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貿易融資是建立在貨物購銷基礎上的融資業務，是銀行針對借款人在貨物的生產和銷售過程中，從原材料采購都銷售回款之間的資金缺口而辦理的融資，可以說貿易融資是銀行基于借款人能夠產生遠期現金流的商品或勞務交易而給予的一種融資，即貿易融資具有一定的自償性。正由于這樣的特點，因而一般認為貿易融資的信用風險低于流動資金貸款。在貿易融資快速發展同時，我們也應該清楚的認識到，貿易融資信用風險降低是以其操作風險上升為代價的，要想真正的發揮貿易融資“自償性”降低信用風險，就必須嚴格控制貿易融資的“流程性”管理好貿易融資的操作風險。
二、自償性貿易融資的風險管理
貿易融資按照自償性可以分為具有明顯自償性和無直接自償性兩類，這里我們僅考慮哪些具有明顯自償性的貿易融資產品，因為正是這類產品與流貸相比降低信用風險的特點。自償性貿易融資是對預付、存貨或應收帳款的等資產進行的短期融資，銀行在辦理自償性貿易融資時首先看中的是該筆業務自我清償以及借款人組織這筆交易的能力，借款實體可以沒有其他實質性資產或業務。針對這類情況，那么銀行對于融資項下資產及其產生收入的控制就顯得尤為重要了，而這樣的“控制”大多體現在貿易融資辦理前、辦理時以及辦理后的諸多流程和操作上，建議可以從以下幾個方面把握。
1.細化貿易融資類型，建立不同的操作流程
在這種自償性貿易融資中，銀行對其進行的業務介入及風向控制，實際上是從融資鏈中的三個環節來操作，第一是應收賬款環節，第二是存貨環節，第三是預付賬款環節。雖然都屬于自償性貿易融資，但在實際中銀行針對這三個環節所辦理的貿易融資所面臨的風險是不同的，風險控制點和控制力度也都是不一樣的，因此可考慮對這三類貿易融資制定不同標準的操作流程，加強對重點環節的監控和把握。
（1）應收賬款類自償性貿易融資。是指以買賣雙方簽訂貿易合同產生的應收賬款為基礎，銀行為賣方提供的以合同項下應收賬款為第一還款來源的融資方式，比較典型的有賣方押匯、發票融資、信保融投資、保理、訂單融資等等。
（2）存貨類自償性貿易融資。是指借款人以其存貨為抵押或質押，并以存貨及其產生的收入作為第一還款來源的融資方式，主要有倉單質押、保兌倉等等。
（3）預付賬款類自償性貿易融資。是指以買賣雙方簽訂貿易合同產生的應收賬款為基礎，銀行為買方提供的，應以合同項下商品及其產生的收入作為第一還款來源的融資方式，比較普遍的有先票后貨，未來貨權質押開證、未來貨權質押融資等。從銀行需要控制資金流和貨物流長度來看，上述三種類型的自償性貿易融資的操作環節逐漸增加、操作風險依次遞增。其中應收賬款類貿易融資需要求客戶在對下游的銷售必須指定為融資銀行的賬號。只需對控制好該筆交易所對應的回款即可，操作風險相對較低。但對于存貨貿易融資銀行在要求控制回款的同時，還增加了對質押物的監管倉庫、質押物的價格變化、倉儲條件、出庫入庫等環節的操作和監控。而預付賬款類貿易融資在必須對采購、存儲、銷售環節進行全程監控，需要與企業的上游、下游、監管方都簽署有關協議，環節最多、操作風險最大。
2.建立專業的貿易融資操作部門
從上述分析不難看出，自償性貿易融資業務的風險管理強調客戶評級與債項評級融合，在風險管理中更加突出銀行對現金流、質物的有效控制，以及單筆操作、封閉運行的組織控制能力，而這些往往都體現在操作環節上，“細節決定成敗”在貿易融資領域可為有著很好的體現。因而可考慮成立獨立于授信審批條線之外的專業化的職能部門，作為貿易融資業務集中化操作的平臺，對貿易融資的市場份額和操作風險負責。在對客戶進行貿易融資授信額度審查、審批時，該部門負責對貿易融資產品配置及方案設計的合理性和可行性進行的專業協審；在貿易融資業務辦理時該部門負責審查單筆業務所要求的放款條件是否達到，如單據是否完備、監管協議是否簽署等；在融資辦理后負責提示客戶經理貿易融資項下來單情況和資金流向，監控及提示質押物價格變化、督促客戶經理向客戶索要相關單據，嚴控操作風險。
3.建立統一的貿易融資信息平臺
【關鍵詞】商業銀行；國際貿易；融資業務
0.引言
自我國加入世界貿易組織之后，我國商業銀行就面臨著極大的競爭壓力。就目前的情況而言，國內的商業銀行在國際貿易融資業務上尚不能與外資商業銀行比肩，而這種差距的存在間接說明我國商業銀行國際貿易融資業務存在著一些問題。國際貿易融資對商業銀行的國際化發展有著重要的作用，因此，解決商業銀行融資業務中的問題具有很大的必要性。下面筆者就其問題與對策展開深入探討。
1.我國商業銀行國際貿易融資業務中存在的問題
1.1從銀行的角度分析問題
首先，我國商業銀行對國際貿易融資業務的認識尚不夠深刻。在現實情況中，我國大多數商業銀行的國際貿易融資業務占總融資業務的比重比較低，傳統融資業務仍然是主流。同時，在具體的業務處理方面，業務人員不熟悉操作流程，業務經營的專業性和謹慎性比較低。另外，一些商業銀行的高層管理人員對國際貿易融資也是所知甚少。在這種情況下，商業銀行的國際貿易融資無從得到發展。其次，我國商業銀行對新型融資產品的敏感度較差，傳統的融資方式仍然占據主流。雖然融資創新在當前受到各大商業銀行的重視，但是因為結構貿易融資等新型融資方式比較復雜，所以商業銀行大部分的融資業務仍然保留傳統形式。最后，商業銀行缺乏先進的風險管理制度與方法。盲目授信、不按章程授信等行為在商業銀行中比較多見，而這些行為是由先進的風險管理制度與方法的缺乏所造成的。在貿易融資行為中，銀行的有關部門沒有按部就班地進行融資程序。
1.2從企業的角度分析問題
我國大多數企業對國際貿易融資的概念、方式、流程等并不熟悉，缺乏正確的認知，所以一些融資問題也隨之而產生。一方面，因為企業對國際貿易融資不了解，所以一旦需要運用融資手段解決資金問題時，企業往往沒有有效的融資手段，同時也因此而喪失拯救企業命運的機會。另一方面，進出口企業之間復雜的債務債權關系導致了嚴重的貨款拖欠問題，而這一問題使得商業銀行融資的風險大大提升。除此之外，一些企業借國際貿易融資之名而行換取資金作他用之實，使商業銀行的貸款變成壞賬而無法回收，同樣增加了商業銀行的融資風險。
1.3從社會的角度分析問題
