhì)押等標(biāo)準(zhǔn)化貸款融資模式和低碳金融產(chǎn)品，解決中小型環(huán)保企業(yè)融資難問題。(4)進(jìn)行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。以溫室氣體排放權(quán)作為一種標(biāo)的資產(chǎn)開發(fā)出相應(yīng)的保險產(chǎn)品、衍生產(chǎn)品和結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品，這不僅可以平抑氣候變化不確定性帶來的風(fēng)險，而且可以借助金融工具使資本獲得可持續(xù)的利潤。如開發(fā)出環(huán)境污染責(zé)任險、核證減排期貨合同以及與世界級權(quán)威機(jī)構(gòu)的水資源、可再生資源、氣候變化等環(huán)保指數(shù)掛鉤的低碳理財產(chǎn)品。據(jù)悉，中國銀行為浙江鷹鵬化工有限公司辦理了金額為298萬美元的CDM項目碳交易融資業(yè)務(wù)，并落實不低于298萬美元的掉期協(xié)議。這是商業(yè)銀行加強(qiáng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個成功案例。
(三)踐行“人人都是環(huán)保人士”的投資觀、消費(fèi)觀
隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，環(huán)境保護(hù)問題日益引起人們關(guān)注。聯(lián)合國政府間氣候變化專門委員會曾的全球氣候變化評估報告顯示，人類活動所產(chǎn)生的二氧化碳、甲烷等是導(dǎo)致全球溫度上升的主要溫室氣體，而其中又以二氧化碳的作用尤為顯著。《京都議定書》與《聯(lián)合國氣候變化框架公約》的簽訂和實施，進(jìn)一步反映出全球?qū)τ谏鷳B(tài)環(huán)境問題的重視。資源節(jié)約、環(huán)境保護(hù)與經(jīng)濟(jì)增長是人類共同關(guān)心的問題。金融在社會快速發(fā)展進(jìn)程中起到重要作用，金融與環(huán)境問題間關(guān)系的探索從20世紀(jì)90年代開始日益引起重視。發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)離不開金融支持，國內(nèi)外學(xué)者關(guān)于金融支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的相關(guān)研究主要集中在金融服務(wù)、金融政策支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，以及金融支持工業(yè)行業(yè)碳減排等方面。
一、國外相關(guān)研究
國外有關(guān)金融支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的研究，主要集中在碳減排影響因素、金融支持技術(shù)創(chuàng)新并促進(jìn)碳減排、金融資金支持對碳減排的作用研究等方面。
（一）碳減排影響因素研究
關(guān)于經(jīng)濟(jì)與環(huán)境關(guān)系的研究。Shafik N.（1992）等認(rèn)為在經(jīng)濟(jì)發(fā)展以農(nóng)業(yè)為主的時期，二氧化碳排放量少；隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，工業(yè)發(fā)展對資源的需求急劇增加，此時經(jīng)濟(jì)增長伴隨碳排放的急劇增加；當(dāng)?shù)谌a(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)時，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對資金、技術(shù)的需求增加，對能源資源的需求減少，且隨著技術(shù)的提高促進(jìn)能源利用率提高、碳排放減少，此時環(huán)境質(zhì)量得以改善[1]。Lester R. Brown（2005）提出經(jīng)濟(jì)發(fā)展要以B模式代替A模式，A模式是指高碳化的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時以環(huán)境破壞為代價；B模式以可再生能源為基礎(chǔ)，倡導(dǎo)低碳化經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式[2]。
關(guān)于環(huán)境金融的研究方面。Jose Salazar（1998）較早提出環(huán)境金融，認(rèn)為環(huán)境金融是連接環(huán)境產(chǎn)業(yè)和金融業(yè)之間的橋梁，對金融業(yè)與環(huán)境產(chǎn)業(yè)之間的關(guān)系進(jìn)行分析，提出發(fā)展金融創(chuàng)新，以保護(hù)環(huán)境和生物多樣性[3]。Cowan E.（1999）認(rèn)為環(huán)境金融是環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融的結(jié)合，在環(huán)境金融的基礎(chǔ)上，探討了發(fā)揮金融市場的資金配置功能為環(huán)境經(jīng)濟(jì)進(jìn)行融資的渠道[4]。Marcel Jeucken（2001）分析了銀行業(yè)與可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系，認(rèn)為銀行業(yè)對待可持續(xù)發(fā)展的態(tài)度由抗拒、規(guī)避，轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極和可持續(xù)發(fā)展階段，其通過激勵手段促進(jìn)經(jīng)濟(jì)主體保護(hù)環(huán)境，在可持續(xù)發(fā)展中起著不可替代的作用[5]。Sonia Labatt和Rodeny Wh-
ite（2002）研究了氣候變化問題給金融行業(yè)發(fā)展帶來的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，將環(huán)境風(fēng)險納入企業(yè)評級，并介紹了金融行業(yè)進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險評價的方法，以及為環(huán)境保護(hù)而開發(fā)的環(huán)境金融產(chǎn)品[6]。T.E.Gradel和B.R.Allenby（2003）探討了金融在環(huán)境保護(hù)中所發(fā)揮的重要作用，并提出了金融促進(jìn)環(huán)境保護(hù)的相關(guān)建議[7]。
在碳減排影響因素研究中，Wang（2005）對中國1957―2000 年二氧化碳排放總量數(shù)據(jù)做了分解，發(fā)現(xiàn)能源強(qiáng)度降低對中國碳減排貢獻(xiàn)最大，其次為能源結(jié)構(gòu)和可再生能源的投入[8]。Chang（2008）通過研究臺灣地區(qū)1989―2004 年二氧化碳排放的影響因素發(fā)現(xiàn)，能源強(qiáng)度、能源結(jié)構(gòu)的低碳化變化，對碳排放影響較為明顯[9]。Salvador Enrique Puliafito（2008）等從人口規(guī)模角度研究低碳經(jīng)濟(jì)，通過分析人口、GDP、能源消耗與碳排放量之間的相互關(guān)系，得出碳排放量隨著人口的增加而增加的結(jié)論[10]。Ugur Soytas（2009）采用VAR 模型對美國和土耳其的實證研究均表明，能源消耗是碳排放增長的格蘭杰成因而非GDP，并據(jù)此提出了通過增加使用清潔能源、降低能源強(qiáng)度等措施來實現(xiàn)碳減排的政策[11]。
（二）金融支持技術(shù)創(chuàng)新從而促進(jìn)碳減排研究
King和Levine（1993）認(rèn)為一個功能健全的金融體系會通過金融支持促進(jìn)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和進(jìn)步，在這個理論的基礎(chǔ)上他們對1960―1989年80個國家的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實證分析，表明金融機(jī)構(gòu)的金融支持對技術(shù)創(chuàng)新和進(jìn)步有重要的影響[12]。Fuente和Marin（1996）的研究表明金融發(fā)展在一定程度上利于將資金高效地運(yùn)用在風(fēng)險項目上，促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步和創(chuàng)新，進(jìn)而有助于提高能源的利用效率，從而推動碳減排的實施[13]。
Beck，Levine和Loayza（2000）運(yùn)用動態(tài)面板模型的實證研究表明，金融支持能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的原因不僅是增加了資本的存量，更重要的因素是金融支持提高了經(jīng)濟(jì)的全要素生產(chǎn)率，即金融支持能夠通過促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新從而推動經(jīng)濟(jì)的增長，有利于碳減排的發(fā)展[14]。Gradel和Allenby（2003）在《產(chǎn)業(yè)生態(tài)學(xué)》中把金融納入環(huán)境保護(hù)與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的理論框架中，認(rèn)為金融作為一種服務(wù)能促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)之間相協(xié)調(diào)[15]。
