時(shí)間：2023-07-05 15:57:10
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[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)警
[中圖分類號(hào)] F830.33 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1006-5024(2007)12-0137-03
[作者簡(jiǎn)介] 鄭四華，景德鎮(zhèn)陶瓷學(xué)院副教授，研究方向?yàn)楫a(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)；
胡 穎，景德鎮(zhèn)陶瓷學(xué)院助教，金融學(xué)碩士，研究方向?yàn)樽C券投資。(江西 景德鎮(zhèn) 333000)
一、構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的必要性分析
中國(guó)加入世界貿(mào)易組織，為我國(guó)商業(yè)銀行帶來了不可多得的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)又對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)格局形成了較大沖擊，對(duì)我國(guó)金額體制和金融制度也產(chǎn)生重要影響。隨著我國(guó)金融行業(yè)改革的不斷深入，銀行不良貸款問題浮出了水面。不良貸款問題成為我國(guó)銀行業(yè)下一步改革和發(fā)展的沉重包袱和障礙，使得金融對(duì)經(jīng)濟(jì)承擔(dān)助推器的功能難以有效發(fā)揮。
近年來，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化信貸管理，加速財(cái)務(wù)重組步伐，加快不良貸款核銷力度，不良貸款余額和比率分別有所下降，但截至2006年底，全部商業(yè)銀行五級(jí)分類不良貸款余額仍有1.25萬億元、比率為7.1%，仍然高于國(guó)際間銀行評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)水平記錄(其良好區(qū)間在 2%至5%)，信貸風(fēng)險(xiǎn)在我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中仍占據(jù)主體地位。因此，在金融市場(chǎng)加速開放的今天，信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范有著十分重要的作用。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)則是一種事前管理模式，即運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)特定經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行系統(tǒng)化連續(xù)、動(dòng)態(tài)的監(jiān)測(cè)分析，提早發(fā)現(xiàn)和判別相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)，并發(fā)出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)。商業(yè)銀行可通過對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息的預(yù)警，隨時(shí)感知自身所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境中風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)和對(duì)企業(yè)采取措施后可能產(chǎn)生的影響，準(zhǔn)確冷靜地分析投資環(huán)境與市場(chǎng)變化對(duì)貸款影響的能力。同時(shí)，在銀行貸款所面臨的各種現(xiàn)實(shí)的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)尚未形成或剛剛開始顯露有效威脅的情況下，應(yīng)用預(yù)警系統(tǒng)可以排斥和防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)的侵入，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)不致影響銀行貸款的安全性，將信貸風(fēng)險(xiǎn)的危險(xiǎn)系數(shù)降到最小。
因此，建立商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生和擴(kuò)大，對(duì)銀行貸款進(jìn)行規(guī)范的管理具有重大的意義。
二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的設(shè)計(jì)思路
貸款獨(dú)立性是信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)學(xué)模型應(yīng)用的重要假設(shè)條件。政府不同程度的行政干預(yù)和政策錯(cuò)誤將導(dǎo)致銀行信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)，無法用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，即使預(yù)測(cè)到也不能進(jìn)行有效的應(yīng)用。因此，我國(guó)目前對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型的應(yīng)用很少，信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用也受限。
近年來，我國(guó)政府一直把國(guó)有商業(yè)銀行作為金融改革的重要對(duì)象，四大國(guó)有商業(yè)銀行中已有3家上市，農(nóng)業(yè)銀行的股改工作也在積極進(jìn)行之中。上述舉措無疑會(huì)在很大程度上改善國(guó)有商業(yè)銀行的治理機(jī)制、管理理念、以及經(jīng)營(yíng)績(jī)效。隨著市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，商業(yè)銀行的信貸行為將更加理性，貸款的獨(dú)立性也不斷提高，信用風(fēng)險(xiǎn)度量數(shù)學(xué)模型在我國(guó)的應(yīng)用條件已逐漸具備。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)是指運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的智能控制功能，通過一系列定性、定量的技術(shù)手段對(duì)特定經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行系統(tǒng)化連續(xù)監(jiān)測(cè)分析，提早發(fā)現(xiàn)和判別風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)范圍、風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)走勢(shì)，并發(fā)出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)提供的不同信號(hào)，對(duì)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的開展進(jìn)行指導(dǎo)。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)著力于建立一個(gè)有助于銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良貸款，并有效控制不良貸款的系統(tǒng)。整個(gè)系統(tǒng)由商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)、商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)、商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)和中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)組成。通過各個(gè)子系統(tǒng)的協(xié)調(diào)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)和貸款監(jiān)管業(yè)務(wù)的智能化、科學(xué)化，信息化管理。
三、商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)
商業(yè)銀行信貸預(yù)警系統(tǒng)的預(yù)警依據(jù)主要是銀行信息資源。及時(shí)、準(zhǔn)確的信息是系統(tǒng)運(yùn)行的基礎(chǔ)，也是銀行開展信貸業(yè)務(wù)、央行和銀監(jiān)會(huì)開展監(jiān)管的前提條件。因而，建立一個(gè)健全的數(shù)據(jù)信息中心是十分必要的。商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)是整個(gè)預(yù)警分析系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息儲(chǔ)存和提取的中心。
商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)包含的信息種類有：歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)信息、即時(shí)數(shù)據(jù)信息、經(jīng)濟(jì)發(fā)展信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)信息、客戶信用信息、系統(tǒng)內(nèi)部處理信息等。除系統(tǒng)內(nèi)部處理信息是來自系統(tǒng)處理結(jié)果外，其它信息都來自系統(tǒng)外部，其信息傳導(dǎo)途徑為：
信息通過上圖的傳導(dǎo)途徑，最終進(jìn)入系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)。由于目前全國(guó)各大商業(yè)銀行都已經(jīng)運(yùn)用了計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，對(duì)于信息的采集和導(dǎo)入已經(jīng)不是難題了。
在明確了數(shù)據(jù)信息的種類和來源后，就需要了解這些信息的歸屬。商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)由幾個(gè)大的數(shù)據(jù)庫(kù)組成，每一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)下設(shè)置數(shù)據(jù)項(xiàng)，數(shù)據(jù)信息分類儲(chǔ)存在各數(shù)據(jù)項(xiàng)下。具體設(shè)置的數(shù)據(jù)庫(kù)如下(表1)：
1.宏觀經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。宏觀經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)包括的內(nèi)容為：①經(jīng)濟(jì)發(fā)展信息，如經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、通貨膨脹率、國(guó)際收支狀況、稅率、投資和貿(mào)易等方面的規(guī)模、結(jié)構(gòu)及變化趨勢(shì)、國(guó)家法律法規(guī)中對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的鼓勵(lì)或限制信息等；②貨幣政策信息，如法定存款準(zhǔn)備率、再貼現(xiàn)率、利率、匯率等。建立宏觀經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了判斷經(jīng)濟(jì)未來發(fā)展的趨勢(shì)、財(cái)政、貨幣政策調(diào)控狀況，以防范經(jīng)濟(jì)惡化所帶來的信貸系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。
2.商業(yè)銀行相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。銀行相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容為：①銀行業(yè)總體信貸信息，包括中央銀行、銀監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)信息、同業(yè)拆借率、商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的存量和增量、投資動(dòng)態(tài)、不良資產(chǎn)總量及比率等信息；②銀行內(nèi)部自身資料信息，如各商業(yè)銀行存款總量、貸款總量、可支配的資金量、貸款運(yùn)營(yíng)周期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、貸款償還情況等。建立該數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了了解同行業(yè)信貸狀況，商業(yè)銀行自身信貸資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)狀況，以防范商業(yè)銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。
3.商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)。按照貸款主體的不同，商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)分為自然人、個(gè)體工商戶及小型企業(yè)、企業(yè)法人三類客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)。自然人信息數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容主要為客戶個(gè)人基本情況，側(cè)重于個(gè)人收入、個(gè)人信譽(yù)和負(fù)債情況。個(gè)體工商戶及小型企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容主要為：客戶基本情況、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、負(fù)債情況和償債能力等，側(cè)重于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展?jié)摿顩r。企業(yè)法人客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)主要包括：①客戶基本信息，如公司概況、公司歷史信譽(yù)、管理層素質(zhì)、行業(yè)地位、企業(yè)發(fā)展前景等信息；②客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息，如盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力、現(xiàn)金流量狀況等信息；③客戶信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)信息，如貸款本息按期償還情況、不良資產(chǎn)情況、擔(dān)保抵押情況等信息；④客戶所處行業(yè)信息，如產(chǎn)業(yè)政策、對(duì)外貿(mào)易條件變化、市場(chǎng)供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壟斷程度、行業(yè)增長(zhǎng)潛力、行業(yè)波動(dòng)性、產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張性、產(chǎn)品替代性、行業(yè)資本積累率、行業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率、行業(yè)虧損系數(shù)、產(chǎn)品銷售率、行業(yè)信貸平均損失率、相對(duì)不良資產(chǎn)率等。建立商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了掌握客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用等級(jí)狀況，以防范貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)。
四、商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)
商業(yè)銀行貸款分析子系統(tǒng)是整個(gè)預(yù)警系統(tǒng)的核心部分，當(dāng)客戶向銀行提出貸款申請(qǐng)時(shí)，銀行業(yè)務(wù)員將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)，商業(yè)銀行分析子系統(tǒng)便從信貸信息子系統(tǒng)中提取相關(guān)的客戶信息、行業(yè)信息、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行數(shù)據(jù)信息，對(duì)商業(yè)銀行的該筆貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析。商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)由系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)、指標(biāo)模塊、判斷模塊、預(yù)測(cè)模塊組成。
1.系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)。系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)主要包括：①系統(tǒng)暫存信息數(shù)據(jù)庫(kù)；②預(yù)警警界線數(shù)據(jù)指標(biāo)庫(kù)；③數(shù)據(jù)處理公式數(shù)據(jù)庫(kù)。建立該數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)有效的運(yùn)行。