從社會的角度來看，我國國際貿易融資業務發展的大環境也存在著一些問題。由于我國商業銀行參與國際競爭的時間相對較短，所以國內尚不具備完善的法律及規范，法律建設滯后于國際貿易融資的發展。在融資行為缺乏法律作指導的情況下，國際貿易融資業務就會出現各種矛盾糾紛，擾亂正常的市場秩序。另外，進出口政策體系不完整、社會信用機制不健全也是其中比較嚴重的問題。就我國當前的國際貿易融資政策而言，很多中小企業被排除在優惠政策之外，融資難的問題幾乎只發生在中小企業身上；同時，因為缺乏社會信用機制，很多企業在銀行信貸活動中不守信，不按時還款。
2.完善商業銀行國際貿易融資的對策
2.1完善內控體系與制度
建立完善的內控體系與制度是提高銀行抗風險能力的重要措施。隨著國際貿易融資業務在商業銀行中的地位的逐漸提升，針對國際貿易融資業務而建設的內控體系與制度也就顯得越來越重要。首先，商業銀行應完善內部的稽核管理機制，加強對工作人員的內部控制，堅決落實每項工作制度，保護內部信息系統和數據庫的安全。同時，還要重視內控本身所帶來的風險，設置第一責任人以防止事件發生之后相關人員互相推諉。最后，要將內控體系、制度的完善工作與商業銀行的實際業務向結合，通過考察實際來對內控體系做出相應的調整。
2.2規范授信審批流程及其管理體系
規范的授信審批流程和管理體系能夠加強國際結算部門與信貸部門之間的相互監督作用，從而有效防范國際貿易融資風險。因此，商業銀行應做好以下幾點：第一，規范授信的審批流程，使銀行對客戶做出整體性的考核與判斷，審批流程中，審核與貸款相分離。第二，嚴格審核客戶的有效資料，并據此對客戶做出全面的評估，從而把控各個風險點。第三，規范授信管理體系。實施差異化管理，即對資信優秀的客戶提供優質的服務，比如為其開通“綠色通道”，將審點放在企業相關的法律和貿易合同上。
2.3提高從業人員的綜合素質
從業人員的綜合素質關系到商業銀行抵御國際貿易融資風險的能力以及操作多元豐富的國際貿易融資產品的能力。因此，商業銀行應加強對從業人員的培養，要求每一位從業人員熟練掌握國際貿易融資產品的使用方法，熟悉相關的法律法規政策，能夠做出正確的行業分析。除了對基層員工的培養與訓練之外，商業銀行還應同時對高級管理人員進行培訓，提高高級管理人員的管理能力，進而對員工實施高效的管理。此外，商業銀行還應改變人力資源管理理念，強調人才的重要性，重視復合型人才的招聘及培養，要求從事國際業務的工作人員具備多種專業知識和技能、強大的學習能力、邏輯思維能力以及風險分析能力。
2.4加快國際貿易融資產品創新
國際貿易融資產品的創新是國際貿易融資業務獲得發展的根本動力。我國商業銀行要想發展創新型國際貿易融資業務，就需要利用國內的研發資源，推動國際貿易融資產品的創新。如果是想在短期內獲得國際貿易融資產品的創新成果，則可以從產品研發部入手，在各種科研信息及資料的幫助下研發出不同用途的國際貿易融資產品。但是這種創新方式所需研發成本過高，而且也很容易被模仿。為解決這一問題，商業銀行之間可以加強合作，或者銀行與專業機構之間加強協作，從而使有限的資金獲得最大的利用，開發出更多的產品。
3.結語
商業銀行國際貿易融資業務的問題牽涉到銀行、企業、社會等各個方面，而要想解決這些問題，就需要各方的共同協作與配合，不斷更新融資管理理念與融資方式，降低國際貿易融資風險，從而使國際貿易融資獲得高回報，推動行業的持續發展。
參考文獻：
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[3]葉翔.我國商業銀行國際貿易融資業務問題研究[J].中國市場，2014（29）
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【關鍵詞】中國企業 貿易融資 風險管理
一、中國外貿企業分類
（一）國有大中型企業
國有大中型企業是我國的主導型企業，這些企業一般由國家控股，企業具有一定化解風險的能力。
（二）中小型企業
中小型企業是改革開放之后快速發展的一些企業，據數據顯示，現在我國中小型企業已經占我國企業數量的95%以上，這些企業經營貿易種類廣泛，靈活性較強，但這企業抗風險能力比較差。
二、我國企業貿易融資面臨的風險
風險是一個企業在發展過程中時刻都要應對的，企業貿易融資同樣存在風險。無論是有著融資優勢的國有大中型企業，還是在融資方面處于劣勢的中小企業都會面臨融資風險。本文針對貿易融資經常出現的風險進行了歸類分析。
（一）交易風險
企業之間進行交易具有一定風險性，企業在交易過程中出現任何差池都會造成交易的中斷或者改變，這種中斷或者改變往往會帶來風險性。例如，交易中出現單方面毀約、技術不過關、市場行情的變化、對方企業的資信低等，這些都是導致交易失敗的因素。交易失敗會對貿易融資帶來一定的風險。
（二）企業信用風險
從企業分類中可以了解到我國企業分為國有大中型企業和中小型企業，國有大中型企業相對企業信用較高，面臨的企業信用風險較低，但占有我國企業數量95%以上的中小型企業信用度較低。中小型企業雖然數量多，但是在質量上并不占優勢，在市場激勵的競爭下，很多中小型企業面臨著經營虧損、業務量少、技術不過關的問題，這些問題在一定程度上加大了企業信用風險，也是造成貿易融資風險的重要因素。除了客觀因素造成的信用風險，企業還存在著主觀因素造成的信用風險，一些企業為了獲得更多的發展資金，有時候會通過違法的方式套取銀行的貿易融資，這種行為帶來的貿易融資風險更大。
（三）金融機構資信風險
在貿易融資過程中，金融機構扮演著資金提供者的角色，所以企業在選擇金融機構進行貿易融資時一定要了解其資信度。中國有權進行貿易融資的金融機構一般是指銀行，雖然銀行在一定程度上比私有的金融機構可信度更高，但資信風險同樣存在。銀行一定要選擇具有可信度的海外銀行，否則，資信度低的海外銀行也會造成貿易融資風險。
（四）監管風險
中國的稅務機構有權利監管企業的經營狀況和財務狀況，但是有些區域的稅務機關，對于企業經營狀況和財務狀況監管不到位，當企業申請貿易融資時，銀行無法全面真實的了解企業的財務狀況，這樣在一定程度會造成貿易融資風險。
（五）其他風險
對外貿易時雙方國家的經濟環境、政治環境、外交關系等都會成為風險項，只要有一方國家出現經濟、政治、文化等問題，這些問題會危及對外貿易的正常進行，同時貿易融資的風險也隨著而來。例如中國企業和非洲企業進行貿易時，一定要充分了解當地的政治狀況，因為政治不穩定帶來的戰爭也會成為交易失敗的因素，一旦交易失敗就有可能出現貿易融資風險。