Hanson和Laitner（2004）通過產(chǎn)業(yè)增長評估模型對美國的研究得出，實施引導(dǎo)技術(shù)進(jìn)步的投資政策可以保證二氧化碳排放量的減少，有利于美國經(jīng)濟(jì)的增長，表明美國要減少碳排放需要對低碳技術(shù)投入大量的資金[16]。在金融支持技術(shù)創(chuàng)新從而促進(jìn)碳減排研究中，Kneller和Stevens （2006）運(yùn)用隨機(jī)前沿分析方法研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)對R&D的資金投入有利于技術(shù)效率提高，以及提升企業(yè)碳減排的水平[17]。
Tamazian等（2009）選取金磚四國（中國、俄羅斯、巴西和印度）1992―2004年的面板數(shù)據(jù)研究金融發(fā)展與環(huán)境質(zhì)量之間的關(guān)系，并加入美國和日本的數(shù)據(jù)進(jìn)行實證檢驗，發(fā)現(xiàn)金融發(fā)展對減少二氧化碳排放起到重要作用，金融支持高水平減排技術(shù)研發(fā)的直接投資利于提升能源使用效率，進(jìn)而抑制環(huán)境惡化[18]。
Nakhooda（2009）對世界銀行管理的清潔技術(shù)基金的創(chuàng)新和存在的問題進(jìn)行了深入的分析，通過埃及、墨西哥和土耳其三個國家的研究發(fā)現(xiàn)清潔技術(shù)基金需要政府政策和監(jiān)管環(huán)境的配合才有助于發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)[19]。Knox-
Hayes（2009）分析了金融發(fā)展對應(yīng)對氣候變化的國際間合作的重要作用，認(rèn)為金融支持可以增加低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的規(guī)模、范圍和速度，而金融的支持離不開政府政策的引導(dǎo)[20]。Richardson（2009）認(rèn)為目前金融支持低碳經(jīng)濟(jì)主要是通過金融機(jī)構(gòu)作為中介，公眾出于環(huán)境保護(hù)目的的社會責(zé)任投資的資金支持會大大促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并認(rèn)為可以推動保護(hù)環(huán)境社會責(zé)任投資對低碳經(jīng)濟(jì)的支持[21]。
Linares和Perez-Arriaga（2009）基于監(jiān)管和技術(shù)動態(tài)發(fā)展的視角，探討了如何在全球發(fā)揮低碳技術(shù)并廣泛應(yīng)用的問題，認(rèn)為發(fā)展中國家要發(fā)展低碳技術(shù)，離不開發(fā)達(dá)國家的資金和技術(shù)支持，這亦是應(yīng)對氣候變暖的關(guān)鍵[22]。Alain（2010）認(rèn)為在碳市場機(jī)制作用下，低碳技術(shù)轉(zhuǎn)讓和低碳投資在國際間大規(guī)模進(jìn)行，低碳技術(shù)發(fā)展利于推動低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展[23]。Gouvello（2010）對巴西低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行了詳細(xì)的分析，表明巴西投資新能源的發(fā)展，對減少二氧化碳排放發(fā)揮了重要作用，但要走向低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展道路，需要對低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)的新能源、二氧化碳減排技術(shù)創(chuàng)新等方面進(jìn)行大量投資[24]。
（三）金融資金支持對碳減排的作用研究
Kepple（2008）分析了銀行業(yè)和可持續(xù)發(fā)展之間的關(guān)系，認(rèn)為銀行等金融機(jī)構(gòu)越來越多地通過金融激勵等手段，鼓勵經(jīng)濟(jì)主體參與環(huán)境保護(hù)，在可持續(xù)發(fā)展中起著十分重要的作用[25]。Tamazian等（2009）對俄羅斯相關(guān)數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，金融資本開放程度與二氧化碳的降低呈現(xiàn)正相關(guān)。
Sadorsky（2010）選取22個新興市場國家的數(shù)據(jù)，使用動態(tài)面板模型（GMM）方法檢驗這些國家金融發(fā)展對能源消費(fèi)的影響，得出結(jié)論：當(dāng)金融發(fā)展用股票市場度量時，股票市場交易額與股票市值占國民生產(chǎn)總值的比例，都對能源需求產(chǎn)生顯著的促進(jìn)作用[26]。Bello和Abim
bola（2010）通過對尼日利亞的金融發(fā)展與環(huán)境關(guān)系的研究發(fā)現(xiàn)，由于該國投資缺乏必要的監(jiān)管，因而以證券市場資產(chǎn)表示的金融發(fā)展會導(dǎo)致環(huán)境惡化[27]。
Shahbaz（2011）等對巴基斯坦的二氧化碳排放進(jìn)行研究，認(rèn)為在控制了經(jīng)濟(jì)增長、人口規(guī)模和能源消費(fèi)等因素后，金融業(yè)發(fā)展利于減少二氧化碳排放，而這暗示促進(jìn)金融部門的發(fā)展可成為降低二氧化碳排放的一個政策工具[28]。
Ashina，F(xiàn)ujino和Masui（2012）基于日本在2050年前二氧化碳排放量與1990年相比要減少80%的目標(biāo)，利用反推法結(jié)合日本的國情，得出日本實現(xiàn)該目標(biāo)的可行路徑是2020年碳排放量減少16～20%，2030年碳排放量減少31～35%，2040年碳排放量減少53～56%，而要實現(xiàn)以上階段性目標(biāo)，就需要大量投資的支持[29]。
Harunaa Gujba和Steveb Thorne（2012）等立足于非洲大陸，闡述了為非洲低碳能源提供金融支持的渠道，并探索了這些渠道面臨的機(jī)遇及風(fēng)險等情況[30]。Kennedy Chri
stopher和Corfee Morlot（2013）討論了投資適應(yīng)氣候變化的基礎(chǔ)設(shè)施對低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的影響，研究認(rèn)為雖然投資低碳基礎(chǔ)設(shè)施會增加企業(yè)運(yùn)行成本，但這一舉措顯現(xiàn)出投資對于提升技術(shù)水平，以及有利于發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的作用[31]。
Julie Rozenberg，Stéphane Hallegatte（2013）等認(rèn)為實施低碳稅很困難，因為這意味著這代人要為后幾代人的利益做出犧牲，但發(fā)行碳認(rèn)證證書卻是可能的，這主要由于碳認(rèn)證企業(yè)雖然增加了支出成本，但卻因為發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，而在貸款利率下降上得到了補(bǔ)償，所以認(rèn)為碳認(rèn)證比低碳稅更具有可行性[32]。
Rory Sullivan，Andy Gouldson，Phil Webber（2013）探討了如何為低碳城市融資的問題，以及其中存在的機(jī)會、風(fēng)險與障礙，研究認(rèn)為可以在一定程度上通過政府支持、政企合作以及技術(shù)創(chuàng)新降低發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的成本，來緩解這些風(fēng)險和障礙[33]。
Yasuko Kameyama，Kanako Morita和Izumi Kubota（2015）提出，近幾年金融已經(jīng)成為氣候變化談判中的一個重要議題。在亞洲發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)每年需要約1250―1490億美元的投資，其中公共投資要比預(yù)計的低得多，研究認(rèn)為如果亞洲國家能夠達(dá)成共識，超過一半低碳經(jīng)濟(jì)投資資金可以由公共投資來達(dá)成，而剩下的部分則需要依靠私有投資[34]。
Aidy Halimanjaya（2015）采用實證研究的方法評估了發(fā)展中國家的低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展與官方減緩氣候變化資金流入量的關(guān)系，并呼吁官方應(yīng)大力發(fā)展援助氣候變化的金融[35]。
二、國內(nèi)研究
（一）金融支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究
1.金融服務(wù)支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的研究
碳金融服務(wù)是碳金融穩(wěn)健發(fā)展的保障，金融機(jī)構(gòu)是碳金融服務(wù)體系的主體。企業(yè)的參與構(gòu)成了碳交易的供需主體，交易平臺的搭建為供需主體提供了價格發(fā)現(xiàn)和規(guī)避風(fēng)險的機(jī)制，而金融機(jī)構(gòu)圍繞碳交易市場的金融服務(wù)可以促進(jìn)碳金融市場進(jìn)一步擴(kuò)大廣度和深度、加強(qiáng)流動性和提高透明度。金融機(jī)構(gòu)的參與有助于碳金融市場資源配置效率的提高，推動碳金融市場的發(fā)展。一方面，有利于完善金融體系支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，另一方面，有利于增強(qiáng)金融服務(wù)與低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)企業(yè)的聯(lián)系。