2.指標(biāo)模塊。指標(biāo)模塊是實(shí)現(xiàn)預(yù)警的首要環(huán)節(jié)，其主要功能是建立科學(xué)的預(yù)警指標(biāo)體系正常值，建立預(yù)警界限。指標(biāo)模塊的作用是為了使預(yù)警指標(biāo)信息系統(tǒng)化、條理化和可運(yùn)用化。預(yù)警體系科學(xué)性的首要標(biāo)志就是所選擇的預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)能否科學(xué)地反映商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化特征。
預(yù)警指標(biāo)主要由系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)兩部分組成。客戶系統(tǒng)性信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來源于宏觀經(jīng)濟(jì)方面的行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)；非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和信貸記錄等方面。因此，結(jié)合上述風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成因素，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系應(yīng)包括宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)體系、客戶所處行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶所處區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。
指標(biāo)模塊就是通過確定數(shù)據(jù)庫(kù)中各指標(biāo)正常值的范圍和指標(biāo)體系的權(quán)重，計(jì)算出警界限系數(shù)，再將預(yù)警警界線系數(shù)輸入系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)中保存。
3.判斷模塊。判斷模塊主要功能是將商業(yè)銀行客戶信息庫(kù)中的客戶信息調(diào)入，對(duì)照系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)處理公式所確定的正常值(預(yù)警警界線)，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。判斷模塊決定是否發(fā)出警報(bào)，以及發(fā)出何種程度的預(yù)警警報(bào)。
報(bào)警裝置是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的關(guān)鍵部件。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)在目標(biāo)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)上升到一定程度時(shí)，能夠通過指標(biāo)體系的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，為信貸人員采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，制定信貸決策提供重要的參考信息。
4.預(yù)測(cè)模塊。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)不但可以對(duì)銀行當(dāng)前所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，而且能夠根據(jù)歷史信息，預(yù)測(cè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)而對(duì)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的未來狀況做出評(píng)價(jià)并進(jìn)行預(yù)警。由于用于市場(chǎng)預(yù)測(cè)的灰色理論具有需要的數(shù)據(jù)模型少和利用微分方程描述動(dòng)態(tài)特性的優(yōu)勢(shì)，且由理論建立的灰色動(dòng)態(tài)預(yù)報(bào)模型具有良好的預(yù)測(cè)精度，因此在信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)中引入灰色理論進(jìn)行預(yù)測(cè)，可以獲得良好的預(yù)測(cè)效果。
五、商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)
一旦商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)的判斷模塊決定發(fā)出警報(bào)時(shí)，商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)就會(huì)發(fā)出相關(guān)的警示信號(hào)。
商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)的預(yù)警分為兩部分構(gòu)成，即商業(yè)銀行信貸整體風(fēng)險(xiǎn)和單個(gè)客戶風(fēng)險(xiǎn)所構(gòu)成；相對(duì)應(yīng)的商業(yè)銀行貸款警示子系統(tǒng)為兩類預(yù)警，即A類預(yù)警信號(hào)和B類預(yù)警信號(hào)。
A類預(yù)警信號(hào)反映的是商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)情況，共分為5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，由綠、藍(lán)、紫、黃、紅5種顏色的字母“A”標(biāo)示。當(dāng)預(yù)警信號(hào)為綠色時(shí)，表明銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，達(dá)到銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的各項(xiàng)要求，控制風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為藍(lán)色時(shí)，表明銀行經(jīng)營(yíng)基本穩(wěn)健，達(dá)到銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的主要要求，在個(gè)別方面未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紫色時(shí)，表明銀行經(jīng)營(yíng)狀況正常，基本達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的主要要求，但存在一些缺陷；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為黃色時(shí)表明銀行存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，較多方面未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求，存在問題較多；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紅色時(shí)表明銀行經(jīng)營(yíng)狀況很差，經(jīng)營(yíng)有嚴(yán)重缺陷和問題，控制、化解風(fēng)險(xiǎn)能力基本喪失。
B類預(yù)警信號(hào)反映的是貸款客戶存在的風(fēng)險(xiǎn)情況，共分為5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，由綠、藍(lán)、紫、黃、紅5種顏色的字母“B”標(biāo)示。當(dāng)預(yù)警信號(hào)為綠色時(shí)，表明客戶的收入穩(wěn)定，有十分強(qiáng)的償債能力；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為藍(lán)色時(shí)，表明客戶的收入基本穩(wěn)定，有較強(qiáng)的償債能力；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紫色時(shí)，表明客戶的收入較前期有小幅縮減，但收入基本穩(wěn)定，具備償債能力，但存在一些可能對(duì)償債產(chǎn)生不利影響的因素；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為黃色時(shí)，表明客戶的收入大幅縮減，并長(zhǎng)期不能改善，償債能力出現(xiàn)問題；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紅色時(shí)，表明客戶收入縮減嚴(yán)重，并出現(xiàn)負(fù)收入，基本失去償債能力。
六、中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)
正如一個(gè)樂隊(duì)需要一個(gè)指揮一樣，作為一個(gè)完整的運(yùn)行整體，僅有各個(gè)子系統(tǒng)的獨(dú)立運(yùn)行是不行的，它們必須相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)行。而中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)正是充當(dāng)了指揮的角色。
中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)設(shè)置的功能是將各個(gè)系統(tǒng)的資源合理的調(diào)動(dòng)起來，避免信息資源的重復(fù)，并及時(shí)更新；檢驗(yàn)預(yù)警信息系統(tǒng)、指標(biāo)模塊和判斷模塊設(shè)置的科學(xué)性、合理性，并對(duì)其定期進(jìn)行信息反饋，及時(shí)調(diào)整。同時(shí)，在其它子系統(tǒng)完成各自任務(wù)時(shí)，它能夠及時(shí)保存數(shù)據(jù)信息，并對(duì)其加密，避免資源外泄。但最重要的還是它能夠同銀行的聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)建立對(duì)接關(guān)系，避免系統(tǒng)之間產(chǎn)生沖突。
對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，其最終目的在于對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。以往我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于信貸風(fēng)險(xiǎn)的事后控制，即等到風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生才采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，但此刻不良貸款已經(jīng)形成并造成一定的損失。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)通過對(duì)貸款前的銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的分析預(yù)測(cè)，在銀行貸款過程中既考慮銀行單個(gè)客戶的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又兼顧了宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)。使商業(yè)銀行貸款形成以事前控制為主的，并與事中控制、事后控制相結(jié)合的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系，最大限度地減少信貸風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。
參考文獻(xiàn)：
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[2]胡群峰.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警研究[D].江蘇大學(xué)，2005.
[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)警
一、構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的必要性分析
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中國(guó)加入世界貿(mào)易組織，為我國(guó)商業(yè)銀行帶來了不可多得的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)又對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)格局形成了較大沖擊，對(duì)我國(guó)金額體制和金融制度也產(chǎn)生重要影響。隨著我國(guó)金融行業(yè)改革的不斷深入，銀行不良貸款問題浮出了水面。不良貸款問題成為我國(guó)銀行業(yè)下一步改革和發(fā)展的沉重包袱和障礙，使得金融對(duì)經(jīng)濟(jì)承擔(dān)助推器的功能難以有效發(fā)揮。
近年來，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化信貸管理，加速財(cái)務(wù)重組步伐，加快不良貸款核銷力度，不良貸款余額和比率分別有所下降，但截至2006年底，全部商業(yè)銀行五級(jí)分類不良貸款余額仍有1.25萬億元、比率為7.1%，仍然高于國(guó)際間銀行評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)水平記錄(其良好區(qū)間在2%至5%)，信貸風(fēng)險(xiǎn)在我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中仍占據(jù)主體地位。因此，在金融市場(chǎng)加速開放的今天，信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范有著十分重要的作用。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)則是一種事前管理模式，即運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)特定經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行系統(tǒng)化連續(xù)、動(dòng)態(tài)的監(jiān)測(cè)分析，提早發(fā)現(xiàn)和判別相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)，并發(fā)出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)。商業(yè)銀行可通過對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息的預(yù)警，隨時(shí)感知自身所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境中風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)和對(duì)企業(yè)采取措施后可能產(chǎn)生的影響，準(zhǔn)確冷靜地分析投資環(huán)境與市場(chǎng)變化對(duì)貸款影響的能力。同時(shí)，在銀行貸款所面臨的各種現(xiàn)實(shí)的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)尚未形成或剛剛開始顯露有效威脅的情況下，應(yīng)用預(yù)警系統(tǒng)可以排斥和防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)的侵入，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)不致影響銀行貸款的安全性，將信貸風(fēng)險(xiǎn)的危險(xiǎn)系數(shù)降到最小。
因此，建立商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生和擴(kuò)大，對(duì)銀行貸款進(jìn)行規(guī)范的管理具有重大的意義。
二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的設(shè)計(jì)思路
貸款獨(dú)立性是信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)學(xué)模型應(yīng)用的重要假設(shè)條件。政府不同程度的行政干預(yù)和政策錯(cuò)誤將導(dǎo)致銀行信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)，無法用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，即使預(yù)測(cè)到也不能進(jìn)行有效的應(yīng)用。因此，我國(guó)目前對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型的應(yīng)用很少，信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用也受限。