三、加強我國企業貿易融資風險管理對策
（一）銀行制度嚴格的審核流程和后期管理制度
銀行在貿易融資中占有主導地位，其對貿易融資管理的情況直接影響到貿易融資的安全。銀行在處理企業融資申請時，一定要按嚴格的流程辦理，而且在辦理過程中做好調查和分析，對于不符合要求的公司一定要拒絕。銀行工作人員不能徇私枉法，因為個人原因造成國家不必要的財產損失。銀行對于通過企業貿易融資的企業要進行后期管理，一旦發現企業在財務和資金流向方面出現問題，需要和銀行領導匯報，并及時采取相關措施。
（二）企業加強管理
企業是貿易融資中資金的申請者和接受者，所以企業有權利對資金的安全性負責。外貿企業一定要選擇可靠、有信用的合作單位，提供貿易融資時一定要謹慎，在了解合作伙伴的真實信息和真實的交易目的時才能進行貿易融資。一些企業有時候為了獲得更大的利潤，在選擇合作伙伴時會忽略一些重要的信息，這樣很容易被合作方通過軟條款的形式騙取融資資金，所以企業一定要提高風險意識，把貿易風險度降和企業融資的風險度降到最低。
（三）稅務機構
稅務機構一定要對外貿企業的財務狀況和資金流向進行及時有效的監督，做好自己的本職工作，在監督過程中一旦發現外貿公司的財務狀況有問題，一定要及時的對其進行調查，并通知相關部門，在最大限度上保護國家財產。
（四）創新貿易融資新業務，促進貿易融資多元化發展
隨著我國對外貿易的不斷發展，更多的銀行開展了貿易融資業務，而且銀行之間為了完成任務進行激勵的競爭，針對這種情況，國家不能采用單一的貿易融資方式，應該根據銀行、外貿企業和市場需求的相關情況創新更多的貿易融資方式，這樣不僅可以減少銀行惡性競爭的現象發生，而且還能為更多的優質企業提供貿易融資，在一定程度上還可以降低貿易融資的風險性。
四、結語
隨著經濟的不斷發展，中國企業的對外貿易越來越頻繁。隨之，貿易融資也越來越頻繁，但由于各方面的因素影響，貿易融資面臨的風險也越來越大，所以當出現貿易融資風險時各部分一定要采用相應的政策進行控制。銀行、企業、稅務機構等部門有責任和義務建立一套完整的貿易融風險體系，并且時刻要有貿易融資的風險意識和處理風險的能力，只有這樣才能促進我國對外貿易的正常開展，才有利于企業健康的發展和貿易融資的安全性，才能最大限度的保護國家財產安全。
參考文獻
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[2]唐春利.論中小企業貿易融資業務的發展[J].新金融，2004（3）.
【關鍵詞】國際貿易；融資創新；融資工具
1 國際貿易融資創新的趨勢
國際貿易融資是指銀行對進出口商提供的與進出口有關的一切融資活動。它以該項貿易活動的現金流量作為進口商或出口商履約的資金來源，以結算中的商業單據或金融單據等權利憑證作為進出口商履約的保證。目前，國際貿易融資創新出現了一些值得關注的新趨勢。
1.1 融資方式的創新
（1）結構性貿易融資
結構性貿易融資并非具體確定的融資方式，而是一些根據國際貿易的特殊要求，創造性的設計和組合，運用傳統融資方式和非傳統融資方式的統稱。它是用量體裁衣的方式，在綜合考慮借款人的信譽、銀行資金來源、可承擔的融資成本及可承受的風險、政府法規方面的要求等的基礎上，為進口商或出口商專門設計的一個融資方案。
（2）庫存融資
近年來國際物流業界興起的庫存商品融資業務，成為不同行業之間業務整合、集成運行的典范，也成為物流運營中一個潛力巨大的新的經濟增長點它屬于現代物流與金融創新的范疇，對于突破資金“瓶頸”、實現物流與資金流的整合，促進我國第三方物流和廣大中小型企業的發展具有重要的現意義。
1.2 銀行技術創新帶動貿易融資的創新
為客戶提供詳盡、及時的收付款信息、幫助客戶減少后臺操作的壓力是銀行貿易融資服務最重要的增值部分。許多銀行通過大力開發網上銀行，增加渠道服務項目及開發銀企直聯等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，幫助客戶降低操作成本。
1.3 出現猶如資本市場的二級市場
包買商買下出口商作為債權憑證的遠期票據，也就是做了一筆中短期投資。因種種原因，包買商可能不愿將自己大量資金束縛在這種投資上，故就需要尋找機會將一些遠期票據轉售給其他包買商。這種包買商之間的交易行為形成了包買票據的二級市場。在二級市場上，初級包買商可以向二級包買商出售某筆商品交易的全套遠期票據，也可以有選擇地出售其中的一期或幾期，因為每期票據都是一份獨立的、完整的債權憑證。
1.4 多家銀行進行風險參與
出于某種考慮，初級包買商邀請當地的一家或幾家銀行對自己打算敘做的或已敘做的包買業務提供風險擔保，以清除業務風險，這種作法就是風險參與。風險參與銀行提供的擔保是獨立于進口商銀行擔保之外的完整的法律文件，對由任何信用風險和國家風險造成的票款遲付或拒付負有不可撤消的和無條件的賠付責任，風險參與的實質作用相當于購買出口信用保險單，初級包買商因此而享有雙重保障。
2 我國部分融資創新產品分析
2.1 “”融資直通車
這是招行內地分行與香港分行合作，通過擔保方式，為客戶提供多種形式擔保服務，適于兩地母子公司或關聯公司從事商貿活動。有兩種基本融資模式：“內保外貸”為香港分公司辦理貸款融資：內地企業可通招商銀行境內分行開出以香港分行為受益人的備用信用證或擔保函，為境外分公司向香港分行取得貸款或其它融資；“外保內貸”為內地分公司辦理貸款融資：香港企業通過香港分行向境內分行開出備用信用證或擔保函，為內地附屬公司向境內分行取得貸款或其它融資。
2.2 “”貿易融資直通車
為配合在兩地拓展貿易業務，招行內地分行與香港分行合作，香港分行為客戶提供各類型貿易融資服務，全力協助客戶拓展商機。該項服務特別適用于已和招商銀行內地分行建立授信關系的內地企業，并需要通過境外分公司或貿易伙伴來進行貿易業務，即彼此存在貿易交易下，香港分行可提供度身訂造相關產品如代開信用證或集團授信分割等做法，盡量做到境內外額度互通安排，以滿足境外分公司或貿易伙伴產生的貿易項下的融資需要。
2.3 出口全益達
“出口全益達”是中國銀行2007上半年推出的一個功能強大、方便實用的貿易融資新產品組合。它將多項傳統和新興的貿易融資產品、特色服務以及外匯交易金融衍生產品加以融會貫通，并根據出口商的具體需求“量體裁衣”，在原有單一產品的操作服務基礎上，進一步擴展貿易融資服務的內涵，根據出口企業的貿易背景、市場情況等，針對不同的結算方式、付款期限和貿易環節對相關產品和服務進行改造和組合運用，從而設計出一套完整方案來幫助企業獲得最佳效益。