陳雁（2008）通過分析可持續(xù)金融，指出綠色信貸對銀行業(yè)可持續(xù)經(jīng)營及社會可持續(xù)發(fā)展具有深遠(yuǎn)意義[36]。蘇寶梅（2009）從經(jīng)濟(jì)倫理的角度，指出綠色信貸是構(gòu)建和諧社會的必然選擇[37]。古小東（2010）考察了國外“赤道原則”約束下的銀行環(huán)境風(fēng)險控制，從法律制度、激勵機(jī)制、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督機(jī)制等方面對我國的綠色信貸提出建議[38]。曹洪軍、陳好孟（2010）建立了不確定環(huán)境下的博弈模型，認(rèn)為綠色信貸需要配套機(jī)制[39]。
張建軍、段潤潤（2013）指出隨著低碳經(jīng)濟(jì)時代的到來，綠色信貸是中國金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇，為商業(yè)銀行未來的發(fā)展提供了指引[40]。張靖霞（2013）指出綠色信貸支持生態(tài)城鎮(zhèn)化建設(shè)需要政府、環(huán)保部門、銀行、企業(yè)共同努力，探尋合適的綠色信貸支持路徑對于加快生態(tài)城鎮(zhèn)化建設(shè)具有非常重要的現(xiàn)實意義[41]。張繼宏（20
14）認(rèn)為金融支持可以有效地促進(jìn)碳交易市場的建設(shè)與發(fā)展，國內(nèi)商業(yè)銀行開展碳金融業(yè)務(wù)主要集中在綠色信貸，體現(xiàn)為增加新能源和減排技術(shù)的信貸規(guī)模，降低高耗能和產(chǎn)能過剩產(chǎn)業(yè)的信貸規(guī)模，利于推動低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展[42]。
表1進(jìn)一步反映了其他金融服務(wù)如碳金融理財產(chǎn)品，以及發(fā)展與低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)的證券、基金和保險等對低碳經(jīng)濟(jì)的影響。
2.金融政策支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的研究
碳金融政策是碳金融發(fā)展的前提，對支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有不可或缺的重要作用。政府監(jiān)管可以解決碳金融“市場失靈”問題，政府急需制定碳金融相關(guān)政策和法律法規(guī)，并根據(jù)碳金融發(fā)展情況及時更新完善，同時做好政策引導(dǎo)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和居民參與到碳金融活動中去，為碳金融發(fā)展創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。
張偉偉（2013）等的研究認(rèn)為需要廣泛建立以中央政府或各級地方政府為主導(dǎo)的碳基金，吸引更多的低碳資金流入，提出政府需要做好低碳投融資預(yù)算安排，通過碳稅收、碳配額的拍賣獲取低碳收入，并使得低碳收入成為低碳投資的資金保障[46]。石敏俊（2013）等基于動態(tài)CGE（Computable General Equilibrium）模型構(gòu)建了我國能源―經(jīng)濟(jì)―環(huán)境政策模型，根據(jù)碳稅和碳排放交易的政策屬性，研究得出：碳排放交易與適度碳稅相結(jié)合的政策，一方面可以確保碳減排目標(biāo)的實現(xiàn)，另一方面可以使較為分散的碳排放源承擔(dān)一定的減排義務(wù)[47]。胡梅梅、鄧超、唐瑩（2014）的研究認(rèn)為在生態(tài)文明和美麗中國建設(shè)的大背景下，“資源節(jié)約型、環(huán)境友好”社會建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展是經(jīng)濟(jì)社會的必然發(fā)展方向，在這一背景下低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開有效的金融支持[48]。李健（2014）等認(rèn)為隨著公眾能源消費(fèi)碳排放比重的不斷增加，加強(qiáng)消費(fèi)端碳減排已經(jīng)成為一個亟待解決的問題。通過政府政策引導(dǎo)、低碳理念宣傳、低碳制度等運(yùn)行機(jī)制，以及激勵和引導(dǎo)公眾形成低碳消費(fèi)模式，能夠更好地發(fā)揮碳減排機(jī)制和碳稅制度的相關(guān)作用[49]。表2反映了國內(nèi)學(xué)者探究法規(guī)建設(shè)、政策引導(dǎo)等方面對低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響。
（二）金融支持工業(yè)行業(yè)碳減排發(fā)展研究
1.我國工業(yè)行業(yè)碳減排的研究
國內(nèi)學(xué)者對我國工業(yè)行業(yè)碳減排的研究主要針對工業(yè)行業(yè)碳減排影響因素、技術(shù)進(jìn)步對工業(yè)行業(yè)碳減排的影響、碳減排政策對工業(yè)行業(yè)碳減排的影響、對某一工業(yè)行業(yè)碳減排具體情況的研究等方面。
在對工業(yè)行業(yè)碳減排影響因素的研究中，吳濱（2010）認(rèn)為需從行業(yè)結(jié)構(gòu)、行業(yè)能源強(qiáng)度、能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)和各種能源碳排放系數(shù)等方面展開研究[53]。陳詩一（2011）研究表明能源強(qiáng)度減少降低了二氧化碳排放強(qiáng)度波動性，能源結(jié)構(gòu)和工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整能夠降低工業(yè)行業(yè)碳排放[54]。劉紅光（2011）將我國1992―2005年工業(yè)碳排放量進(jìn)行分解，發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)總量增長、能源利用效率低以及以煤為主的能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)是導(dǎo)致我國碳排放大量增加的主要原因，而行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)等因素對碳減排的作用并不明顯[55]。張在旭（2014）認(rèn)為工業(yè)節(jié)能減排效率的影響因素主要有工業(yè)規(guī)模、管理水平、技術(shù)進(jìn)步和外商直接投資（Foreign Direct Investment，F(xiàn)DI）[56]。任建蘭（2015）通過對整體工業(yè)行業(yè)碳排放影響因素分解分析，認(rèn)為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和技術(shù)效率是碳減排的主要影響因素[57]。
在技術(shù)進(jìn)步對工業(yè)行業(yè)碳減排的影響研究中，王群偉（2010）分析了1996―2007年間影響中國二氧化碳減排績效的諸因素，發(fā)現(xiàn)技術(shù)進(jìn)步是促進(jìn)我國工業(yè)行業(yè)二氧化碳減排績效不斷提升的主要原因[58]。李凱杰（2012）等認(rèn)為長期內(nèi)技術(shù)進(jìn)步可以減少工業(yè)行業(yè)碳排放，短期內(nèi)技術(shù)進(jìn)步對工業(yè)行業(yè)碳減排作用卻不明顯[59]。姚西龍（2013）測算了技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整與中國制造業(yè)二氧化碳排放的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)中國制造業(yè)碳排放強(qiáng)度在不斷下降，并認(rèn)為技術(shù)進(jìn)步是促進(jìn)中國制造業(yè)碳減排的主要因素[60]。王兵（2015）的研究認(rèn)為低碳技術(shù)可以實現(xiàn)碳排放減少的同時增加工業(yè)產(chǎn)值，并且低碳技術(shù)越強(qiáng)，雙贏也越大；并認(rèn)為強(qiáng)低碳技術(shù)比弱低碳技術(shù)更具有降低減排成本的優(yōu)勢，這在經(jīng)濟(jì)較為不發(fā)達(dá)的地區(qū)更為明顯[61]。
在減排政策對工業(yè)行業(yè)碳減排的影響研究方面，修靜（2014）認(rèn)為現(xiàn)階段的節(jié)能減排規(guī)制措施對地區(qū)全要素生產(chǎn)率（Total Factor Productivity，TFP）的影響有自東向西遞增的趨勢，說明工業(yè)化水平越低，行政命令式的規(guī)制措施相對越有效，并且行政命令式的規(guī)制措施相較于技術(shù)進(jìn)步，對技術(shù)效率的促進(jìn)作用更為有效[62]。王宇飛（201