近年來，我國(guó)政府一直把國(guó)有商業(yè)銀行作為金融改革的重要對(duì)象，四大國(guó)有商業(yè)銀行中已有3家上市，農(nóng)業(yè)銀行的股改工作也在積極進(jìn)行之中。上述舉措無疑會(huì)在很大程度上改善國(guó)有商業(yè)銀行的治理機(jī)制、管理理念、以及經(jīng)營(yíng)績(jī)效。隨著市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，商業(yè)銀行的信貸行為將更加理性，貸款的獨(dú)立性也不斷提高，信用風(fēng)險(xiǎn)度量數(shù)學(xué)模型在我國(guó)的應(yīng)用條件已逐漸具備。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)是指運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的智能控制功能，通過一系列定性、定量的技術(shù)手段對(duì)特定經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行系統(tǒng)化連續(xù)監(jiān)測(cè)分析，提早發(fā)現(xiàn)和判別風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)范圍、風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)走勢(shì)，并發(fā)出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)提供的不同信號(hào)，對(duì)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的開展進(jìn)行指導(dǎo)。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)著力于建立一個(gè)有助于銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良貸款，并有效控制不良貸款的系統(tǒng)。整個(gè)系統(tǒng)由商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)、商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)、商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)和中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)組成。通過各個(gè)子系統(tǒng)的協(xié)調(diào)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)和貸款監(jiān)管業(yè)務(wù)的智能化、科學(xué)化，信息化管理。
三、商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)
商業(yè)銀行信貸預(yù)警系統(tǒng)的預(yù)警依據(jù)主要是銀行信息資源。及時(shí)、準(zhǔn)確的信息是系統(tǒng)運(yùn)行的基礎(chǔ)，也是銀行開展信貸業(yè)務(wù)、央行和銀監(jiān)會(huì)開展監(jiān)管的前提條件。因而，建立一個(gè)健全的數(shù)據(jù)信息中心是十分必要的。商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)是整個(gè)預(yù)警分析系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息儲(chǔ)存和提取的中心。
商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)包含的信息種類有：歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)信息、即時(shí)數(shù)據(jù)信息、經(jīng)濟(jì)發(fā)展信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)信息、客戶信用信息、系統(tǒng)內(nèi)部處理信息等。除系統(tǒng)內(nèi)部處理信息是來自系統(tǒng)處理結(jié)果外，其它信息都來自系統(tǒng)外部，其信息傳導(dǎo)途徑為：
信息通過上圖的傳導(dǎo)途徑，最終進(jìn)入系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)。由于目前全國(guó)各大商業(yè)銀行都已經(jīng)運(yùn)用了計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，對(duì)于信息的采集和導(dǎo)入已經(jīng)不是難題了。
在明確了數(shù)據(jù)信息的種類和來源后，就需要了解這些信息的歸屬。商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)由幾個(gè)大的數(shù)據(jù)庫(kù)組成，每一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)下設(shè)置數(shù)據(jù)項(xiàng)，數(shù)據(jù)信息分類儲(chǔ)存在各數(shù)據(jù)項(xiàng)下。具體設(shè)置的數(shù)據(jù)庫(kù)如下(表1)：
1.宏觀經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。宏觀經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)包括的內(nèi)容為：①經(jīng)濟(jì)發(fā)展信息，如經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、通貨膨脹率、國(guó)際收支狀況、稅率、投資和貿(mào)易等方面的規(guī)模、結(jié)構(gòu)及變化趨勢(shì)、國(guó)家法律法規(guī)中對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的鼓勵(lì)或限制信息等；②貨幣政策信息，如法定存款準(zhǔn)備率、再貼現(xiàn)率、利率、匯率等。建立宏觀經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了判斷經(jīng)濟(jì)未來發(fā)展的趨勢(shì)、財(cái)政、貨幣政策調(diào)控狀況，以防范經(jīng)濟(jì)惡化所帶來的信貸系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。
2.商業(yè)銀行相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。銀行相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容為：①銀行業(yè)總體信貸信息，包括中央銀行、銀監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)信息、同業(yè)拆借率、商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的存量和增量、投資動(dòng)態(tài)、不良資產(chǎn)總量及比率等信息；②銀行內(nèi)部自身資料信息，如各商業(yè)銀行存款總量、貸款總量、可支配的資金量、貸款運(yùn)營(yíng)周期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、貸款償還情況等。建立該數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了了解同行業(yè)信貸狀況，商業(yè)銀行自身信貸資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)狀況，以防范商業(yè)銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。
3.商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)。按照貸款主體的不同，商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)分為自然人、個(gè)體工商戶及小型企業(yè)、企業(yè)法人三類客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)。自然人信息數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容主要為客戶個(gè)人基本情況，側(cè)重于個(gè)人收入、個(gè)人信譽(yù)和負(fù)債情況。個(gè)體工商戶及小型企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容主要為：客戶基本情況、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、負(fù)債情況和償債能力等，側(cè)重于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展?jié)摿顩r。企業(yè)法人客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)主要包括：①客戶基本信息，如公司概況、公司歷史信譽(yù)、管理層素質(zhì)、行業(yè)地位、企業(yè)發(fā)展前景等信息；②客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息，如盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力、現(xiàn)金流量狀況等信息；③客戶信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)信息，如貸款本息按期償還情況、不良資產(chǎn)情況、擔(dān)保抵押情況等信息；④客戶所處行業(yè)信息，如產(chǎn)業(yè)政策、對(duì)外貿(mào)易條件變化、市場(chǎng)供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壟斷程度、行業(yè)增長(zhǎng)潛力、行業(yè)波動(dòng)性、產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張性、產(chǎn)品替代性、行業(yè)資本積累率、行業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率、行業(yè)虧損系數(shù)、產(chǎn)品銷售率、行業(yè)信貸平均損失率、相對(duì)不良資產(chǎn)率等。建立商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了掌握客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用等級(jí)狀況，以防范貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)。
四、商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)
商業(yè)銀行貸款分析子系統(tǒng)是整個(gè)預(yù)警系統(tǒng)的核心部分，當(dāng)客戶向銀行提出貸款申請(qǐng)時(shí)，銀行業(yè)務(wù)員將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)，商業(yè)銀行分析子系統(tǒng)便從信貸信息子系統(tǒng)中提取相關(guān)的客戶信息、行業(yè)信息、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行數(shù)據(jù)信息，對(duì)商業(yè)銀行的該筆貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析。商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)由系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)、指標(biāo)模塊、判斷模塊、預(yù)測(cè)模塊組成。
1.系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)。系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)主要包括：①系統(tǒng)暫存信息數(shù)據(jù)庫(kù)；②預(yù)警警界線數(shù)據(jù)指標(biāo)庫(kù)；③數(shù)據(jù)處理公式數(shù)據(jù)庫(kù)。建立該數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)有效的運(yùn)行。
2.指標(biāo)模塊。指標(biāo)模塊是實(shí)現(xiàn)預(yù)警的首要環(huán)節(jié)，其主要功能是建立科學(xué)的預(yù)警指標(biāo)體系正常值，建立預(yù)警界限。指標(biāo)模塊的作用是為了使預(yù)警指標(biāo)信息系統(tǒng)化、條理化和可運(yùn)用化。預(yù)警體系科學(xué)性的首要標(biāo)志就是所選擇的預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)能否科學(xué)地反映商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化特征。
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預(yù)警指標(biāo)主要由系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)兩部分組成。客戶系統(tǒng)性信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來源于宏觀經(jīng)濟(jì)方面的行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)；非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和信貸記錄等方面。因此，結(jié)合上述風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成因素，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系應(yīng)包括宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)體系、客戶所處行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶所處區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。
指標(biāo)模塊就是通過確定數(shù)據(jù)庫(kù)中各指標(biāo)正常值的范圍和指標(biāo)體系的權(quán)重，計(jì)算出警界限系數(shù)，再將預(yù)警警界線系數(shù)輸入系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)中保存。
3.判斷模塊。判斷模塊主要功能是將商業(yè)銀行客戶信息庫(kù)中的客戶信息調(diào)入，對(duì)照系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)處理公式所確定的正常值(預(yù)警警界線)，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。判斷模塊決定是否發(fā)出警報(bào)，以及發(fā)出何種程度的預(yù)警警報(bào)。
報(bào)警裝置是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的關(guān)鍵部件。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)在目標(biāo)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)上升到一定程度時(shí)，能夠通過指標(biāo)體系的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，為信貸人員采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，制定信貸決策提供重要的參考信息。
4.預(yù)測(cè)模塊。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)不但可以對(duì)銀行當(dāng)前所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，而且能夠根據(jù)歷史信息，預(yù)測(cè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)而對(duì)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的未來狀況做出評(píng)價(jià)并進(jìn)行預(yù)警。由于用于市場(chǎng)預(yù)測(cè)的灰色理論具有需要的數(shù)據(jù)模型少和利用微分方程描述動(dòng)態(tài)特性的優(yōu)勢(shì)，且由理論建立的灰色動(dòng)態(tài)預(yù)報(bào)模型具有良好的預(yù)測(cè)精度，因此在信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)中引入灰色理論進(jìn)行預(yù)測(cè)，可以獲得良好的預(yù)測(cè)效果。
五、商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)
一旦商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)的判斷模塊決定發(fā)出警報(bào)時(shí)，商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)就會(huì)發(fā)出相關(guān)的警示信號(hào)。
商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)的預(yù)警分為兩部分構(gòu)成，即商業(yè)銀行信貸整體風(fēng)險(xiǎn)和單個(gè)客戶風(fēng)險(xiǎn)所構(gòu)成；相對(duì)應(yīng)的商業(yè)銀行貸款警示子系統(tǒng)為兩類預(yù)警，即A類預(yù)警信號(hào)和B類預(yù)警信號(hào)。