2.4 應收賬款池融資
該業務是指企業將其向國外銷售商品所形成的應收賬款轉讓給銀行，并且在轉讓的應收賬款保持較為穩定的余額的情況下，銀行綜合審核后根據應收賬款的余額給予企業一定比例的短期出口融資。
以上幾種貿易融資新產品來與傳統融資方式相比具有明顯的優點，但是與西方發達國家的融資業務相比還存在很多的不足，下面將針對其中的問題進行詳細闡述。
3 我國國際貿易融資創新中存在的問題
3.1 銀行對國際貿易融資風險缺少防范和管理措施
（1）風險防范管理體系不健全
國際貿易融資業務的風險管理需要建立完備的管理體系，而目前我國銀行在外匯業務的處理程序方面較為落后，不同的分支行之間、不同的部門之間業務互相獨立運行，缺少網絡資源共享，缺乏統一的管理，缺乏規范的業務操作流程，沒有各項業務比較明細的統計資料，以至無法達到共享資源、監控風險、相互制約的目的。
（2）缺乏有效的風險轉嫁機制
國際上通行做法是，保理商在受理一筆保理業務后往往會支付一定保費向保險公司投保，一旦應收賬款不能收回，保險公司會根據投保協議進行一定數額的賠付。我國銀行開展國內保理業務通過授信方式控制風險，不能有效防止單筆保理業務帶來的風險，在風險發生后更無法做到有效風險分散。目前，我國商業銀行在國內保理業務方面還缺乏成功的銀保合作機制，難以實現風險轉嫁，加之企業從成本分擔考慮，不愿再負擔保險費用，這也是當前保理業務不能形成規模效益，難以迅速發展的瓶頸之一。
3.2 國際貿易融資業務仍采用傳統授信方法
在開發創新性融資產品過程中，我國商業銀行按照傳統方法制定了嚴格的決策制度以盡可能規避由此產生的風險，但對創新業務風險的過多強調反而制約了新型融資業務的發展。例如，出口應收款融資是一種新興的融資產品，由于缺乏有效的風險量化工具，絕大部分銀行設置了較高的融資準入門檻，在對貿易真實性及貿易連續性進行調查后，還要求融資者提供足額、有效的抵押或擔保作為還款的第二保證，等等。因此，我國商業銀行在產品理念上和授信方法上都把國際貿易融資等同于短期流動資金貸款進行運作。融資業務上的保守作法主要根源在于銀行缺乏有效方法，實現對國際貿易供應鏈中資金流、物流和信息流的充分控制，銀行對融資業務的風險識別能力較弱。在無法充分把握第一還款來源前提下，往往把第二還款來源的充足程度作為重要考慮因素。此外，長期形成的存貸主流業務觀念亦驅使銀行業務人員習慣運用傳統思維去經營國際貿易融資業務，忽略了對貿易融資業務特點的分析及對貿易周期動態數據的跟蹤。
3.3 國際貿易融資對象過于集中
在我國無論是商業銀行還是政策性銀行都傾向于將融資對象定位于國有大中型企業，而在國際市場上競爭力弱、更需要銀行融資支持的中小外貿企業往往處于弱勢。這些企業為拿到訂單，在支付方式、結算手段以及融資方式上不得不向貿易伙伴做出的必要讓步或給予對方的優惠，常常會造成他們自身流動性方面的困難及財務成本的增加，銀行的融資幫助無疑于雪中送炭，因此，中小民營企業對貿易融資的需求更為迫切，更需要銀行在貿易、融資方面給予必要的指導和幫助。
4 我國國際貿易融資創新的對策建議
4.1 完善風險防范措施
國際貿易融資與國內貿易融資相比，銀行不僅要承擔借款人到期無力償還或不愿償還的信用風險，還要面對國家風險、匯率和利率風險等國際貿易所特有的風險。此外，由于國際貿易融資與國際結算的緊密聯系，結算過程中的交單風險、欺詐風險等也同樣是我們不容忽視的問題。如何對風險進行預測、防范、化解，是此項業務能否大力發展的關鍵因素之一。我們可考慮運用國際上先進的風險計量方法，如美國摩根財團與其他幾個國際銀行共同推出的世界上第一個評估銀行信貸風險的組合模型。該模型以信用評級為基礎，計算某項或某組貸款違約的概率，然后計算上述貸款轉變為壞賬的概率。信貸風險組合模型覆蓋了包括國際貿易融資的幾乎所有的信貸產品。
4.2 建立貿易融資授信專項評審體制
為了更加適應我國快速發展的出口貿易融資需求，基于出口貿易具有占用風險資產少、實際風險低等特性，一些銀行正在探索新的貿易融資評審體制。當前比較切合實際的做法就是建立貿易融資專項評審體制。具體是：第一步，將不同出口貿易融資根據不同風險權重分為低風險業務、較低風險業務、一般風險業務和新產品業務；第二步，低風險業務由業務操作部門直接進入操作階段，較低風險業務由貿易融資評審官簽字后進入操作階段，對于一般風險業務由貿易融資評審委員會評審同意授權國際部負責人進入操作階段；第三步，貿易融資委員會負責審核貿易融資新產品的風險控制、操作流程、法律文本，審核通過后確認風險歸屬進入操作流程。
4.3 拓寬融資對象，加強對中小企業的融資創新
（1）擔保方式創新
抵押物不足和難以獲得信用擔保是中小企業融資的固有特征，應以替代的方式解決擔保問題。這樣，既可以滿足銀行經營管理中風險控制的要求，又適應了中小企業的現實情況。
（2）動產融資工具創新
由于多數中小企業都沒有足夠的不動產向銀行申請抵押貸款，于是動產融資作為中小企業融資的新路徑進入人們的視野。所謂動產融資就是指貸款人以各種動產為擔保物從銀行獲得各種資金支持和行為。
（3）提供多樣化的綜合金融服務
銀行應積極為中小企業提供多樣化的綜合金融服務。據調查，中小企業所需金融產品一般時間較短，基本建設貸款項目也較少，所以應結合其營業周期提供短期信貸產品，一旦企業經營資金周圍過來，馬上督促其還貸，這樣資金不宜挪用，風險可控性強。銀行符合此類特點并經常使用的產品有銀行承兌匯票、短期流動資金貸款等。商業銀行還應當針對中小企業的融資特點，根據不同中小企業特殊的現金流狀況、支付頻率，為其設計特殊的貸款及還款方式。國外金融機構為中小企業推出了形式多樣的貸款方式，主要有：信用額度貸款、循環額度貸款和承諾貸款等。這都是我們值得借鑒的地方。
【關鍵詞】貿易融資風險信貸國際業務
一、引言