5）等通過對比工業(yè)揮發(fā)性有機(jī)物（Volatile Organic Compounds，VOCs）經(jīng)濟(jì)手段（環(huán)境稅）和工程技術(shù)對碳減排的影響，借助可計算的一般均衡模型，對工程技術(shù)減排與經(jīng)濟(jì)手段（環(huán)境稅）進(jìn)行政策模擬，探討了兩種減排方法的優(yōu)劣，并認(rèn)為相同碳減排量情況下，考慮宏觀經(jīng)濟(jì)損失，環(huán)境稅減排的成本遠(yuǎn)高于技術(shù)減排[63]。任曾（2015）認(rèn)為推動工業(yè)企業(yè)節(jié)能減排稅收政策，保持稅收優(yōu)惠政策的穩(wěn)定，可使工業(yè)企業(yè)對節(jié)能減排的收益有一定預(yù)期，有利于充分調(diào)動工業(yè)企業(yè)致力于節(jié)能減排生產(chǎn)的主動性和積極性[64]。
在對某一工業(yè)行業(yè)碳減排具體情況的研究中，劉貞（2
012）認(rèn)為對鋼鐵行業(yè)節(jié)能減排應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)節(jié)能技術(shù)的研發(fā)與推廣，有選擇性地進(jìn)行技術(shù)投資，提高資金利用效率[65]。霍沫霖（2014）認(rèn)為電力行業(yè)的碳減排需要利用清潔能源技術(shù)和先進(jìn)火電技術(shù)，應(yīng)支持研發(fā)創(chuàng)新，提高規(guī)模效益，發(fā)展建設(shè)智能電網(wǎng)，提高環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)等[66]。史君（2015）認(rèn)為水泥行業(yè)只有在實踐中開發(fā)和研究創(chuàng)新技術(shù)、改進(jìn)工藝流程、使用節(jié)能設(shè)備，才能實現(xiàn)水泥行業(yè)綜合節(jié)能減排的目標(biāo)[67]。工信部（2015）認(rèn)為電器行業(yè)節(jié)能減排工作主要包括用信息化手段完善節(jié)能減排管理體系，擴(kuò)大終端用能產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)等方面[68]。其他學(xué)者研究工業(yè)行業(yè)碳減排的主要觀點如表3所示。
2.金融支持我國工業(yè)行業(yè)碳減排的研究
當(dāng)前關(guān)于金融支持我國工業(yè)行業(yè)碳減排的研究主要集中在金融融資、金融服務(wù)、金融政策及金融支持對工業(yè)行業(yè)碳減排的影響等方面。
在金融融資對工業(yè)行業(yè)碳減排的研究中，楊劬（2011）運(yùn)用委托理論研究綠色信貸推動企業(yè)節(jié)能減排的作用機(jī)理，在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步討論如何發(fā)揮綠色信貸政策的激勵作用。研究結(jié)果表明：運(yùn)用綠色信貸政策激勵企業(yè)改善技術(shù)，在長期內(nèi)對環(huán)境保護(hù)的積極影響效果顯著[73]。韓旺紅（2012）提出我國應(yīng)出臺相關(guān)政策激勵銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)，降低綠色信貸門檻，提高貸款監(jiān)管效率，完善綠色信貸體系，從而推動我國工業(yè)行業(yè)低碳化轉(zhuǎn)型[74]。徐建波（2014）以徐州市為例，分析了商業(yè)信貸、資本市場和財稅政策對工業(yè)行業(yè)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融支持現(xiàn)狀，提出推廣綠色信貸、加強(qiáng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新、建設(shè)多層次金融市場、提高政策性金融支持力度等建議[75]。
在金融服務(wù)對工業(yè)行業(yè)碳減排的研究中，潘小軍（201
1）認(rèn)為需要探索區(qū)域性碳金融衍生品的設(shè)計和交易模式，制定基于區(qū)域性環(huán)保融資額度及其衍生品的合理價格，以碳信貸、碳證券、碳保險等具體的碳金融創(chuàng)新促進(jìn)節(jié)能減排技術(shù)創(chuàng)新，通過優(yōu)化能源使用結(jié)構(gòu)，以及提升能源利用效率，促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和升級[76]。張金山（2013）認(rèn)為在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的過程中，我國商業(yè)銀行應(yīng)不斷完善發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的金融支持體系，積極轉(zhuǎn)變和調(diào)整金融業(yè)務(wù)模式，通過信貸等融資服務(wù)，發(fā)揮金融在支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的資金融通、中介服務(wù)作用，促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展[77]。
在金融政策對工業(yè)行業(yè)碳減排的研究中，彭江波和郭琪（2010）認(rèn)為節(jié)能減排需要政策導(dǎo)向進(jìn)行激勵和約束，金融具有的資金、市場、信用等優(yōu)勢，可以通過引導(dǎo)社會資金流向等助推節(jié)能減排[78]。張兆國（2013）的研究認(rèn)為稅收政策、財政補(bǔ)貼、信貸政策和社會輿論對低碳經(jīng)濟(jì)有顯著正向影響；法律制度和市場化程度對低碳經(jīng)濟(jì)有正向影響但不顯著；制定能耗與排放標(biāo)準(zhǔn)對企業(yè)有一定的約束力，對碳減排具有指導(dǎo)意義[79]。陳小龍（2013）認(rèn)為碳稅、補(bǔ)貼、碳排放權(quán)交易政策具有資源配置作用，有利于激勵建筑企業(yè)進(jìn)行節(jié)能減排[80]。劉鵬翔（2014）認(rèn)為對于工業(yè)行業(yè)的碳減排，需要提高金融環(huán)保意識，突出金融支持政策的引導(dǎo)作用，營造有利于工業(yè)行業(yè)節(jié)能減排的金融生態(tài)環(huán)境[81]。
金融支持工業(yè)行業(yè)碳減排的實證研究中，汪陳（201
0）等通過實證研究我國存貸款余額與單位二氧化碳排放量之間的關(guān)系，分析我國金融支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效性，提出了進(jìn)一步促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融支持行為的相關(guān)建議[82]。李超（2010）構(gòu)建了低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的金融產(chǎn)業(yè)與實體低碳產(chǎn)業(yè)間的聯(lián)動模型，在論述低碳系數(shù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步探究了金融部門和低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展間的互動效應(yīng)[83]。史亞東（2010）通過建立兩階段最優(yōu)化模型，對當(dāng)前我國在國際碳排放權(quán)交易中最優(yōu)出口規(guī)模進(jìn)行了研究，并指出我國CDM項目的開發(fā)存在最優(yōu)交易規(guī)模[84]。張秀生（2010）等通過建立地方政府與商業(yè)銀行的博弈，從可持續(xù)發(fā)展角度，提出轉(zhuǎn)變政府職能是提高環(huán)保執(zhí)行效率的途徑之一[85]。杜莉、丁志國和李博（2012）運(yùn)用面板數(shù)據(jù)模型對歐盟18國的碳交易與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)系進(jìn)行了實證研究，發(fā)現(xiàn)碳排放權(quán)的購買成本增加了工業(yè)發(fā)展成本，導(dǎo)致投資從工業(yè)行業(yè)流出，利于工業(yè)行業(yè)的碳減排[86]。其他學(xué)者關(guān)于金融融資、金融服務(wù)及金融政策對工業(yè)行業(yè)碳減排的影響方面的研究如表4所示。
三、國內(nèi)外研究述評
國外學(xué)者展開關(guān)于金融與環(huán)境的相關(guān)研究，主要貢獻(xiàn)：（1）探究了碳減排的影響因素，其中提出了環(huán)境金融、金融創(chuàng)新對于碳減排的重要作用；（2）結(jié)合相關(guān)國家的經(jīng)驗數(shù)據(jù)，借助定量分析工具，實證檢驗了金融支持技術(shù)創(chuàng)新，進(jìn)而對碳減排產(chǎn)生作用的路徑，這為進(jìn)一步詳細(xì)分析金融支持碳減排的作用機(jī)理奠定基礎(chǔ)；（3）分析了金融資金支持對于碳減排的有利影響，亦提出存在資金監(jiān)管、運(yùn)作風(fēng)險等方面問題，并著重強(qiáng)調(diào)了資金支持對于碳減排的重要作用。國外學(xué)者的研究尚存在進(jìn)一步深入探究的方向：（1）需詳細(xì)梳理與分析金融支持碳減排的主要傳導(dǎo)路徑、作用機(jī)理；（2）結(jié)合具體傳導(dǎo)路徑及經(jīng)驗數(shù)據(jù)，探究有效的實證研究過程，檢驗金融支持與碳減排間的作用關(guān)系，并進(jìn)一步分析其中存在的問題，結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際分析相應(yīng)對策；（3）國外學(xué)者的研究針對金融支持某一具體行業(yè)碳減排的研究相對較少，有必要詳細(xì)研究金融支持某一行業(yè)，如對在碳排放中占很大比重的工業(yè)行業(yè)碳減排的影響作用。