A類預(yù)警信號(hào)反映的是商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)情況，共分為5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，由綠、藍(lán)、紫、黃、紅5種顏色的字母“A”標(biāo)示。當(dāng)預(yù)警信號(hào)為綠色時(shí)，表明銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，達(dá)到銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的各項(xiàng)要求，控制風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為藍(lán)色時(shí)，表明銀行經(jīng)營(yíng)基本穩(wěn)健，達(dá)到銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的主要要求，在個(gè)別方面未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紫色時(shí)，表明銀行經(jīng)營(yíng)狀況正常，基本達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的主要要求，但存在一些缺陷；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為黃色時(shí)表明銀行存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，較多方面未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求，存在問題較多；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紅色時(shí)表明銀行經(jīng)營(yíng)狀況很差，經(jīng)營(yíng)有嚴(yán)重缺陷和問題，控制、化解風(fēng)險(xiǎn)能力基本喪失。
B類預(yù)警信號(hào)反映的是貸款客戶存在的風(fēng)險(xiǎn)情況，共分為5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，由綠、藍(lán)、紫、黃、紅5種顏色的字母“B”標(biāo)示。當(dāng)預(yù)警信號(hào)為綠色時(shí)，表明客戶的收入穩(wěn)定，有十分強(qiáng)的償債能力；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為藍(lán)色時(shí)，表明客戶的收入基本穩(wěn)定，有較強(qiáng)的償債能力；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紫色時(shí)，表明客戶的收入較前期有小幅縮減，但收入基本穩(wěn)定，具備償債能力，但存在一些可能對(duì)償債產(chǎn)生不利影響的因素；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為黃色時(shí)，表明客戶的收入大幅縮減，并長(zhǎng)期不能改善，償債能力出現(xiàn)問題；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紅色時(shí)，表明客戶收入縮減嚴(yán)重，并出現(xiàn)負(fù)收入，基本失去償債能力。
六、中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)
正如一個(gè)樂隊(duì)需要一個(gè)指揮一樣，作為一個(gè)完整的運(yùn)行整體，僅有各個(gè)子系統(tǒng)的獨(dú)立運(yùn)行是不行的，它們必須相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)行。而中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)正是充當(dāng)了指揮的角色。
中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)設(shè)置的功能是將各個(gè)系統(tǒng)的資源合理的調(diào)動(dòng)起來，避免信息資源的重復(fù)，并及時(shí)更新；檢驗(yàn)預(yù)警信息系統(tǒng)、指標(biāo)模塊和判斷模塊設(shè)置的科學(xué)性、合理性，并對(duì)其定期進(jìn)行信息反饋，及時(shí)調(diào)整。同時(shí)，在其它子系統(tǒng)完成各自任務(wù)時(shí)，它能夠及時(shí)保存數(shù)據(jù)信息，并對(duì)其加密，避免資源外泄。但最重要的還是它能夠同銀行的聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)建立對(duì)接關(guān)系，避免系統(tǒng)之間產(chǎn)生沖突。
對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，其最終目的在于對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。以往我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于信貸風(fēng)險(xiǎn)的事后控制，即等到風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生才采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，但此刻不良貸款已經(jīng)形成并造成一定的損失。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)通過對(duì)貸款前的銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的分析預(yù)測(cè)，在銀行貸款過程中既考慮銀行單個(gè)客戶的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又兼顧了宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)。使商業(yè)銀行貸款形成以事前控制為主的，并與事中控制、事后控制相結(jié)合的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系，最大限度地減少信貸風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。
參考文獻(xiàn)：
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[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)警
一、構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的必要性分析
中國(guó)加入世界貿(mào)易組織，為我國(guó)商業(yè)銀行帶來了不可多得的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)又對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)格局形成了較大沖擊，對(duì)我國(guó)金額體制和金融制度也產(chǎn)生重要影響。隨著我國(guó)金融行業(yè)改革的不斷深入，銀行不良貸款問題浮出了水面。不良貸款問題成為我國(guó)銀行業(yè)下一步改革和發(fā)展的沉重包袱和障礙，使得金融對(duì)經(jīng)濟(jì)承擔(dān)助推器的功能難以有效發(fā)揮。
近年來，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化信貸管理，加速財(cái)務(wù)重組步伐，加快不良貸款核銷力度，不良貸款余額和比率分別有所下降，但截至2006年底，全部商業(yè)銀行五級(jí)分類不良貸款余額仍有1.25萬億元、比率為7.1%，仍然高于國(guó)際間銀行評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)水平記錄(其良好區(qū)間在2%至5%)，信貸風(fēng)險(xiǎn)在我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中仍占據(jù)主體地位。因此，在金融市場(chǎng)加速開放的今天，信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范有著十分重要的作用。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)則是一種事前管理模式，即運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)特定經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行系統(tǒng)化連續(xù)、動(dòng)態(tài)的監(jiān)測(cè)分析，提早發(fā)現(xiàn)和判別相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)，并發(fā)出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)。商業(yè)銀行可通過對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息的預(yù)警，隨時(shí)感知自身所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境中風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)和對(duì)企業(yè)采取措施后可能產(chǎn)生的影響，準(zhǔn)確冷靜地分析投資環(huán)境與市場(chǎng)變化對(duì)貸款影響的能力。同時(shí)，在銀行貸款所面臨的各種現(xiàn)實(shí)的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)尚未形成或剛剛開始顯露有效威脅的情況下，應(yīng)用預(yù)警系統(tǒng)可以排斥和防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)的侵入，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)不致影響銀行貸款的安全性，將信貸風(fēng)險(xiǎn)的危險(xiǎn)系數(shù)降到最小。
因此，建立商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生和擴(kuò)大，對(duì)銀行貸款進(jìn)行規(guī)范的管理具有重大的意義。
二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的設(shè)計(jì)思路
貸款獨(dú)立性是信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)學(xué)模型應(yīng)用的重要假設(shè)條件。政府不同程度的行政干預(yù)和政策錯(cuò)誤將導(dǎo)致銀行信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)，無法用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，即使預(yù)測(cè)到也不能進(jìn)行有效的應(yīng)用。因此，我國(guó)目前對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型的應(yīng)用很少，信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用也受限。
近年來，我國(guó)政府一直把國(guó)有商業(yè)銀行作為金融改革的重要對(duì)象，四大國(guó)有商業(yè)銀行中已有3家上市，農(nóng)業(yè)銀行的股改工作也在積極進(jìn)行之中。上述舉措無疑會(huì)在很大程度上改善國(guó)有商業(yè)銀行的治理機(jī)制、管理理念、以及經(jīng)營(yíng)績(jī)效。隨著市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，商業(yè)銀行的信貸行為將更加理性，貸款的獨(dú)立性也不斷提高，信用風(fēng)險(xiǎn)度量數(shù)學(xué)模型在我國(guó)的應(yīng)用條件已逐漸具備。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)是指運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的智能控制功能，通過一系列定性、定量的技術(shù)手段對(duì)特定經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行系統(tǒng)化連續(xù)監(jiān)測(cè)分析，提早發(fā)現(xiàn)和判別風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)范圍、風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)走勢(shì)，并發(fā)出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)提供的不同信號(hào)，對(duì)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的開展進(jìn)行指導(dǎo)。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)著力于建立一個(gè)有助于銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良貸款，并有效控制不良貸款的系統(tǒng)。整個(gè)系統(tǒng)由商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)、商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)、商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)和中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)組成。通過各個(gè)子系統(tǒng)的協(xié)調(diào)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)和貸款監(jiān)管業(yè)務(wù)的智能化、科學(xué)化，信息化管理。
三、商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)
商業(yè)銀行信貸預(yù)警系統(tǒng)的預(yù)警依據(jù)主要是銀行信息資源。及時(shí)、準(zhǔn)確的信息是系統(tǒng)運(yùn)行的基礎(chǔ)，也是銀行開展信貸業(yè)務(wù)、央行和銀監(jiān)會(huì)開展監(jiān)管的前提條件。因而，建立一個(gè)健全的數(shù)據(jù)信息中心是十分必要的。商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)是整個(gè)預(yù)警分析系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息儲(chǔ)存和提取的中心。
商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)包含的信息種類有：歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)信息、即時(shí)數(shù)據(jù)信息、經(jīng)濟(jì)發(fā)展信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)信息、客戶信用信息、系統(tǒng)內(nèi)部處理信息等。除系統(tǒng)內(nèi)部處理信息是來自系統(tǒng)處理結(jié)果外，其它信息都來自系統(tǒng)外部，其信息傳導(dǎo)途徑為：
信息通過上圖的傳導(dǎo)途徑，最終進(jìn)入系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)。由于目前全國(guó)各大商業(yè)銀行都已經(jīng)運(yùn)用了計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，對(duì)于信息的采集和導(dǎo)入已經(jīng)不是難題了。
在明確了數(shù)據(jù)信息的種類和來源后，就需要了解這些信息的歸屬。商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)由幾個(gè)大的數(shù)據(jù)庫(kù)組成，每一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)下設(shè)置數(shù)據(jù)項(xiàng)，數(shù)據(jù)信息分類儲(chǔ)存在各數(shù)據(jù)項(xiàng)下。具體設(shè)置的數(shù)據(jù)庫(kù)如下(表1)：
1.宏觀經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。宏觀經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)包括的內(nèi)容為：①經(jīng)濟(jì)發(fā)展信息，如經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、通貨膨脹率、國(guó)際收支狀況、稅率、投資和貿(mào)易等方面的規(guī)模、結(jié)構(gòu)及變化趨勢(shì)、國(guó)家法律法規(guī)中對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的鼓勵(lì)或限制信息等；②貨幣政策信息，如法定存款準(zhǔn)備率、再貼現(xiàn)率、利率、匯率等。建立宏觀經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了判斷經(jīng)濟(jì)未來發(fā)展的趨勢(shì)、財(cái)政、貨幣政策調(diào)控狀況，以防范經(jīng)濟(jì)惡化所帶來的信貸系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。
2.商業(yè)銀行相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。銀行相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容為：①銀行業(yè)總體信貸信息，包括中央銀行、銀監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)信息、同業(yè)拆借率、商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的存量和增量、投資動(dòng)態(tài)、不良資產(chǎn)總量及比率等信息；②銀行內(nèi)部自身資料信息，如各商業(yè)銀行存款總量、貸款總量、可支配的資金量、貸款運(yùn)營(yíng)周期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、貸款償還情況等。建立該數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了了解同行業(yè)信貸狀況，商業(yè)銀行自身信貸資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)狀況，以防范商業(yè)銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。