自中國加入WTO以來，我國商業銀行積極開拓國際市場，國際貿易融資業務也隨之迅速發展，以國際貿易票據、憑證、單據等作為介質的融資方式極大程度的為進出口方提供資金便利，加上國際貿易融資業務具有融資期限靈活、資金周轉快、還款來源有保障、與國際結算操作緊密聯系等特點，一方面銀行基于同業信用可實時把控風險，另一方面銀行可基于其辦理國際貿易融資的產品，尋找貿易產業鏈，發展其上下游環節的融資業務，拓展利潤來源，同時帶動其他業務的全面發展，有助于銀行提升綜合效益。因此，國際貿易融資成為銀行創造利潤的一項重要業務品種，成為金融行業爭相角逐的沃土。但是國際貿易融資專業性強、受國際形勢等因素影響大，存在潛在的風險，這為金融機構如何規避風險、合規經營、穩健發展提出了新的要求。
二、商業銀行發展國際貿易融資的優勢
國際貿易融資之所以在短期內迅速發展，日益受到進出口企業和商業銀行的重視，主要原因在于其在中間業務收入、銀行準入門檻等方面，都較一般普通的流動資金貸款有優勢。
（一）調整商業銀行收入結構，提升盈利能力
國際貿易融資業務可以擴大銀行收入來源，調整銀行的資產負債結構及收入構成。一方面，銀行可以從貿易融資中直接獲取表外業務收入。商業銀行可以對從事國際貿易的企業開立信用證、辦理進口押匯、出口押匯、出口貼現、保理等業務，收取手續費，增加表外收入；一方面，對企業的國際貿易進出口方墊付資金，加速企業資金周轉，獲取融資收益，同時調整了銀行資產負債結構。此外，基于對客戶以及客戶業務的了解，通過為客戶度身定制資金方案，并提供咨詢服務，讓客戶對銀行產生依賴，對客戶資產負債進行合理捆綁，將有利于銀行穩定客戶資源，提高與同業的競爭力。
（二）加速商業銀行發展轉型，提升綜合競爭力
隨著當前國際信息化時代的到來，全球金融一體化速度加快，金融服務于經濟發展的客觀需求必然導致只有適應時展需求的銀行才能生存。國際貿易鏈接著國內與國外的資金與物流，中國的商業銀行只有不斷改革、發展、適應國際經濟的發展需求才能不被淘汰，我國的商業銀行需要從戰略層面轉變傳統的經營模式與增長方式，更多地發展國際貿易融資業務，滿足銀行國際化發展的核心和基礎。
（三）有效改善企業的流動性需求，滿足發展動力
當前的國際貿易融資為企業提供的并非單一的融資渠道，銀行根據自身經營模式，基于國際貿易融資本身，可為客戶提供多渠道、多樣性的融資方案，實現全面的客戶營銷，將客戶的應收賬款盤活，同時實現融資收益。這種融資依托貿易的真實性和連續性，突破了傳統企業授信的局限性，只要客戶應收賬款質量符合要求，商業銀行可核定其授信額度，實現融資，滿足企業流動性的需求，加速企業資金周轉。
三、商業銀行國際貿易融資的主要方式
目前商業銀行銀行最普遍的融資方式主要有票據貼現、福費廷、進出口押匯、保理業務。商業銀行也可以根據客戶需求進行貿易融資產品的組合定制。
（一）福費廷(Forfeiting)
銀行對出口方的應收賬款進行買斷，提前收到款項。一般情況存在于出口方收到進口方開證行的延期付款通知后，向出口當地銀行進行的融資活動。若款項到期時，進口方違約拒付，銀行對融資方無追索權，極大程度地保護了出口方的利益。
（二）進口押匯(InwardBills)
銀行對進口商在進口付匯時的資金融通。在開證行收到出口方寄來的單據，審核相符后，進口方以貨運單據作為抵押，向開證行要求墊支貨款，實現資金融通的行為。進口押匯延長了進口方付款期限，減少了資金占用時間。
（三）出口押匯(OutwardBills)
出口押匯又稱信用證融資放款，是基于信用證業務出口方的融資。出口方在貨物裝運后，將全套單據交給當地銀行做抵押，用其信用證下的應收賬款做還款保障，要求銀行辦理抵押貸款，銀行在扣除利息及手續費后將其應收賬款提前支付給出口方。如開證行拒付，則銀行可向出口方追索墊款。
（四）打包放款(PackingCredit)
也就是信用證抵押貸款。是銀行對出口方在裝船出口前的融資，出口方在收到開證行開出的信用證后，可將此信用證正本抵押給銀行，取得融資，用于出口方裝運前的生產或采購等費用支出。在貨物裝運后，出口方將貨運單據等交給銀行議付或轉做出口押匯，取得資金歸還銀行本息。
（五）國際保理（factoring）
是由保理商或銀行參與并為進出口貿易雙方提供融資、擔保和服務的一種國際結算方式。指在以商業信用出口貨物時，出口方發貨后將應收賬款轉讓給保理商，提前取得貨款的行為。保理商買斷出口方的應收賬款，所以無追索權也是保理項下融資的特點。
四、我國商業銀行國際貿易融資存在的主要問題及風險
盡管國際貿融資有諸多優勢，但在我國商業銀行開展國際貿易融資業務中仍表露出以下問題。
（一）前期調查不夠、風險把控意識不足
目前，國際貿易融資的風險主要為操作風險和信用風險，造成國際貿易融資的風險的原因是多方面的，操作風險的發生主要是銀行調查人員對業務主體的客戶和市場了解程度較低，對風險的抵抗能力較低，如未使用足值、易變現的抵押質押品做擔保，或對客戶的評級授信出現偏差所造成。信用風險的發生與銀行調查人員對客戶信用等級未能進行客觀評估有關。另外，國家風險、法律風險等也是造成國際貿易融資風險出現的因素。
（二）管理體制漏洞，職能不清
雖然各家商業銀行建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法，但國際業務信貸額度與國內信貸業務脫節，未實現同一客戶的統一信貸規模控制；有的商業銀行對跨境人民幣信貸業務管理職能劃分不明確，統計口徑不清晰，將跨境人民幣業務時而歸入國際業務統計口徑，時而歸入國內公司信貸業務統計口徑，或產生管理鏤空，內控效果不甚理想。建立完善的管理體系，要利用先進和專業的技術手段，是對整個業務操作過程實現監督和管理，從宏觀上看，是協調各部門之間的關系。此外，我國在關于外匯業務的處理程序方面的工作還有待提高，不同部門之間的協調配合程度還不夠，無法建立及時有效的溝通等問題，這些都可以通過完善的防范管理體系來解決。
（三）綜合型人才缺乏，素質欠缺
國際貿易融資需要具備國際結算、信貸、法律等知識領域的專業人才。國際業務是一項綜合性的銀行業務，但通常商業銀行將國際業務作為獨立的業務品種來經營，在機構設置上由國際業務部負責國際結算和其衍生的貿易融資業務。獨立從事國際結算的員工并不具備營銷能力或信貸管理專業知識，而從事信貸的員工往往也不具備國際結算及相關貿易法規的專業知識，這都將為國際貿易融資的發展造成瓶頸。
（四）國際貿易融資法律環境尚不完善
國際貿易融資業務涉及到國際金融票據、貨權、抵押、質押、擔保、信托等行為，有的業務甚至是多種行為的綜合，這需要法律上對各種行為的權利與責任有具體的法律界定，但是我國的金融立法滯后于業務發展。當國際貿易產生糾紛時，國內法律不能有效保護有關方的合法利益時，主張依據國際慣例，如UCP600、ISBP等，但此類慣例又缺乏強制性，不可超越法律的范疇。例如，銀行承兌的信用證哪種情況下法院可以進行止付等具體情況。