關(guān)鍵詞：新古典增長；內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長；金融發(fā)展；水平效應(yīng)；增長效應(yīng)
中圖分類號：F091．348．1；F830 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1002―2848―2006(05)―0045―07
一、引 言
早在三十多年前，GoldsmithLlj、McKinnon和Shaw等人就對金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長這一議題進(jìn)行了深入研究，其研究結(jié)果表明，金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長之間存在著正相關(guān)關(guān)系。盡管Goldsmith等人的工作富有啟發(fā)意義，但他們以新古典增長理論作為其理論分析的基礎(chǔ)，缺少必要的分析工具。新古典增長理論的基本假設(shè)是，技術(shù)是外生給定的，經(jīng)濟(jì)主體的利潤最大化行為對技術(shù)水平不產(chǎn)生影響。按照新古典增長理論的邏輯，雖然金融部門的發(fā)展，能動員更多的儲蓄，并能更有效的將儲蓄轉(zhuǎn)化為投資，但對經(jīng)濟(jì)所起的主要作用，是增加物質(zhì)資本投資，而不是提高技術(shù)水平。所以，在新古典增長模型中，金融系統(tǒng)的發(fā)展，只能促進(jìn)產(chǎn)出水平的暫時增加，而不能提高產(chǎn)出的長期增長率，即金融系統(tǒng)對經(jīng)濟(jì)增長只有“水平效應(yīng)”，而無“增長效應(yīng)”。新古典增長理論關(guān)于金融系統(tǒng)在經(jīng)濟(jì)增長中的作用的悲觀結(jié)論，使得金融發(fā)展理論在經(jīng)歷70年代短暫的興盛之后，便步新古典增長理論的后塵，遠(yuǎn)離了經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的中心領(lǐng)域。
近來，學(xué)術(shù)界對金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長的興趣的升溫，應(yīng)主要來源于內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長模型的思想啟發(fā)和技術(shù)支持。20世紀(jì)80年代末興起的內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論，為肇始于70年代初的金融發(fā)展理論的進(jìn)一步發(fā)展提供了強(qiáng)大的原動力。金融發(fā)展理論與內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論的迅速融合，不僅使舉步維艱的金融發(fā)展理論進(jìn)入了一個新的階段，而且也在悄悄改變著經(jīng)濟(jì)增長理論特別是內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論只注重實體經(jīng)濟(jì)而漠視貨幣與金融部門的歷史。內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論區(qū)別于新古典理論的核心假設(shè)是，技術(shù)不是外生而是內(nèi)生的，是由經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)部因素決定的，即經(jīng)濟(jì)主體的最優(yōu)化行為，能對技術(shù)水平產(chǎn)生影響。根據(jù)內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論的觀點，經(jīng)濟(jì)主體的行為，如消費(fèi)者偏好的變化、廠商的物質(zhì)資本及R&D投資、政府經(jīng)濟(jì)政策和制度安排的改變等，均能影響經(jīng)濟(jì)的長期增長率。因此，金融部門的發(fā)展，通過動員更多的儲蓄、提高儲蓄向投資轉(zhuǎn)化的效率和向高風(fēng)險的技術(shù)創(chuàng)新活動融資等方式，能對經(jīng)濟(jì)的長期增長發(fā)揮持續(xù)而顯著的作用。所以，金融系統(tǒng)對經(jīng)濟(jì)增長不僅有水平效應(yīng)，而且有增長效應(yīng)。因此，內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論的興起，為金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長之間相關(guān)關(guān)系的研究，提供了一個早期研究者所不具備的堅實的理論基礎(chǔ)和分析工具。
為比較金融發(fā)展在新古典增長模型和內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長模型中的不同效應(yīng)，本文分別建立了引入金融部門的新古典增長模型和內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長模型，并對金融發(fā)展的增長效應(yīng)和水平效應(yīng)進(jìn)行對比分析。由于內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論的內(nèi)容十分龐雜，僅就某一模型進(jìn)行討論不免有以偏概全之嫌，為避免論證的片面性，本文選擇了資本外溢、知識創(chuàng)新和人力資本等三類代表性內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長模型。通過比較分析，本文認(rèn)為，金融發(fā)展在新古典增長模型中只有水平效應(yīng)而無增長效應(yīng)，而在內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長模型中則兼具水平效應(yīng)和增長效應(yīng)。
二、新古典增長中的金融發(fā)展效應(yīng)
下面，本文通過在新古典增長模型中引入金融部門，來分析新古典增長中的金融發(fā)展的水平效應(yīng)和增長效應(yīng)。
(一)模型基本假設(shè)
1．消費(fèi)者行為假設(shè)。假設(shè)經(jīng)濟(jì)由可存活無限期界Ramseyt式的消費(fèi)者組成。令人口的增長率為n，初始的人口規(guī)模為L0=1，則t期的人口數(shù)量為L1，＝L0eet“。消費(fèi)者的收入來源于勞動收入(工資)和資本收入(租金)，并用于消費(fèi)和儲蓄，以最大化其一生的效用。消費(fèi)者的效用函數(shù)可表示為
其中，ct表示單個消費(fèi)者在t期的消費(fèi)水平，P(0
其中，б(б>0)為相對風(fēng)險回避系數(shù)，1／б表示消費(fèi)者的跨期消費(fèi)替代彈性。當(dāng)б越小時，隨著消費(fèi)的上升，邊際效用的下降越慢，因而，消費(fèi)者越愿意允許其消費(fèi)隨時間變動，即其跨期消費(fèi)彈性越大。當(dāng)б＝0時，效用函數(shù)為線性形式，即u(ct)＝ct，當(dāng)б＝1時，效用函數(shù)為對數(shù)形式，即u(ct)＝Inct。實際上，消費(fèi)者也可假設(shè)為Diamondt式可存活兩期或三期的世代交疊者。在Diamond的兩期世代交疊模型中，消費(fèi)者的效用函數(shù)亦可表示為
其中，cIt和c2t+1表示t期出生的消費(fèi)者在年輕時和年老時的消費(fèi)水平。
在當(dāng)前西方經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)中，對消費(fèi)者類型的假設(shè)主要有Ramsey式和Diamond式。二者的區(qū)別在于，人是不斷地進(jìn)行新老更替的，是新人不斷地出生而老人不斷地死亡的。與消費(fèi)者壽命的連續(xù)或離散的特征相適應(yīng)，對消費(fèi)者最優(yōu)化行為進(jìn)行分析所運(yùn)用的工具也有所區(qū)別。在Ramsey消費(fèi)者壽命為連續(xù)狀態(tài)的模型中，運(yùn)用Hamilton函數(shù)來求消費(fèi)者行為的最優(yōu)解，而在Diamond消費(fèi)者壽命為離散狀態(tài)模型中，所采用的是拉格朗日乘數(shù)法。
2．金融部門。假定經(jīng)濟(jì)只能生產(chǎn)一種最終產(chǎn)品，該產(chǎn)品可用于消費(fèi)或投資。若進(jìn)行資本投資，一單位為的目的，主要是確定狀態(tài)變量在轉(zhuǎn)移路徑上的運(yùn)動方程，這正如我們在新古典增長模型中所推導(dǎo)的那樣。在內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長模型中，由于對轉(zhuǎn)移動態(tài)問題進(jìn)行處理需要非常復(fù)雜的數(shù)學(xué)工具，目前，內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論還不能很好的解決這一技術(shù)問題。因此，當(dāng)前內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論對經(jīng)濟(jì)增長問題的研究，仍然集中于或局限于平衡增長路徑上的經(jīng)濟(jì)增長率或技術(shù)進(jìn)步率，這不能不令人遺憾。不過，新古典增長模型卻非常精巧地解決了轉(zhuǎn)移動態(tài)問題。所以，從這個意義上來說，新古典增長理論和內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長理論是互相補(bǔ)充，而不是互相替代的關(guān)系。