3.商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)。按照貸款主體的不同，商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)分為自然人、個(gè)體工商戶及小型企業(yè)、企業(yè)法人三類客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)。自然人信息數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容主要為客戶個(gè)人基本情況，側(cè)重于個(gè)人收入、個(gè)人信譽(yù)和負(fù)債情況。個(gè)體工商戶及小型企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容主要為：客戶基本情況、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、負(fù)債情況和償債能力等，側(cè)重于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展?jié)摿顩r。企業(yè)法人客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)主要包括：①客戶基本信息，如公司概況、公司歷史信譽(yù)、管理層素質(zhì)、行業(yè)地位、企業(yè)發(fā)展前景等信息；②客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息，如盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力、現(xiàn)金流量狀況等信息；③客戶信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)信息，如貸款本息按期償還情況、不良資產(chǎn)情況、擔(dān)保抵押情況等信息；④客戶所處行業(yè)信息，如產(chǎn)業(yè)政策、對(duì)外貿(mào)易條件變化、市場(chǎng)供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壟斷程度、行業(yè)增長(zhǎng)潛力、行業(yè)波動(dòng)性、產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張性、產(chǎn)品替代性、行業(yè)資本積累率、行業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率、行業(yè)虧損系數(shù)、產(chǎn)品銷售率、行業(yè)信貸平均損失率、相對(duì)不良資產(chǎn)率等。建立商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了掌握客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用等級(jí)狀況，以防范貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)。
四、商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)
商業(yè)銀行貸款分析子系統(tǒng)是整個(gè)預(yù)警系統(tǒng)的核心部分，當(dāng)客戶向銀行提出貸款申請(qǐng)時(shí)，銀行業(yè)務(wù)員將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)，商業(yè)銀行分析子系統(tǒng)便從信貸信息子系統(tǒng)中提取相關(guān)的客戶信息、行業(yè)信息、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行數(shù)據(jù)信息，對(duì)商業(yè)銀行的該筆貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析。商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)由系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)、指標(biāo)模塊、判斷模塊、預(yù)測(cè)模塊組成。
1.系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)。系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)主要包括：①系統(tǒng)暫存信息數(shù)據(jù)庫(kù)；②預(yù)警警界線數(shù)據(jù)指標(biāo)庫(kù)；③數(shù)據(jù)處理公式數(shù)據(jù)庫(kù)。建立該數(shù)據(jù)庫(kù)的目的是為了商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)有效的運(yùn)行。
2.指標(biāo)模塊。指標(biāo)模塊是實(shí)現(xiàn)預(yù)警的首要環(huán)節(jié)，其主要功能是建立科學(xué)的預(yù)警指標(biāo)體系正常值，建立預(yù)警界限。指標(biāo)模塊的作用是為了使預(yù)警指標(biāo)信息系統(tǒng)化、條理化和可運(yùn)用化。預(yù)警體系科學(xué)性的首要標(biāo)志就是所選擇的預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)能否科學(xué)地反映商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化特征。
預(yù)警指標(biāo)主要由系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)兩部分組成。客戶系統(tǒng)性信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來源于宏觀經(jīng)濟(jì)方面的行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)；非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和信貸記錄等方面。因此，結(jié)合上述風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成因素，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系應(yīng)包括宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)體系、客戶所處行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶所處區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、客戶信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。
指標(biāo)模塊就是通過確定數(shù)據(jù)庫(kù)中各指標(biāo)正常值的范圍和指標(biāo)體系的權(quán)重，計(jì)算出警界限系數(shù)，再將預(yù)警警界線系數(shù)輸入系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)中保存。
3.判斷模塊。判斷模塊主要功能是將商業(yè)銀行客戶信息庫(kù)中的客戶信息調(diào)入，對(duì)照系統(tǒng)運(yùn)行參數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)處理公式所確定的正常值(預(yù)警警界線)，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。判斷模塊決定是否發(fā)出警報(bào)，以及發(fā)出何種程度的預(yù)警警報(bào)。
報(bào)警裝置是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的關(guān)鍵部件。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)在目標(biāo)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)上升到一定程度時(shí)，能夠通過指標(biāo)體系的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，為信貸人員采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，制定信貸決策提供重要的參考信息。
4.預(yù)測(cè)模塊。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)不但可以對(duì)銀行當(dāng)前所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，而且能夠根據(jù)歷史信息，預(yù)測(cè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)而對(duì)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的未來狀況做出評(píng)價(jià)并進(jìn)行預(yù)警。由于用于市場(chǎng)預(yù)測(cè)的灰色理論具有需要的數(shù)據(jù)模型少和利用微分方程描述動(dòng)態(tài)特性的優(yōu)勢(shì)，且由理論建立的灰色動(dòng)態(tài)預(yù)報(bào)模型具有良好的預(yù)測(cè)精度，因此在信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)中引入灰色理論進(jìn)行預(yù)測(cè)，可以獲得良好的預(yù)測(cè)效果。
五、商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)
一旦商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)的判斷模塊決定發(fā)出警報(bào)時(shí)，商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)就會(huì)發(fā)出相關(guān)的警示信號(hào)。
商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)的預(yù)警分為兩部分構(gòu)成，即商業(yè)銀行信貸整體風(fēng)險(xiǎn)和單個(gè)客戶風(fēng)險(xiǎn)所構(gòu)成；相對(duì)應(yīng)的商業(yè)銀行貸款警示子系統(tǒng)為兩類預(yù)警，即A類預(yù)警信號(hào)和B類預(yù)警信號(hào)。
A類預(yù)警信號(hào)反映的是商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)情況，共分為5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，由綠、藍(lán)、紫、黃、紅5種顏色的字母“A”標(biāo)示。當(dāng)預(yù)警信號(hào)為綠色時(shí)，表明銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，達(dá)到銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的各項(xiàng)要求，控制風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為藍(lán)色時(shí)，表明銀行經(jīng)營(yíng)基本穩(wěn)健，達(dá)到銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的主要要求，在個(gè)別方面未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紫色時(shí)，表明銀行經(jīng)營(yíng)狀況正常，基本達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的主要要求，但存在一些缺陷；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為黃色時(shí)表明銀行存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，較多方面未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求，存在問題較多；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紅色時(shí)表明銀行經(jīng)營(yíng)狀況很差，經(jīng)營(yíng)有嚴(yán)重缺陷和問題，控制、化解風(fēng)險(xiǎn)能力基本喪失。
B類預(yù)警信號(hào)反映的是貸款客戶存在的風(fēng)險(xiǎn)情況，共分為5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，由綠、藍(lán)、紫、黃、紅5種顏色的字母“B”標(biāo)示。當(dāng)預(yù)警信號(hào)為綠色時(shí)，表明客戶的收入穩(wěn)定，有十分強(qiáng)的償債能力；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為藍(lán)色時(shí)，表明客戶的收入基本穩(wěn)定，有較強(qiáng)的償債能力；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紫色時(shí)，表明客戶的收入較前期有小幅縮減，但收入基本穩(wěn)定，具備償債能力，但存在一些可能對(duì)償債產(chǎn)生不利影響的因素；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為黃色時(shí)，表明客戶的收入大幅縮減，并長(zhǎng)期不能改善，償債能力出現(xiàn)問題；當(dāng)預(yù)警信號(hào)為紅色時(shí)，表明客戶收入縮減嚴(yán)重，并出現(xiàn)負(fù)收入，基本失去償債能力。
六、中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)
正如一個(gè)樂隊(duì)需要一個(gè)指揮一樣，作為一個(gè)完整的運(yùn)行整體，僅有各個(gè)子系統(tǒng)的獨(dú)立運(yùn)行是不行的，它們必須相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)行。而中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)正是充當(dāng)了指揮的角色。
中心協(xié)調(diào)控制子系統(tǒng)設(shè)置的功能是將各個(gè)系統(tǒng)的資源合理的調(diào)動(dòng)起來，避免信息資源的重復(fù)，并及時(shí)更新；檢驗(yàn)預(yù)警信息系統(tǒng)、指標(biāo)模塊和判斷模塊設(shè)置的科學(xué)性、合理性，并對(duì)其定期進(jìn)行信息反饋，及時(shí)調(diào)整。同時(shí)，在其它子系統(tǒng)完成各自任務(wù)時(shí)，它能夠及時(shí)保存數(shù)據(jù)信息，并對(duì)其加密，避免資源外泄。但最重要的還是它能夠同銀行的聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)建立對(duì)接關(guān)系，避免系統(tǒng)之間產(chǎn)生沖突。
對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，其最終目的在于對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。以往我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于信貸風(fēng)險(xiǎn)的事后控制，即等到風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生才采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，但此刻不良貸款已經(jīng)形成并造成一定的損失。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)通過對(duì)貸款前的銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的分析預(yù)測(cè)，在銀行貸款過程中既考慮銀行單個(gè)客戶的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又兼顧了宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)。使商業(yè)銀行貸款形成以事前控制為主的，并與事中控制、事后控制相結(jié)合的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系，最大限度地減少信貸風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。
參考文獻(xiàn)：
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所謂行業(yè)是介于宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)之間的中觀經(jīng)濟(jì)范疇，是由具有共同特征的企業(yè)群體組成。由于同一行業(yè)內(nèi)的企業(yè)成員在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上存在著相同性或相似性，其產(chǎn)品或服務(wù)具有很強(qiáng)的替代性，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)成員彼此間處于一種更為緊密的聯(lián)系態(tài)。行業(yè)興衰決定了行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生存的條件的發(fā)展?fàn)顩r，進(jìn)而影響到銀行信貸資金的安全。因此，行業(yè)分析應(yīng)作為銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與信貸管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