五、對策與建議
（一）建立完善科學的風險管理體系
國內商業銀行要建立科學的風險防范體系，對風險管理體系的研究認識需要進一步加強，改變思想觀念，充分認識到商業銀行開展國際貿易融資的風險。設立信用審批中心和貿易融資業務部門，實行審貸分離制度，建立客戶信用分析體系，制定信用等級標準，對同一客戶實行統一授信，防止欺詐風險發生。此外，還應注意匯率風險的對沖，避免銀行出現外匯敞口。
（二）合理運用風險控制工具
首先，要把國際貿易融資納入全行信貸業務的體系中去。由專業人員負責結合融資對象的財務能力和綜合實力進行業務的全面評價。其次，要將國際貿易融資客戶的信息建立一個系統的數據庫。對客戶信息進行統計，評定風險等級，加強對其業務的追蹤統計，定期更新信貸額度，檢查授信額度的使用情況。最后，運用金融工具轉嫁風險或引入第三方金融機構來進行擔保，同時鼓勵進出口方積極投保。這樣既可以保證客戶自身收款的安全，又加強了銀行辦理貿易融資還款來源的可靠性，對風險控制起到積極作用。
（三）充分利用資源，高效定制方案
首先，借鑒國外先進的融資工具。其次，加強與外資銀行合作，根據客戶的需求，設計融資方案。最后，加大客戶結構、交易變動的分析力度，國際貿易融資的產品設計要密切聯系貿易產業鏈，著眼于貿易環節設計產品。銀行要通過跟蹤企業貿易產業鏈條運行過程中產生的資金需求及產品，結合商業銀行的資源現狀，將傳統信貸工具與國際貿易融資工具結合，開發安全高效的融資業務。
【關鍵詞】商業銀行 國際貿易 融資 風險管理 問題 對策
一、我國商業銀行國際貿易融資業務風險管理存在的問題
（一）缺乏高素質的復合型融資業務風險管理人才。
我國商業銀行普遍存在的一個問題就是在開展國際貿易融資業務方面缺少了相關專業人才，尤其是對風險加強管理方面的人才，這對于我國商業銀行開展國際貿易融資業務帶來了眾多阻礙。我國大部分的商業銀行開展的對外國際貿易融資業務時間都是比較短的，而且這方面的專業人才也是非常少的。雖然銀行在國內貿易融資領域具有很多的人才，但是因為對國際業務不了解，對于開展國際貿易融資還存在很大困難，大部分的銀行內部人員對于企業的經營發展并不是十分了解，因此，若想開展較為大型的國際貿易融資業務還有很長一段路要走。由于各方面專業人才的確實，導致我國商業銀行在對國外開展國際貿易融資業務的過程中無法做出整體性把握，而且也使得整個市場效果并不如預期，尤其是在風險預防和防范方面更是失去了控制力。大部分的銀行內部人員都無法做到保證任何一筆業務都是十分了解的，因此，銀行對于國際貿易融資方面的業務就變得十分盲目，最終導致融資業務失效，對銀行資金安全保障也存在極大隱患。
（二）缺乏對國際貿易融資業務風險的認識。
我國商業銀行開設的專門針對國際貿易融資的業務是非常少的，所占比例十分小，而且對于國際貿易融資業務方面也不是十分了解。因為缺乏對相關專業領域的了解以及重視，而且大多錯誤地理解國際貿易融資業務并不存在任何風險，而且大部分都認為開展此項業務并不需要挪用過多的資金就能夠獲得收益。還有很多商業銀行比較單純地認為貿易融資其實就是融資押匯，這種認識是錯誤的。還有很多銀行對于貿易融資當中的欺詐行為都保持著較低的晶體，總是把開展國際貿易融資當做是開展國際業務的一種手段，對于其中可能存在的風險并不十分了解。
（三）我國國際貿易融資業務方面的法律法規并不完善。
由于我國商業銀行開展國際貿易融資方面的業務起步非常晚，導致我國在這方面的相關法律法規還沒有建立起來，也沒有專門的金融律法對此做出相關的法律界定。而且我國在此方面創建于此有關的法律法規其實也是非常落后的，還有很多國際貿易融資業務方面的做法以及專業術語在國際金融法律方面并未獲得認可。因此，在這種環境下，無法做到對各種風險進行防范其實也是必然的。
二、我國商業銀行國際貿易融資業務風險管理對策
（一）創建和完善我國商業銀行內部管理控制體系。
為了盡可能地預防在開展國際貿易融資過程中出現的風險，我國商業銀行應該覆蓋所有的國際貿易融資業務以及國際結算方面的內部管理控制體系，并且還應該加強對風險的控制以及防范。可以通過創建融資貸款前的較為完整的風險分析制度，而且還應該嚴格審查以及確定貿易融資最高授信額度，對整個過程有可能涉及到的操作風險應該加強控制。尤其是要做到貸款時候的資質審查以及管理，創建國際貿易融資風險管理之地。還應該做好時候監督以及考核。創建信息管理系統，加強信息交流，完善風險控制體系。
（二）創建有效防范國際貿易融資風險的控制體系。
創建風險控制體系主要應該按照決策系統以及執行系統，還有監督反饋系統等不同系統方面的相互制衡這一原則，并且所有的決策者都不能做出任何違反決策程序的行為，包括所有執行者在內，應該嚴格限制器行為。可以通過調整銀行內部機構設置，在銀行內部創建貸款資質審批委員會，這個委員會主要由財會部以及信貸部，銀行行長等等組成。創建這個委員會的目的在于能夠根據信貸部門的意見進行初步審查，而且還應該對貸款客戶所具有的資信狀況以及財務狀況都應該做出綜合考核以及評定，對于資信不夠的客戶則不應該發放貸款。
（三）提升國際貿易融資從業人員對風險防范的能力。
加強對銀行內部專門負責國際貿易融資業務的工作人員進行專業技能培訓，尤其是應該聘請專業的人員進行專業金融知識授課，選拔出優秀員工到境外銀行開展實地操作培訓。聘請高素質的金融財會人員，創建比較穩定的信貸隊伍以及人才管理機制，并且應該極力做到降低人才流失。對于從事國際貿易融資業務方面的人才選拔，不僅僅需要具備較強的專業理論知識，更加應該具備比較豐富的工作經驗。還應該強化每一位工作人員的風險意識，全面提升工作人員識偽以及防偽的能力，做到努力防范以及化解在國際貿易當中有可能出現的各種貿易融資風險。全面提升員工的綜合素質，還有員工的政治以及業務素質等等。
三、總結
文章主要針對我國商業銀行開展國際貿易融資業務進行風險防范存在的問題作出重點剖析，并且根據我國基本國情以及商業銀行的發展現狀，提出了專門針對商業銀行開展國際貿易融資業務風險防范的對策。
參考文獻：
[1]深圳發展銀行中歐國際工商學院“供應鏈金融”課題組[M].供應鏈金融：新經濟下的新金融. 上海遠東出版社，2009，3.