(三)人力資本積累的內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長模型
1．模型基本假設(shè)。假定實體經(jīng)濟(jì)部門包括物
質(zhì)資本和人力資本兩個部門。按照Lucas觀點，人力資本的存在，使得廣義資本(包括人力資本和物質(zhì)資本)邊際報酬遞減的規(guī)律不再成立，因而，在缺乏外生技術(shù)進(jìn)步的條件下，人均產(chǎn)出也會實現(xiàn)持續(xù)增長。
最終產(chǎn)品的生產(chǎn)，需要投入物質(zhì)資本(Xt)和人力資本(Ht)，且其生產(chǎn)函數(shù)呈現(xiàn)出規(guī)模報酬不變的特征。可表示為
式(46)表明，金融部門的發(fā)展(增加)，均能提高平衡路徑上的經(jīng)濟(jì)增長率、物質(zhì)資本增長率、人力資本的積累率和消費(fèi)增長率。
綜上所述，在人力資本積累內(nèi)生增長模型中，金融發(fā)展既有水平效應(yīng)又有增長效應(yīng)。
四、結(jié) 論
本文結(jié)論認(rèn)為，在新古典增長模型中，金融發(fā)展只有水平效應(yīng)而無增長效應(yīng)，而在內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長模型中，金融發(fā)展兼具水平效應(yīng)和增長效應(yīng)。
在新古典增長模型中，技術(shù)水平是外生給定的，而不是由經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)部的因素決定的，因此，經(jīng)濟(jì)主體的利潤最大化行為對技術(shù)水平不產(chǎn)生影響，長期產(chǎn)出增長率只取決于外生技術(shù)進(jìn)步率和人口增長率。金融部門作為資金供給方和資金需求方的中間人，本身并不能生產(chǎn)最終產(chǎn)品或研制新的技術(shù)，其在經(jīng)濟(jì)增長中的作用，主要是體現(xiàn)在為實體經(jīng)濟(jì)部門提供融資服務(wù)，將儲蓄者閑散的小額資金集中起來并提供給投資者，轉(zhuǎn)化為投資者的資本金，因此，金融部門的出現(xiàn)，將使得實體經(jīng)濟(jì)部門的物質(zhì)資本投資增加。在資本邊際產(chǎn)出遞減規(guī)律的作用下，物質(zhì)資本投資的增加只會帶來產(chǎn)出水平增加，而不會促進(jìn)長期經(jīng)濟(jì)增長率的提高。所以，在新古典增長模型中，金融發(fā)展只有水平效應(yīng)而無增長效應(yīng)。
[關(guān)鍵詞]經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)；理解；未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展
中圖分類號：G827 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-914X（2017）12-0099-01
隨著時展和進(jìn)步，我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作面臨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的各種挑戰(zhàn)，需要通過對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)及未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面內(nèi)容進(jìn)行分析，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)產(chǎn)生更多的理解，進(jìn)而對其進(jìn)行正確引領(lǐng)，采取適宜的措施促進(jìn)我國未來經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作的可持續(xù)發(fā)展，為我國未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。
一、經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的理解
（一）對新常態(tài)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展必然過程進(jìn)行理解
過去的30多年，我國經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)高速增長趨勢，年增長率甚至達(dá)到10%左右，這是過去的經(jīng)濟(jì)發(fā)展常態(tài)。經(jīng)濟(jì)高速增長的原因是由于對外開放、勞動力飛速增長以及儲蓄率較高的影響。而如今，受客觀因素、客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律等方面的影響，我國勞動力數(shù)量有所減少，適齡勞動人口數(shù)量下降，并且隨著生活條件的改善，勞動參與率方面的情況和過去相比有較大的不同，種種因素導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的出現(xiàn)。此外，儲蓄率的緩慢回落同樣導(dǎo)致對經(jīng)濟(jì)增長方面的支持減少，低利率、低工資以及資源產(chǎn)品價格較低的情況逐漸消失，知識儲蓄率逐步下降；對外開放的外溢效應(yīng)、勞動力轉(zhuǎn)移效應(yīng)有所削弱；我國已經(jīng)逐漸步入第三產(chǎn)業(yè)比重增加的階段；環(huán)境及生態(tài)文明建設(shè)方面對經(jīng)濟(jì)增長約束力有所提高，在這些方面因素的影響下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的出現(xiàn)便可被視為是必然的。
（二）對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)特征及內(nèi)涵的理解
經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，即我國經(jīng)濟(jì)已經(jīng)逐步向復(fù)雜分工、結(jié)構(gòu)合理以及高級形態(tài)的方向發(fā)展，從高速增長轉(zhuǎn)變?yōu)橹懈咚俚脑鲩L，并且由規(guī)模速度型的粗放增長轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)量效率型的集約增長；站在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的角度進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)由增量擴(kuò)能轉(zhuǎn)變?yōu)樽鰞?yōu)增量及調(diào)整存量并重。經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下消費(fèi)需求、投資需求以及出口需求的三大需求產(chǎn)生變化，并且生產(chǎn)要素、生產(chǎn)能力以及經(jīng)濟(jì)風(fēng)險等方面發(fā)展趨勢出現(xiàn)變化，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下出現(xiàn)了許多新的機(jī)遇。針對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級、新興技術(shù)的發(fā)展及逐漸成熟、新需求及業(yè)態(tài)的出現(xiàn)以及環(huán)境保護(hù)工作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的新增長動力等，經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作發(fā)展趨勢良好。
（三）積極主動適應(yīng)新常態(tài)
在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下，經(jīng)濟(jì)增速較過去相比有所下降，國家、企業(yè)以及人民均需要對新常態(tài)進(jìn)行主動適應(yīng)，對自身認(rèn)知及行動進(jìn)行調(diào)整，把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展機(jī)遇。人們需要對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)產(chǎn)生正確而全面的理解，進(jìn)而對穩(wěn)中求進(jìn)的基調(diào)進(jìn)行把握，對穩(wěn)定增長重要任務(wù)進(jìn)行正確理解。目前服務(wù)行業(yè)的發(fā)展及就業(yè)形勢仍舊較為樂觀，對居民收入的提高具有一定積極影響；經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)方面的升級和調(diào)整使服務(wù)業(yè)提供的就業(yè)機(jī)會增加，而采掘業(yè)、化工以及冶金行業(yè)等存在產(chǎn)能過剩和生產(chǎn)變慢的問題，電子信息、醫(yī)藥等方面增長情況較好，現(xiàn)代物流、文化以及旅游行業(yè)等發(fā)展較好。我們需要對經(jīng)濟(jì)增長效益及質(zhì)量方面的問題產(chǎn)生更多重視，需要對生產(chǎn)、投資以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以外的服務(wù)工作產(chǎn)生更多重視，對社會保障、教育以及醫(yī)療等方面公共服務(wù)水平進(jìn)行提升。對企業(yè)而言，不能只盲目注重產(chǎn)能擴(kuò)大，在新常態(tài)下必須進(jìn)行相應(yīng)的技術(shù)創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型升級，創(chuàng)造出更多的市場競爭優(yōu)勢。此外大學(xué)生創(chuàng)業(yè)、普通民眾的理財?shù)确矫娴淖兓矐?yīng)與新常態(tài)相符，最終對新常態(tài)下的機(jī)遇進(jìn)行更好的把握，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