我國(guó)商業(yè)銀行需要的行業(yè)分析框架，包括5個(gè)分析模塊
（1）行業(yè)環(huán)境特征評(píng)價(jià)：包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和行業(yè)運(yùn)行環(huán)境兩方面。其中，經(jīng)濟(jì)周期、財(cái)政政策和貨幣政策是衡量宏觀經(jīng)濟(jì)狀況的主要變量，而從中觀層面看，還需進(jìn)一步考察國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)、體制轉(zhuǎn)軌、WTO因素和重大事件等因素。對(duì)上述要素作綜合分析，可以判斷行業(yè)所處環(huán)境的整體水平。
（2）行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)價(jià)：主要從市場(chǎng)供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)品替代和產(chǎn)業(yè)依賴度等評(píng)價(jià)行業(yè)自身經(jīng)營(yíng)狀況，據(jù)以判斷行業(yè)內(nèi)部所有企業(yè)的整體運(yùn)營(yíng)狀態(tài)、預(yù)測(cè)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)。
（3）行業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析：在行業(yè)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)庫(kù)基礎(chǔ)上，建立量化分析模型，對(duì)行業(yè)平均違約概率、預(yù)期損失率和外部影射評(píng)級(jí)進(jìn)行一致性和系統(tǒng)性的分析評(píng)價(jià)。
（4）行業(yè)信貸質(zhì)量評(píng)價(jià)：通過分析該行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)、信貸資產(chǎn)質(zhì)量和信貸風(fēng)險(xiǎn)成因等，以期更加深入地反映各行業(yè)信貸資產(chǎn)在不同地區(qū)、信貸品種、擔(dān)保方式、貸款期限的風(fēng)險(xiǎn)差異及變化趨勢(shì)。
（5）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與組合分析：綜合上述因素，對(duì)各行業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。銀行依據(jù)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果，確定進(jìn)入或退出基本策略，并依靠定量分析模型對(duì)所有行業(yè)做組合分析，借此確定各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額。
隨著我國(guó)進(jìn)入WTO，各行業(yè)在不同程度上面臨著國(guó)外同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)壓力，有時(shí)會(huì)對(duì)行業(yè)發(fā)展形成直接沖擊，導(dǎo)致行業(yè)整體信用風(fēng)險(xiǎn)上升。由于開放的速度和順序不同，各行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也有較大差別。一些壟斷程度較高的傳統(tǒng)行業(yè)，如電力、鐵路、建筑等，受WTO沖擊較小；而那些開放程度較高、競(jìng)爭(zhēng)較充分的行業(yè)，如電信、汽車、金融等，在中國(guó)入世后的較短時(shí)期內(nèi)面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。如汽車工業(yè)，長(zhǎng)期以來發(fā)展水平與國(guó)外存在很大差距，在今后幾年內(nèi)，國(guó)內(nèi)技術(shù)落后、規(guī)模不足的汽車生產(chǎn)企業(yè)將被大批淘汰，少數(shù)基礎(chǔ)比較雄厚的國(guó)內(nèi)集團(tuán)在不可避免地面臨兼并重組。總體上，我國(guó)汽車行業(yè)在外部沖擊條件下運(yùn)行，發(fā)展不確定性增大，信用風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢(shì)。
在進(jìn)行外部沖擊分析時(shí)，要認(rèn)真審視國(guó)家產(chǎn)業(yè)保護(hù)政策及其變動(dòng)趨勢(shì)，同時(shí)準(zhǔn)確估計(jì)行業(yè)保護(hù)政策發(fā)揮作用的特定時(shí)期和實(shí)際效果。在此基礎(chǔ)上，還要對(duì)行業(yè)內(nèi)部的重點(diǎn)企業(yè)做深入研究，考察其綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
二、行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)價(jià)
市場(chǎng)供求關(guān)系
市場(chǎng)供求關(guān)系是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中決定產(chǎn)品價(jià)格的基本變量，也是決定行業(yè)發(fā)展前景的重要因素。其中，行業(yè)需求分析應(yīng)考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度、居民收入和支出水平、社會(huì)心理預(yù)期、消費(fèi)習(xí)慣、文化背景等多種因素；供給則應(yīng)考察行業(yè)內(nèi)部主要競(jìng)爭(zhēng)者生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等因素。可采用回歸模型對(duì)產(chǎn)品需求變化趨勢(shì)進(jìn)行量化分析，通過大量歷史數(shù)據(jù)描述行業(yè)發(fā)展的影響因素及變化路徑；在此基礎(chǔ)上，建立供求聯(lián)立方程組，作動(dòng)態(tài)的、組合式的分析與預(yù)測(cè)。
2.行業(yè)發(fā)展階段
行業(yè)發(fā)展包括四個(gè)了階段：初創(chuàng)期、成長(zhǎng)階段、成熟階段和衰退階段。通過行業(yè)銷售量增長(zhǎng)情況，可判斷行業(yè)所處階段。一般，行業(yè)銷售量年增長(zhǎng)大于100%為初創(chuàng)期行業(yè)，20%-100%為成長(zhǎng)期行業(yè)；0%-20%為成熟期行業(yè)；銷售量增幅小于0為衰退期行業(yè)。處于初創(chuàng)期的行業(yè)，技術(shù)上不夠成熟、創(chuàng)辦成本較高、行業(yè)利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)都相對(duì)較高；處于成長(zhǎng)階段和成熟階段的行業(yè)，產(chǎn)品和服務(wù)都比較標(biāo)準(zhǔn)化，企業(yè)經(jīng)營(yíng)比較規(guī)范，市場(chǎng)狀況較好，行業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小；衰退期行業(yè)面臨萎縮，行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行在對(duì)這類企業(yè)的信貸把握上，應(yīng)在全系統(tǒng)限制新增信貸資金的進(jìn)入，研究存量貸款的盡量退出策略，規(guī)避可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸投入一般應(yīng)側(cè)重于那些處于成長(zhǎng)階段后期和成熟階段前期的行業(yè)，處于這一時(shí)期的行業(yè)收益水平較高，而信貸風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。
3.行業(yè)技術(shù)水平
毫無疑問，先進(jìn)技術(shù)是保證行業(yè)快速發(fā)展的重要條件，但技術(shù)發(fā)展速度過快或重大技術(shù)更新過于頻繁，容易給行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有企業(yè)帶來巨大生存壓力，相應(yīng)行業(yè)運(yùn)行的穩(wěn)定性降低，如果技術(shù)發(fā)展前景不確定還可能釀成重大風(fēng)險(xiǎn)。例如，一段時(shí)期以來被傳的沸沸揚(yáng)揚(yáng)的3G技術(shù)曾令許多企業(yè)動(dòng)心，紛紛投入巨資進(jìn)人該領(lǐng)域，銀行貸款也趨之若騖，但結(jié)果3G技術(shù)并不很適合當(dāng)前移動(dòng)電話發(fā)展需要，隨著該技術(shù)逐步淡出，世界電信行業(yè)一度陷入窘境。
4.行業(yè)壟斷程度
根據(jù)行業(yè)壟斷程度，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)可分為完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，寡頭壟斷市場(chǎng)和完全壟斷市場(chǎng)四種類型。完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)是資源完全由市場(chǎng)配置，經(jīng)濟(jì)效率最高，但行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)最為激烈，行業(yè)內(nèi)企業(yè)只能獲得社會(huì)平均利潤(rùn)。而完全壟斷行業(yè)則資源配置效率低下，但卻能獲得遠(yuǎn)高于社會(huì)平均利潤(rùn)的超額壟斷利潤(rùn)。通常，壟斷行業(yè)掌握特殊資源，因而經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小，如石化行業(yè)，電力行業(yè)歷采是國(guó)內(nèi)銀行貸款追捧的對(duì)象，但也要看到，具壟斷程度正在降低，隨著我國(guó)加速開放進(jìn)程，以及行業(yè)管理體制改革不斷深化，傳統(tǒng)的壟斷格局將被逐步打破，該行業(yè)面臨轉(zhuǎn)軌過程中的特有風(fēng)險(xiǎn)。
5.產(chǎn)業(yè)依賴度
產(chǎn)業(yè)依賴度指行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況受其上下游產(chǎn)業(yè)的影響程度，主要表現(xiàn)在行業(yè)原料供應(yīng)商和產(chǎn)品客戶群的集中度，分為對(duì)上游產(chǎn)業(yè)的依賴性和對(duì)下游產(chǎn)業(yè)的依賴性。上、下游行業(yè)的集中度越高，該行業(yè)對(duì)其依賴性越強(qiáng)。根據(jù)波特模型，該行業(yè)討價(jià)還價(jià)能力相對(duì)較弱，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)較高。正因如此，近年來，產(chǎn)業(yè)依賴度成為行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與分析的重要因素，長(zhǎng)期積累的行業(yè)數(shù)據(jù)資料可以支持這方面更為深入的數(shù)量研究。
6.行業(yè)替代性
產(chǎn)品替代性是指其他行業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)具有相同功能或滿足近似需求。來自其他行業(yè)的產(chǎn)品替代性越高，目標(biāo)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越大，反之則風(fēng)險(xiǎn)越小。例如，公路、鐵路、民航之間，煤炭和石油之間都存在行業(yè)替代關(guān)系，在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)時(shí)應(yīng)重點(diǎn)考察它們之間此消彼長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)。
三、行業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析能夠從微觀層面客觀地反映行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)所使用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來自國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、財(cái)政部和人民銀行等政府職能部門。根據(jù)Moodys評(píng)級(jí)指南，行業(yè)初選財(cái)務(wù)指標(biāo)為46個(gè)，經(jīng)主成分分析模型過濾，進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)主模型的指標(biāo)共8項(xiàng)，分別為凈資產(chǎn)收益率，銷售利潤(rùn)率，利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率，資本增長(zhǎng)率，企業(yè)虧損面，企業(yè)虧損度，利息保障倍數(shù)，應(yīng)收賬款增長(zhǎng)率。
其中，凈資產(chǎn)收益率指一定時(shí)期內(nèi)的凈利潤(rùn)與平均凈資產(chǎn)的比率，是衡量行業(yè)整體贏利能力，尤其是自有資本獲益水平的關(guān)鍵指標(biāo)。銷售利潤(rùn)率是一定時(shí)期內(nèi)銷售利潤(rùn)與銷售收入凈額的比值，旨在顯示單位銷售收入能帶來的利潤(rùn)總額，反映了行業(yè)營(yíng)銷效率和基本獲利能力。資本積累率是評(píng)價(jià)行業(yè)發(fā)展能力的重要指標(biāo)，在行業(yè)評(píng)級(jí)模型中該指標(biāo)顯著性較大，表明行業(yè)積累速度在行業(yè)評(píng)價(jià)中具有重要價(jià)值。利息保障倍數(shù)是行業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收益與利息支出的比率，用于衡量行業(yè)整體償付銀行借款利息的能力。應(yīng)收賬款增長(zhǎng)率著重衡量行業(yè)運(yùn)營(yíng)效率，它還能從一定程度上反映下游企業(yè)的運(yùn)狀態(tài)。盡管該指標(biāo)在解釋單個(gè)企業(yè)違約時(shí)可能并不顯著，但就行業(yè)整體而言，應(yīng)收賬款總額大幅度增加，意味著其運(yùn)營(yíng)狀況可能發(fā)生了惡化。
值得注意的是，行業(yè)虧損面和虧損度這兩個(gè)觀測(cè)指標(biāo)也進(jìn)入了主模型，在西方國(guó)家?guī)缀跛行袠I(yè)都不會(huì)出現(xiàn)如此大規(guī)模利潤(rùn)虧損，而中國(guó)該現(xiàn)象的普遍存在，使得反映虧損廣度和深度的指標(biāo)具有更強(qiáng)解釋力。在上述指標(biāo)基礎(chǔ)上建立綜合分析模型，計(jì)算財(cái)務(wù)壓力值，以此判斷行業(yè)償債能力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況。
四、行業(yè)信貸質(zhì)量評(píng)價(jià)
銀行進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的最終目的是判斷各行業(yè)信貸資產(chǎn)的安全性和盈性利，因此信貸質(zhì)量評(píng)價(jià)就成為該項(xiàng)評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容。通常，可從行業(yè)信貸規(guī)模、信貸結(jié)構(gòu)、信貸資產(chǎn)分類等三個(gè)角度反映行業(yè)信貸質(zhì)量。
（一）信貸規(guī)模分析
信貸規(guī)模是考察行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)指標(biāo)，主要包括：信貸余額占比、信貸擴(kuò)張系數(shù)和行業(yè)信貸集中系數(shù)等，反映銀行對(duì)目標(biāo)行業(yè)的資金投入規(guī)模、增長(zhǎng)速度及規(guī)模適合度。
信貸余額占比是一個(gè)定位功能指標(biāo)，單純由該指標(biāo)無法準(zhǔn)確判斷行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，必須與期他指標(biāo)配合，才能發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作用。這里的關(guān)鍵問題是如何確定各行業(yè)最佳信貸余額占比，這是一個(gè)系統(tǒng)性很強(qiáng)的技術(shù)問題，須借助運(yùn)籌學(xué)非線性規(guī)劃模型，在對(duì)所有行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)做通盤分析基礎(chǔ)上作一體化運(yùn)算。
信貸余額占比超過一定限度時(shí)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)因信貸過于集中而趨于上升。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中系數(shù)是一個(gè)非常實(shí)用的評(píng)價(jià)指標(biāo)，其基本方法是將行業(yè)信貸投放占比與全國(guó)行業(yè)投資額占比進(jìn)行對(duì)照。當(dāng)信貸集中系數(shù)等于1時(shí)，說明行業(yè)信貸占比與國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的發(fā)展取向基本一致；當(dāng)比值大于1時(shí)，說明銀行信貸資金相對(duì)集中于目標(biāo)行業(yè)；當(dāng)集中系數(shù)超過2時(shí)，信貸資金因過于集中在目標(biāo)行業(yè)而使整體風(fēng)險(xiǎn)上升