國際貿易融資/金融服務/國際貿易
一、國際貿易融資的含義以及種類
國際貿易指的是在出口的過程中，企業需要辦理一定的國際貿易手續，銀行也要對其提供相應的便利條件，也就是對國際貿易融資開通融資的便利之道。
依據各種標準，國際貿易融資大體上可以分成短期和中長期的貿易融資。一年以內的貿易融資成為短期貿易融資，主要是為了幫助一部分企業基金的周轉與流動；超過一年以上的融資稱之為中長期貿易融資，它主要是為了改進企業結構、擴大生產規模。根據國際貿易融資提供的服務對象不同也可以分為不同的融資結構，第一種就是為出口商提供貿易融資，主要就是出口商的當地銀行為出口商提供的資金融通，第二種就是對進口商提供的貿易融資，這方面具體指的就是銀行為進口商提供的貸款，等等。
二、國際貿易融資對國際貿易的影響
通過世界上的金融界的學者對于國際貿易融資的研究表明，貿易融資的供求關系以及金融理論的分析。總結出了一個觀點，國際貿易融資在企業的發展和擴大國際貿易中起著關鍵性的推動作用，二者相互依賴，又共同發展。國際貿易融資同時也是金融中介的發展過程中，對國際貿易提供金融方面支持的一個重要方法。
（一）貿易融資對國際貿易的影響
國際貿易融資為國際貿易提供了流動性資金支持，避免了一些風險，是金融支持的一個重要方法，進而推動了企業的前進與交易，從而能夠最大程度上發揮國際貿易的作用。
加快儲蓄轉為投資的一個重要方式是融資的發展，像銀行這類金融機構吸取了社會上的一部分閑置資金，隨后又在銀行以國際貿易融資的方式與業務，直接發放給外貿企業，這樣一來，就便于國際貿易框架的調整以及資源的合理配置。比如：一項技術與資本密集型的企業的成本和風險都很大，要一部分外資作為保障與資金支持，這樣才能提高企業的技能。
（二）國際貿易融資對國際貿易產生的效果
站在企業自身的發展角度看，不管是大型企業還是中小型企業，在國際貿易融資的幾率是不一樣的，中小企業的獲得貿易融資相對來說是比較少的。中小企業由于其沒有大型的銀行與政府作為支持，他們的資金實力也很薄弱。與此同時，因為單筆業務的成交量很少，沒有太大的效益。所以，金融機構通常不會為其提供金融服務。在金融危機作為背景的前提下，風險的不確定因素在加大，銀行在貿易融資的發放時更會是十分的謹慎，及時發放了一定的貿易融資也主要是為大企業提供一定的歌資金，這樣就更不利于中小企業的發展，會對中小企業產生一種“排斥效應：。所以，作為國家與政府就要出臺一定的政策，為扶持中小企業的發展，國家與政府為這些中小企業作擔保，從而減少中小企業的被排斥性。中小型企業從事的要是一些包含技術性強的行業，就能夠對經濟的發展做出推動作用，從而優化經濟結構，促進企業的發展。
三、優化我國國際貿易融資現狀的對策
經過我國幾十年的經濟發展，我國的國際貿易融資水平已經得到了很大的提升，但是同發達國家相比較而言，我國銀行的貿易融仍處于比較落后的階段，應當貫徹相關的法律與政策，從而實現我國的國際貿易融資。
首先，需要通過法律明確各種規定與權力，對開展國際貿易融資起著促進的作用，但我國在這上面的立法還不是十分的不完善，應該在國內建立符合我國國情的法律，從而促進發展。最終建立一個屬于我國的國際貿易融資標準。
此外，外資企業積極地參與到國際的競爭中去，從而開辟更廣闊的國際市場，我國卻并沒有對出口信譽的保險體系建設重視起來，許多的外資企業甚至還不知道這項業務，更不知道這項業務能給他們帶來什么利益。所以，要在我國的外資企業中明確這一問題，從而促進國際貿易的發展。同時也應該樹立風險成本意識，以市場作為導向進行生產和研發，加強出口貿易風險的認識與規避理念，將其納入到內部控制與財務核算的工作中去，從而最大程度上降低交易風險，提高市場的占有率，樹立一個良好的企業形象。
結束語：金融發展的一個重要方向就是國際貿易融資，對推進我國現在的國際貿易以及國際經濟的發展有著重要的作用，我國的國際貿易金融服務正在蓬勃發展，可以對我國的出口有著重要的積極作用。
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中小企業國際貿易融資的特點及發展趨勢
雖然在2008年國際金融危機爆發之后，我國對外貿易總量急劇下降，但是對外貿易仍然是推動我國經濟增長的主要方式之一。2010年，我國對外出口貿易總額排名全世界第一。現在，全世界國際貿易總額在7萬億美元左右，并且以每年9%的增長率增加，而這當中近一半是由貿易融資服務所貢獻的。在金融危機之后，中小企業更需要靠貿易融資以促進發展，因此其所面臨的國際貿易融資難問題也更加明顯。國際貿易融資有著自償性特點，和普通的資金貸款方式比較起來，能夠有效解決貸款難以回收的問題。同時，在國際貿易融資中門檻較低，審查程序也比較簡單，能夠有效增加銀行方面的收入來源，優化資金收入結構。[2]近年來，中小企業貿易融資中最為突出的特征便是商業銀行為中小企業進行信用擔保，讓中小企業得以從貿易方和第三方機構中獲得融資資金。也就是商業銀行并不會直接為中小企業提供貸款，而是提供信用保證，以提高貸款對象的信譽度，讓其從其他地方獲得資金來源。銀行在進行承兌融資時，主要是在企業遠期匯票中承兌，讓銀行變成匯票承兌人，提高匯票自身的流動性。從中可看出銀行僅是在匯票上簽字，無需墊付任何資金，借助于信譽而讓企業獲得資金。這種方法的運用，不但便于中小企業獲得融資資金，同時也能讓銀行在資金調度方面更為靈活。在中小企業國際貿易融資中，還有一個重要特征就是供應鏈貿易融資更為顯著。供應鏈融資主要是銀行方面在獲得整個供應鏈詳細狀況以后，為核心企業供應鏈中的企業提供融資資金。在這一供應鏈中，核心企業一般為大型企業，而其他企業則多數為中小型企業，因此供應鏈融資實際上是為中小型企業提供融資。和之前的融資形式有區別的地方在于，銀行不再單純關注某一企業運營狀況以及財務情況，而更加注重企業在供應鏈中是否運行穩定以及整體的運營能力，假如供應鏈非常完整，運行也很穩定，那么銀行便會為中小企業提供更多的貿易融資。現在，中小企業貿易融資中突出的趨勢是，先前在國際融資中所用到的方式方法逐漸運用到國內融資中來。在金融危機爆發以后，中小企業不但需要開拓更多的新市場，同時還需要繼續開發并運用好國內市場。因為國際貿易起步較早，發展的也相對成熟，因此可以為國內貿易融資提供很多參考。在國內貿易融資中所出現的信用證便是將國際貿易融資經驗應用到國內貿易中的很好說明。特別是在結構性貿易融資產生之后，有更多的創新性融資形式被挖掘出來，可以滿足不同客戶的融資需求，從而也會極大地解決中小企業融資難問題。[3]