二、未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展
通過對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的理解和認(rèn)識，能夠?qū)ξ磥斫?jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行更好的把握，我國經(jīng)濟(jì)在發(fā)展的同時遇到了一些問題，例如環(huán)境污染、就業(yè)問題以及醫(yī)療教育等方面的問題等，因此人們需要對未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面的問題進(jìn)行深入分析，進(jìn)而對上述問題進(jìn)行更好的解決。
首先，對農(nóng)業(yè)、工業(yè)等方面的發(fā)展進(jìn)行分析。我國是一個農(nóng)業(yè)大國，在未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中如何使農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)從粗放型朝著集約型的方向轉(zhuǎn)變已經(jīng)成為發(fā)展研究方面的重點，通過增加農(nóng)業(yè)新技術(shù)的應(yīng)用、使農(nóng)民接受更多的教育并且對固有農(nóng)耕觀念進(jìn)行調(diào)整顯得尤為重要；就工業(yè)發(fā)展方面而言，人們最先想到的便是“中國制造”一類的字眼，制造業(yè)發(fā)展及擴(kuò)張在過去較為迅速，但是達(dá)到一定峰值后，逐漸呈現(xiàn)下降趨勢并且陷入低谷，初級產(chǎn)品的制造是我國制造業(yè)的主要內(nèi)容，例如某些基礎(chǔ)零部件的制造等。針對上述問題，企業(yè)需要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整和改革，對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)變，由低級產(chǎn)業(yè)鏈底層向上過渡，提高企業(yè)核心競爭力，通過擴(kuò)大內(nèi)需等手段促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展可持續(xù)發(fā)展。
其次，對未來經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展新趨勢分析。國民經(jīng)濟(jì)的服務(wù)化便是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要趨勢及方向之一，服務(wù)業(yè)及服務(wù)行業(yè)就業(yè)方面對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有較大的積極影響，并且在國民經(jīng)濟(jì)中的比重逐漸增加，我國經(jīng)濟(jì)從產(chǎn)品型向服務(wù)型經(jīng)濟(jì)的方向進(jìn)行過渡；此外服務(wù)業(yè)發(fā)展信息化、科技發(fā)展的高端化、居民購物網(wǎng)絡(luò)化以及能源結(jié)構(gòu)朝著綠色化的方向發(fā)展同樣為未來一段時間內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢。
最后，未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景分析。未來的一段時間內(nèi)，消費(fèi)便是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要動力，人們需要結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行正確、清醒的認(rèn)識，對未來金融業(yè)的增加值有所上升、貨幣流速逐漸變緩、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨近于平衡等未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況進(jìn)行了解，進(jìn)而采取有效的經(jīng)濟(jì)措施對經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作進(jìn)行調(diào)整。
結(jié)束語
總結(jié)全文，近幾年我國已經(jīng)將新常態(tài)定為未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展主旋律，通過對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)內(nèi)涵的理解，對新常態(tài)之下經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展趨勢的掌握，人們能蚨躍濟(jì)發(fā)展新常態(tài)進(jìn)行更好的適應(yīng)，為今后經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作及發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)，為中華民族偉大復(fù)興及中國夢的實現(xiàn)提供更多支持。上文對新常態(tài)及未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面的內(nèi)容進(jìn)行分析，希望為我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作提供一定可供參考的建議。
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農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理主要是指在特定的社會經(jīng)濟(jì)條件下，利用國家的相關(guān)方針政策和市場環(huán)境對農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行自覺的和有組織的宏觀管理來促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。并且在確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)順利進(jìn)行的前提下對農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的消費(fèi)過程進(jìn)行科學(xué)的調(diào)配來達(dá)到對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的管理的目的。也可以說，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的管理就是在國家相關(guān)政策的指引下，以發(fā)揮本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢為前提制定相關(guān)的發(fā)展計劃，并且對經(jīng)濟(jì)發(fā)展計劃的實施過程進(jìn)行有效地調(diào)控和管理。
二、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理的現(xiàn)狀和存在問題
目前，國家和人民都非常重視“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民”問題，如何建設(shè)好“現(xiàn)代農(nóng)村”就成為國家發(fā)展經(jīng)濟(jì)過程中非常重要的一個環(huán)節(jié)，因而只有對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)行科學(xué)有效的管理，才能從根本上促進(jìn)我國“三農(nóng)”問題的解決。但目前我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡和不協(xié)調(diào)，并且在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的管理中存在很多的問題。以下為我國現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理中存在的主要問題：
（一）農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理隊伍的素質(zhì)不高。