（二）信貸結(jié)構(gòu)分析
可從貸款期限、發(fā)放方式、信貸品種、客戶評(píng)級(jí)以及信貸區(qū)域分布等角度入手，對(duì)銀行在各行業(yè)中的信貸投放情況進(jìn)行全面考察。行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)不僅可作為深入考察結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)質(zhì)量的基本步驟，也可以通過自身的變動(dòng)速度和波動(dòng)特點(diǎn)體現(xiàn)出行業(yè)信貸經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。有些信貸結(jié)構(gòu)指標(biāo)本身也可在一定程度上反映行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。如貸款發(fā)放方式主要分為：信用、保證、抵押和質(zhì)押，各發(fā)放方式對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)水平。按照一般概念，信用方式?jīng)]有第二還款來源做保證，其潛在風(fēng)險(xiǎn)而抵押和質(zhì)押有較為確定的還款來源，貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。事后統(tǒng)計(jì)數(shù)字往往不支持這一觀點(diǎn)，其中一個(gè)因素是當(dāng)前信貸經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境差，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)的變現(xiàn)力低，造成有擔(dān)保方式貸款的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)依然很高。
此外，行業(yè)信貸的期限結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)等都可設(shè)置類似指標(biāo)進(jìn)行深層剖析。對(duì)于信貸結(jié)構(gòu)變動(dòng)幅度，可通過各時(shí)點(diǎn)間差異系數(shù)加以反映。如果在目標(biāo)行業(yè)中某種信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生突變，就應(yīng)深入分析原因，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（三）信貸資產(chǎn)質(zhì)量
首先要考察相對(duì)不良資產(chǎn)比率。相對(duì)不良率表示為行業(yè)不良率與全行平均不良率的比值，該指標(biāo)大于100%，說明行業(yè)信貸質(zhì)量低于各行業(yè)平均值；指標(biāo)越大表明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越高，反之則相反。當(dāng)該指標(biāo)超過一定界限時(shí)，應(yīng)在信貸政策上應(yīng)予以必要限制。
其次，考察行業(yè)不良信貸增長(zhǎng)率，目的在于監(jiān)控行業(yè)不良貸款的上升趨勢(shì)。該指標(biāo)大幅度上升意味著行業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)某些突變因素，導(dǎo)致許多貸款無法按期回收；而當(dāng)該指標(biāo)在連續(xù)兩個(gè)季度呈上升走勢(shì)，則可判斷行業(yè)信貸質(zhì)量下降并非由偶發(fā)因素引起；如目標(biāo)行業(yè)不良資產(chǎn)增長(zhǎng)率高于全行平均不良資產(chǎn)增長(zhǎng)率，則認(rèn)為該行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處于較高水平，應(yīng)考慮控制信貸投放。
第三，信貸平均損失率。該指標(biāo)是建立在五級(jí)分類基礎(chǔ)上，是各等級(jí)信貸資產(chǎn)事后損失率的加權(quán)平均值。日前，許多國(guó)內(nèi)銀行單純依靠信貸不良率評(píng)價(jià)行業(yè)質(zhì)量，實(shí)踐證明這種分析方法過于粗糙，難以準(zhǔn)確反映信貸資產(chǎn)組合的真實(shí)狀態(tài)，在許多情況下還可能產(chǎn)生嚴(yán)重偏差。通過考察行業(yè)平均損失率，可以建立時(shí)間序列方程，用以動(dòng)態(tài)分析所有行業(yè)的信貸質(zhì)量狀況。
上述三項(xiàng)指標(biāo)是分析行業(yè)信貸質(zhì)量的主要工具，除了對(duì)指標(biāo)本身做統(tǒng)計(jì)研究外，還要進(jìn)行針對(duì)各行業(yè)中不同的信貸品種、貸款期限、發(fā)放方式及地區(qū)分布等方面做結(jié)構(gòu)性分析。
五、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型的建立
在上述分析基礎(chǔ)上，建立行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型，對(duì)銀行業(yè)務(wù)所涉及的全部行業(yè)進(jìn)行完整的系統(tǒng)性評(píng)價(jià)。模型分析流程如圖所示。
首先，應(yīng)用層次分析法對(duì)“環(huán)境特征評(píng)價(jià)”和“經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)價(jià)”兩個(gè)模塊中的所有變量進(jìn)行權(quán)重計(jì)算，層次分析法通常每年舉行一次，參加人員包括信貸業(yè)務(wù)專家和行業(yè)技術(shù)專家，預(yù)先設(shè)計(jì)的二元比較矩陣應(yīng)簡(jiǎn)明易懂，所得分析結(jié)果須通過一致性檢驗(yàn)；如進(jìn)行多重層次分析，還須保證計(jì)算結(jié)果具有一致收斂特征。實(shí)踐中，可采用美國(guó)麻省理工學(xué)院研制的AHP-12.0應(yīng)用分析軟件，參加分析評(píng)價(jià)的技術(shù)人員應(yīng)接受專業(yè)化培訓(xùn)。
其次，針對(duì)“財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析”和“信貸質(zhì)量評(píng)價(jià)”兩模塊的特點(diǎn)，建立時(shí)間序列方程，數(shù)據(jù)年限應(yīng)大于5年，盡量使用季度數(shù)據(jù)，并作季節(jié)調(diào)整。應(yīng)確保導(dǎo)人數(shù)據(jù)的質(zhì)量和一致性特點(diǎn)，例如，在對(duì)1999-2000年間信貸質(zhì)量?jī)r(jià)時(shí)應(yīng)剝離和債轉(zhuǎn)股因素，從而使前后各年度具有可比性。
第三，在違約概率模型下，將上述四個(gè)模塊進(jìn)行系統(tǒng)整合，根據(jù)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)涉及到風(fēng)險(xiǎn)粒度（Granularity），因此所建模型應(yīng)屬于非線性回歸范疇，其被解釋對(duì)象應(yīng)定為行業(yè)平均違約概率（APD），違約損失率（LGD）可根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議（2001年版）中規(guī)定的參數(shù)列表確定，回歸分析中應(yīng)注意將方程系數(shù)轉(zhuǎn)化為標(biāo)準(zhǔn)化權(quán)重。
第四，在得到各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果后，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)組合（Portfolio）分析。應(yīng)用奧特曼（Altman）最優(yōu)化模型，確定各行業(yè)最佳信貸額度占比和風(fēng)險(xiǎn)限額，使全行平均風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率（RAROC）達(dá)到最大化，由此確保各行業(yè)經(jīng)濟(jì)資本達(dá)到最佳配置。
六、建立行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系
根據(jù)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和組合分析結(jié)果，制定和建立一套系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化、具體化的信貸政策體系，實(shí)現(xiàn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的管理目標(biāo)。
建立行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度
應(yīng)積極推進(jìn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系的建立，使之制度化、規(guī)范化、程序化。重點(diǎn)抓好三方面工作：（1）建立規(guī)章制度，明確行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的目標(biāo)、范圍、功能、方法、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等，銀行指定專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)工作；（2）定期收集內(nèi)外部數(shù)據(jù)，通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)講行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和分析，并向全行有關(guān)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（3）建立一套有效的運(yùn)行和管理機(jī)制，使行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果直接作用于信貸業(yè)務(wù)決策過程，同時(shí)廣泛應(yīng)用于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，以有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)指引作用。
2.深化對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的研究工作
目前，各銀行正在加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，逐步從傳統(tǒng)弱勢(shì)行業(yè)退出，并涉足許多新興優(yōu)勢(shì)行業(yè)，而新興優(yōu)勢(shì)行業(yè)一般技術(shù)復(fù)雜、發(fā)展不確定性大，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)研究工作急需加強(qiáng)和深化。應(yīng)明確分析重點(diǎn)，集中研究力量，盡可能提高投入產(chǎn)出比率。可根據(jù)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VAR），確定重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的行業(yè)范圍。對(duì)那些風(fēng)險(xiǎn)大、余額多、損失敏感度高的行業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和專業(yè)化分析，并組織專門人員，深入調(diào)查和了解該類行業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、技術(shù)特點(diǎn)、產(chǎn)業(yè)政策等，制定更為明確和具體的信貸政策，為基層行經(jīng)營(yíng)提供更具操作性的指導(dǎo)意見。
3.制定系統(tǒng)化的行業(yè)信貸政策
目前，國(guó)內(nèi)許多銀行只對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)做單獨(dú)的靜態(tài)研究，缺乏整體性和連續(xù)性，無法形成矩陣式風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，也就形不成行業(yè)信貸政策組合。應(yīng)建立量化的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型，對(duì)所有行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全景式連續(xù)監(jiān)測(cè)，不僅要確定各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，還應(yīng)對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警狀態(tài)、信貸余額最佳占比、信貸擴(kuò)張力度、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額、行業(yè)授信額度、區(qū)域差異系數(shù)等進(jìn)行完整的計(jì)量分析。在此基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮各綜合指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)判別作用，建立系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化、數(shù)量化、差別化的行業(yè)信貸政策體系。
4.建立以行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為依據(jù)的彈性授權(quán)體系
集約化的信貸授權(quán)體制是控制行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)的重要手段。應(yīng)建立以行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為主要依據(jù)的差別化授權(quán)體系。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為D級(jí)和E級(jí)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，可考慮在基本授權(quán)額度基礎(chǔ)上分別下浮10%和20%，以達(dá)到上收審批權(quán)限，加大信貸審查力度，控制投放規(guī)模或逐步退出的目標(biāo)而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)低、前景好、評(píng)級(jí)為A級(jí)和B級(jí)的低風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，可在基本授權(quán)額度上分別上浮20%和10%，以實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大審批授權(quán)，提高信貸經(jīng)營(yíng)效率的目標(biāo)；對(duì)于中等風(fēng)險(xiǎn)的C級(jí)行業(yè)一般不調(diào)整基本授權(quán)額度。新晨
5.在行業(yè)評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上，開展風(fēng)險(xiǎn)限額管理
在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上，確定行業(yè)授信的最高風(fēng)險(xiǎn)限額，是強(qiáng)化系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段。對(duì)所有行業(yè)都應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)限額，并建立風(fēng)險(xiǎn)快速反應(yīng)機(jī)制，一旦行業(yè)信貸余額突破額度上限，應(yīng)立即上收信貸審批權(quán)，并在行業(yè)內(nèi)部通過“回收移位再貸”方式調(diào)整和優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)限額每年調(diào)整一次，當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)入藍(lán)色預(yù)警狀態(tài)時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)跟蹤監(jiān)測(cè)；一旦發(fā)生紅色預(yù)警，則應(yīng)立即重新進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，調(diào)整行業(yè)授信的風(fēng)險(xiǎn)限額。
所謂行業(yè)是介于宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)之間的中觀經(jīng)濟(jì)范疇，是由具有共同特征的企業(yè)群體組成。由于同一行業(yè)內(nèi)的企業(yè)成員在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上存在著相同性或相似性，其產(chǎn)品或服務(wù)具有很強(qiáng)的替代性，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)成員彼此間處于一種更為緊密的聯(lián)系態(tài)。行業(yè)興衰決定了行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生存的條件的發(fā)展?fàn)顩r，進(jìn)而影響到銀行信貸資金的安全。因此，行業(yè)分析應(yīng)作為銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與信貸管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
我國(guó)商業(yè)銀行需要的行業(yè)分析框架，包括5個(gè)分析模塊：