中小企業國際貿易融資中存在的問題
1.中小企業國際貿易融資需求量很大
在中小企業國際貿易中，復雜程度更為明顯，融資項目也比國內融資要多，所以中小企業在進行國際貿易融資時需要更加小心謹慎。因為中小企業在進行對外貿易時所需經過的環節很多，因此前期所需投入的成本也很高，但是有利于長遠發展，以后也會獲得更多利潤。從中可看出，中小企業要想在國際貿易中獲得更多融資金額就需要擁有一定的經濟實力。然而，目前我國大多數中小型企業的資金實力都較弱，如果想要獲得資金，那么融資是必然的選擇。不管是出口類型的企業，還是進口類型的企業，如果缺少雄厚的資金實力，那么在國際貿易中必然會陷入資金無法有效周轉的困境，企業也無法得到長遠發展。如果中小企業長時間內得不到有效的資金支持，那么其健康有序發展也就會受到嚴重限制。所以，中小企業在進行國際貿易融資時，亟待解決的一個問題就是資金需求量。
2.中小企業在國際貿易融資中會受到制約
因為我國中小型企業在國際貿易融資中所需的資金量很多，所以只能借助于銀行進行融資。但是現在銀行方面對中小企業在進行融資時限制條件很多、要求也高，導致中小企業在融資過程中受到非常多的制約。（1）中小企業由于規模不大，因此在進行銀行融資時渠道較窄。我國銀行部門在中小型企業融資時要求很嚴格，如果中小企業達不到銀行的要求標準，那么就無法得到銀行融資。（2）大多數中小型企業在進行國際貿易融資時，可用的方法很少，依然是運用傳統的融資方法。近年來，我國的市場經濟在蓬勃發展，盡管銀行金融體系持續得以完善，然而中小企業、銀行在融資方面依然選擇傳統的融資形式，所以就會導致中小企業與銀行對于國際貿易融資金額無法做出科學有效的評估。同時，中小企業能夠選用的銀行融資渠道也非常有限。
3.中小企業較難獲得融資
長期以來，我國中小企業在進行國際貿易時，融資力度都不太大。而隨著我國加入世貿組織及國際化進程不斷加快，世界經濟體系越來越成為一個連通的整體，局部的經濟動蕩就會造成全球經濟動蕩。2008年，金融危機爆發以來，我國經濟也受到很大的干擾，經濟發展速度受到限制。與大中型企業相比，中小企業遭受到更大的打擊，經營規模、資金實力均受到嚴重制約，同時其運行風險也不斷上升。所以，中小企業經常會出現資金運轉不良的現象，多數中小企業無法及時歸還銀行方的貸款，間接給銀行帶來了很大的經濟損失。所以銀行方面為了降低借貸風險，便提高了融資門檻，導致很多中小企業都無法達到銀行出臺的新的融資標準與規定，也就無法獲得銀行貸款，使得中小企業銀行融資渠道變得更窄。[4]
中小企業國際貿易融資問題的解決措施
1.實行結構性貿易融資，降低中小企業貿易融資風險
一般來說，貿易融資主要是對于客戶實行短期的融資，其形式通常包括打包放款、提貨擔保以及出口信貸等形式。但是在近年來新的金融工具不斷出現，將借貸方式與金融衍生工具結合起來的結構性貿易融資體系迅猛發展，具有很好的效益型、流動性、安全性。在結構性貿易融資中，將風險分散與資本市場技術結合起來加以利用，可按照國際貿易方面的要求而設計出不同的融資方式與條件。運用結構性貿易融資方法，可確保融資雙方以最小的風險獲得最大的融資資金，同時也能有效控制融資成本。結構性貿易融資主要有資金結構、風險釋緩結構兩部分。資金結構一般包括融資形式、還款形式、利率大小；風險釋緩結構主要包含擔保、風險平攤、保險等。對中小企業國際貿易融資而言，可運用結構性貿易融資方法，利用資金結構、風險釋緩實現平衡發展，按照一定的組合方式盡可能地降低國際貿易融資風險，從而讓銀行方面更加愿意為中小企業融資進行擔保。[5]
2.完善中小企業供應鏈金融體系
在供應鏈金融體系中，其主體包括金融機構、核心企業、貿易雙方、技術平臺商幾個方面。在供應鏈中，除了核心企業以外，差不多都是中小企業，所以供應鏈金融融資其實也是銀行為中小企業所提供的融資體系。在之前的貿易融資過程中，銀行對中小企業進行直接的信貸業務，形式為“一對一”，而在供應鏈融資體系中，信貸形式變為“一對多”。由于受到核心企業支持，中小企業也能夠獲得較多的貿易融資金額，可與供應鏈中其他主體之間實現共贏。運用供應鏈金融方式可讓銀行、中小企業在融資過程中的風險都降低到最先范圍內。當銀行為中小企業提供融資時，由于供應鏈上核心企業所具有的擔保作用，所以銀行就可充分掌握中小企業在貿易過程中的真實性，從而確定是否要向中小企業提供融資；同時在進行貸款之后，銀行方面也能夠及時了解貸款資金的具體流向和物流情況。
3.有效控制中小企業在國際貿易融資中的風險
中小企業在進行國際貿易融資時，最為突出的特征就是融資過程有著自償性。自償性大小對銀行而言也尤為重要。要想提高自償性水平，銀行方面就需要對中小企業在國際貿易融資過程中的風險加以識別并進行有效控制。（1）控制資金流。銀行方面要對融資單據進行嚴格審查，依此有效控制資金流。當中小企業獲得融資金額之后，銀行要做好后期的資金追蹤工作，保障資金能夠很好地運用到貿易中。（2）控制貿易物流。盡管運用單據能夠對于貿易物流加以控制，然而由于單據詐騙案例在國際貿易中屢見不鮮，因此這一方法可靠性不強。因為物流公司對企業貿易物流情況掌握的非常充分，所以銀行方面能夠和第三方物流進行合作，從而對于中小企業貿易物流加以監督管理。（3）建立起與中小企業貿易融資相一致的信用評估體系以及風險防范體系。現在，我國銀行方面尚未有能夠滿足中小企業貿易融資需求的信用評估體系，這不但極大地降低了中小企業貿易融資效率，同時也難以有效防范融資風險。[6]
4.政府加大對中小企業融資的扶持力度
現在，中小企業在國際貿易融資方面最為突出的問題，就是缺少實力強大的企業為其進行融資擔保。企業要想得到銀行方面更多的融資資金，就需要有大企業為其做擔保，而這也是最為欠缺的，對那些沒有在供應鏈中的企業進行融資非常不利。信用擔保機構雖然可在一定程度上控制并減小銀行融資風險，但是怎樣確定銀行與擔保機構兩者之間的風險比例，是非常值得關注的。我國的擔保機構所承受的風險比例已超出95%，這其實是非常不合理的，會極大地降低擔保機構的擔保意愿。因此，這就需要政府部門對中小企業融資給予更多的政策優惠，讓政府承擔起擔保重任，并專門下撥一筆資金用于擔保。當地政府需要建立擔保基金體系，拓寬中小企業融資渠道，降低其融資風險，并幫助中小企業獲得銀行方面的信任，從根本上解決中小企業的國際貿易融資難問題。
結論