農(nóng)村進(jìn)行經(jīng)濟(jì)管理的大多數(shù)工作者是當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民，他們的文化水平和管理能力都相對比較低、培訓(xùn)機(jī)會少，思想意識比較落后，這不僅無法適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理需要，在很大程度上阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而且作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的帶頭人，也很難帶領(lǐng)廣大農(nóng)民走上經(jīng)濟(jì)繁榮的道路。因而，這只傳統(tǒng)的管理隊伍需要注入新鮮的血液，需要吸引更多現(xiàn)代優(yōu)秀管理人才的加入。
（二）農(nóng)民的市場競爭意識不強(qiáng)。
隨著國際國內(nèi)的市場競爭越來越激烈和我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制度的不斷改革，就對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提出了更高的要求，作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展主體的農(nóng)民的競爭意識就對我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了關(guān)鍵性的作用。但我國的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平受到國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)分散經(jīng)營模式等因素的影響發(fā)展就比較緩慢，而且我國的大多數(shù)農(nóng)民受到自身素質(zhì)較低和周圍環(huán)境等的影響競爭意識就偏低。農(nóng)民以滿足自身的生活需求為主，沒有較為深遠(yuǎn)的發(fā)展意識，不想?yún)⑴c具有更大發(fā)展?jié)摿Φ拇笠?guī)模企業(yè)經(jīng)營模式。這在很大程度上就造成了農(nóng)村經(jīng)營范圍的相對狹小，不能將農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的原料生產(chǎn)地發(fā)展為農(nóng)產(chǎn)品的加工地，極大地降低了農(nóng)民收入，也抑制了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
（三）農(nóng)業(yè)政策無法滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
一方面，為了促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國家給予農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展很多政策支持，但由于我國農(nóng)村人口占全國人口的比例較大，各地區(qū)的發(fā)展水平和具體情況的差異性等，就很有可能造成國家經(jīng)濟(jì)政策與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需求不符。另一方面，目前國家對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大多數(shù)政策支持主要以財政補(bǔ)貼為主，而許多農(nóng)業(yè)政策已經(jīng)無法適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和消費(fèi)的需求。例如，糧食的生產(chǎn)應(yīng)該從規(guī)模的擴(kuò)大到提高效益的轉(zhuǎn)變。這不僅在一定程度上無法達(dá)到對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)科學(xué)管理的目的，而且制約了我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
三、現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理的核心內(nèi)容與措施
面對目前我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理中的各種問題，政府和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理的相關(guān)部門應(yīng)該將市場競爭的需求和不同地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點進(jìn)行緊密結(jié)合的前提下，提出目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和管理的核心內(nèi)容，并且根據(jù)這些內(nèi)容制定并采取有效的措施。
（一）培養(yǎng)一批適應(yīng)時展的現(xiàn)代農(nóng)村干部隊伍。
農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理的水平要符合當(dāng)前時展的需要，他們是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理的領(lǐng)導(dǎo)者和決策者，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理者素質(zhì)的高低對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和管理起到直接的影響作用。因而農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的管理者必須對工作認(rèn)真，對農(nóng)民的問題進(jìn)行耐心傾聽和解決，并且在專業(yè)能力和思想覺悟方面要對廣大農(nóng)民和下屬起到示范和帶頭的作用。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理者的素質(zhì)不僅體現(xiàn)在文化水平的高低，還包括對經(jīng)濟(jì)、法律和“三農(nóng)”問題的認(rèn)識和采取有效措施的能力。因此，培養(yǎng)一支優(yōu)秀穩(wěn)定的農(nóng)村管理者就成為當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和管理的核心內(nèi)容。
（二）制定和完善適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法律法規(guī)。
我國的相關(guān)立法機(jī)關(guān)要把過去制定的一些有關(guān)促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的相關(guān)政策，與當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理的需要進(jìn)行結(jié)合，對于不符合當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的部分進(jìn)行修改和完善，例如《農(nóng)村土地承包法》、《農(nóng)民承擔(dān)費(fèi)用和勞務(wù)管理條例》等。這些法律法規(guī)在一定程度上確保了農(nóng)民的合法權(quán)益，并且能夠促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，另一方面，農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)管理者要對于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和管理中出現(xiàn)的各種新的問題向相關(guān)部門進(jìn)行及時的反饋，這樣，國家和政府就可以根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中出現(xiàn)的各種問題和矛盾制定相應(yīng)的法律制度，來預(yù)防和遏制這些新問題。
（三）建立和健全我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理的民主監(jiān)督體制。
農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展最根本的目的就是促進(jìn)廣大農(nóng)民生活水平的提高和促進(jìn)我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，作為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主體的農(nóng)民是農(nóng)業(yè)發(fā)展的實施者也是受益者，他們對于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的管理既具有參與的權(quán)利，更有對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利，政府和相關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理部門要不斷地建立和完善我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理的民主監(jiān)督體制，這不僅有助于及時糾正和完善農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理中的問題，是我國民主政治的重要體現(xiàn)，在某種程度上來說，還可以調(diào)動廣大農(nóng)民參與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理的積極性。
四、結(jié)束語