（1）行業(yè)環(huán)境特征評(píng)價(jià)：包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和行業(yè)運(yùn)行環(huán)境兩方面。其中，經(jīng)濟(jì)周期、財(cái)政政策和貨幣政策是衡量宏觀經(jīng)濟(jì)狀況的主要變量，而從中觀層面看，還需進(jìn)一步考察國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)、體制轉(zhuǎn)軌、WTO因素和重大事件等因素。對(duì)上述要素作綜合分析，可以判斷行業(yè)所處環(huán)境的整體水平。
（2）行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)價(jià)：主要從市場(chǎng)供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)品替代和產(chǎn)業(yè)依賴度等評(píng)價(jià)行業(yè)自身經(jīng)營(yíng)狀況，據(jù)以判斷行業(yè)內(nèi)部所有企業(yè)的整體運(yùn)營(yíng)狀態(tài)、預(yù)測(cè)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)。
（3）行業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析：在行業(yè)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)庫(kù)基礎(chǔ)上，建立量化分析模型，對(duì)行業(yè)平均違約概率、預(yù)期損失率和外部影射評(píng)級(jí)進(jìn)行一致性和系統(tǒng)性的分析評(píng)價(jià)。
（4）行業(yè)信貸質(zhì)量評(píng)價(jià)：通過分析該行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)、信貸資產(chǎn)質(zhì)量和信貸風(fēng)險(xiǎn)成因等，以期更加深入地反映各行業(yè)信貸資產(chǎn)在不同地區(qū)、信貸品種、擔(dān)保方式、貸款期限的風(fēng)險(xiǎn)差異及變化趨勢(shì)。
（5）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與組合分析：綜合上述因素，對(duì)各行業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。銀行依據(jù)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果，確定進(jìn)入或退出基本策略，并依靠定量分析模型對(duì)所有行業(yè)做組合分析，借此確定各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額。
隨著我國(guó)進(jìn)入WTO，各行業(yè)在不同程度上面臨著國(guó)外同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)壓力，有時(shí)會(huì)對(duì)行業(yè)發(fā)展形成直接沖擊，導(dǎo)致行業(yè)整體信用風(fēng)險(xiǎn)上升。由于開放的速度和順序不同，各行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也有較大差別。一些壟斷程度較高的傳統(tǒng)行業(yè)，如電力、鐵路、建筑等，受WTO沖擊較小；而那些開放程度較高、競(jìng)爭(zhēng)較充分的行業(yè)，如電信、汽車、金融等，在中國(guó)入世后的較短時(shí)期內(nèi)面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。如汽車工業(yè)，長(zhǎng)期以來發(fā)展水平與國(guó)外存在很大差距，在今后幾年內(nèi)，國(guó)內(nèi)技術(shù)落后、規(guī)模不足的汽車生產(chǎn)企業(yè)將被大批淘汰，少數(shù)基礎(chǔ)比較雄厚的國(guó)內(nèi)集團(tuán)在不可避免地面臨兼并重組。總體上，我國(guó)汽車行業(yè)在外部沖擊條件下運(yùn)行，發(fā)展不確定性增大，信用風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢(shì)。
在進(jìn)行外部沖擊分析時(shí)，要認(rèn)真審視國(guó)家產(chǎn)業(yè)保護(hù)政策及其變動(dòng)趨勢(shì)，同時(shí)準(zhǔn)確估計(jì)行業(yè)保護(hù)政策發(fā)揮作用的特定時(shí)期和實(shí)際效果。在此基礎(chǔ)上，還要對(duì)行業(yè)內(nèi)部的重點(diǎn)企業(yè)做深入研究，考察其綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
二、行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)價(jià)
1.市場(chǎng)供求關(guān)系
市場(chǎng)供求關(guān)系是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中決定產(chǎn)品價(jià)格的基本變量，也是決定行業(yè)發(fā)展前景的重要因素。其中，行業(yè)需求分析應(yīng)考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度、居民收入和支出水平、社會(huì)心理預(yù)期、消費(fèi)習(xí)慣、文化背景等多種因素；供給則應(yīng)考察行業(yè)內(nèi)部主要競(jìng)爭(zhēng)者生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等因素。可采用回歸模型對(duì)產(chǎn)品需求變化趨勢(shì)進(jìn)行量化分析，通過大量歷史數(shù)據(jù)描述行業(yè)發(fā)展的影響因素及變化路徑；在此基礎(chǔ)上，建立供求聯(lián)立方程組，作動(dòng)態(tài)的、組合式的分析與預(yù)測(cè)。
2.行業(yè)發(fā)展階段
行業(yè)發(fā)展包括四個(gè)了階段：初創(chuàng)期、成長(zhǎng)階段、成熟階段和衰退階段。通過行業(yè)銷售量增長(zhǎng)情況，可判斷行業(yè)所處階段。一般，行業(yè)銷售量年增長(zhǎng)大于100%為初創(chuàng)期行業(yè)，20%-100%為成長(zhǎng)期行業(yè)；0%-20%為成熟期行業(yè)；銷售量增幅小于0為衰退期行業(yè)。處于初創(chuàng)期的行業(yè)，技術(shù)上不夠成熟、創(chuàng)辦成本較高、行業(yè)利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)都相對(duì)較高；處于成長(zhǎng)階段和成熟階段的行業(yè)，產(chǎn)品和服務(wù)都比較標(biāo)準(zhǔn)化，企業(yè)經(jīng)營(yíng)比較規(guī)范，市場(chǎng)狀況較好，行業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小；衰退期行業(yè)面臨萎縮，行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行在對(duì)這類企業(yè)的信貸把握上，應(yīng)在全系統(tǒng)限制新增信貸資金的進(jìn)入，研究存量貸款的盡量退出策略，規(guī)避可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸投入一般應(yīng)側(cè)重于那些處于成長(zhǎng)階段后期和成熟階段前期的行業(yè)，處于這一時(shí)期的行業(yè)收益水平較高，而信貸風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。
3.行業(yè)技術(shù)水平
毫無疑問，先進(jìn)技術(shù)是保證行業(yè)快速發(fā)展的重要條件，但技術(shù)發(fā)展速度過快或重大技術(shù)更新過于頻繁，容易給行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有企業(yè)帶來巨大生存壓力，相應(yīng)行業(yè)運(yùn)行的穩(wěn)定性降低，如果技術(shù)發(fā)展前景不確定還可能釀成重大風(fēng)險(xiǎn)。例如，一段時(shí)期以來被傳的沸沸揚(yáng)揚(yáng)的3G技術(shù)曾令許多企業(yè)動(dòng)心，紛紛投入巨資進(jìn)人該領(lǐng)域，銀行貸款也趨之若騖，但結(jié)果3G技術(shù)并不很適合當(dāng)前移動(dòng)電話發(fā)展需要，隨著該技術(shù)逐步淡出，世界電信行業(yè)一度陷入窘境。
4.行業(yè)壟斷程度
根據(jù)行業(yè)壟斷程度，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)可分為完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，寡頭壟斷市場(chǎng)和完全壟斷市場(chǎng)四種類型。完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)是資源完全由市場(chǎng)配置，經(jīng)濟(jì)效率最高，但行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)最為激烈，行業(yè)內(nèi)企業(yè)只能獲得社會(huì)平均利潤(rùn)。而完全壟斷行業(yè)則資源配置效率低下，但卻能獲得遠(yuǎn)高于社會(huì)平均利潤(rùn)的超額壟斷利潤(rùn)。通常，壟斷行業(yè)掌握特殊資源，因而經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小，如石化行業(yè)，電力行業(yè)歷采是國(guó)內(nèi)銀行貸款追捧的對(duì)象，但也要看到，具壟斷程度正在降低，隨著我國(guó)加速開放進(jìn)程，以及行業(yè)管理體制改革不斷深化，傳統(tǒng)的壟斷格局將被逐步打破，該行業(yè)面臨轉(zhuǎn)軌過程中的特有風(fēng)險(xiǎn)。
5.產(chǎn)業(yè)依賴度
產(chǎn)業(yè)依賴度指行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況受其上下游產(chǎn)業(yè)的影響程度，主要表現(xiàn)在行業(yè)原料供應(yīng)商和產(chǎn)品客戶群的集中度，分為對(duì)上游產(chǎn)業(yè)的依賴性和對(duì)下游產(chǎn)業(yè)的依賴性。上、下游行業(yè)的集中度越高，該行業(yè)對(duì)其依賴性越強(qiáng)。根據(jù)波特模型，該行業(yè)討價(jià)還價(jià)能力相對(duì)較弱，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)較高。正因如此，近年來，產(chǎn)業(yè)依賴度成為行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與分析的重要因素，長(zhǎng)期積累的行業(yè)數(shù)據(jù)資料可以支持這方面更為深入的數(shù)量研究。
6.行業(yè)替代性
產(chǎn)品替代性是指其他行業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)具有相同功能或滿足近似需求。來自其他行業(yè)的產(chǎn)品替代性越高，目標(biāo)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越大，反之則風(fēng)險(xiǎn)越小。例如，公路、鐵路、民航之間，煤炭和石油之間都存在行業(yè)替代關(guān)系，在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)時(shí)應(yīng)重點(diǎn)考察它們之間此消彼長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)。
三、行業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析能夠從微觀層面客觀地反映行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)所使用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來自國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、財(cái)政部和人民銀行等政府職能部門。根據(jù)Moodys評(píng)級(jí)指南，行業(yè)初選財(cái)務(wù)指標(biāo)為46個(gè)，經(jīng)主成分分析模型過濾，進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)主模型的指標(biāo)共8項(xiàng)，分別為凈資產(chǎn)收益率，銷售利潤(rùn)率，利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率，資本增長(zhǎng)率，企業(yè)虧損面，企業(yè)虧損度，利息保障倍數(shù)，應(yīng)收賬款增長(zhǎng)率。
其中，凈資產(chǎn)收益率指一定時(shí)期內(nèi)的凈利潤(rùn)與平均凈資產(chǎn)的比率，是衡量行業(yè)整體贏利能力，尤其是自有資本獲益水平的關(guān)鍵指標(biāo)。銷售利潤(rùn)率是一定時(shí)期內(nèi)銷售利潤(rùn)與銷售收入凈額的比值，旨在顯示單位銷售收入能帶來的利潤(rùn)總額，反映了行業(yè)營(yíng)銷效率和基本獲利能力。資本積累率是評(píng)價(jià)行業(yè)發(fā)展能力的重要指標(biāo)，在行業(yè)評(píng)級(jí)模型中該指標(biāo)顯著性較大，表明行業(yè)積累速度在行業(yè)評(píng)價(jià)中具有重要價(jià)值。利息保障倍數(shù)是行業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收益與利息支出的比率，用于衡量行業(yè)整體償付銀行借款利息的能力。應(yīng)收賬款增長(zhǎng)率著重衡量行業(yè)運(yùn)營(yíng)效率，它還能從一定程度上反映下游企業(yè)的運(yùn)狀態(tài)。盡管該指標(biāo)在解釋單個(gè)企業(yè)違約時(shí)可能并不顯著，但就行業(yè)整體而言，應(yīng)收賬款總額大幅度增加，意味著其運(yùn)營(yíng)狀況可能發(fā)生了惡化。
值得注意的是，行業(yè)虧損面和虧損度這兩個(gè)觀測(cè)指標(biāo)也進(jìn)入了主模型，在西方國(guó)家?guī)缀跛行袠I(yè)都不會(huì)出現(xiàn)如此大規(guī)模利潤(rùn)虧損，而中國(guó)該現(xiàn)象的普遍存在，使得反映虧損廣度和深度的指標(biāo)具有更強(qiáng)解釋力。在上述指標(biāo)基礎(chǔ)上建立綜合分析模型，計(jì)算財(cái)務(wù)壓力值，以此判斷行業(yè)償債能力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況。
四、行業(yè)信貸質(zhì)量評(píng)價(jià)
銀行進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的最終目的是判斷各行業(yè)信貸資產(chǎn)的安全性和盈性利，因此信貸質(zhì)量評(píng)價(jià)就成為該項(xiàng)評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容。通常，可從行業(yè)信貸規(guī)模、信貸結(jié)構(gòu)、信貸資產(chǎn)分類等三個(gè)角度反映行業(yè)信貸質(zhì)量。
（一）信貸規(guī)模分析
信貸規(guī)模是考察行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)指標(biāo)，主要包括：信貸余額占比、信貸擴(kuò)張系數(shù)和行業(yè)信貸集中系數(shù)等，反映銀行對(duì)目標(biāo)行業(yè)的資金投入規(guī)模、增長(zhǎng)速度及規(guī)模適合度。
信貸余額占比是一個(gè)定位功能指標(biāo)，單純由該指標(biāo)無法準(zhǔn)確判斷行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，必須與期他指標(biāo)配合，才能發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作用。這里的關(guān)鍵問題是如何確定各行業(yè)最佳信貸余額占比，這是一個(gè)系統(tǒng)性很強(qiáng)的技術(shù)問題，須借助運(yùn)籌學(xué)非線性規(guī)劃模型，在對(duì)所有行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)做通盤分析基礎(chǔ)上作一體化運(yùn)算。
信貸余額占比超過一定限度時(shí)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)因信貸過于集中而趨于上升。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中系數(shù)是一個(gè)非常實(shí)用的評(píng)價(jià)指標(biāo)，其基本方法是將行業(yè)信貸投放占比與全國(guó)行業(yè)投資額占比進(jìn)行對(duì)照。當(dāng)信貸集中系數(shù)等于1時(shí)，說明行業(yè)信貸占比與國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的發(fā)展取向基本一致；當(dāng)比值大于1時(shí)，說明銀行信貸資金相對(duì)集中于目標(biāo)行業(yè)；當(dāng)集中系數(shù)超過2時(shí)，信貸資金因過于集中在目標(biāo)行業(yè)而使整體風(fēng)險(xiǎn)上升。
（二）信貸結(jié)構(gòu)分析
可從貸款期限、發(fā)放方式、信貸品種、客戶評(píng)級(jí)以及信貸區(qū)域分布等角度入手，對(duì)銀行在各行業(yè)中的信貸投放情況進(jìn)行全面考察。行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)不僅可作為深入考察結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)質(zhì)量的基本步驟，也可以通過自身的變動(dòng)速度和波動(dòng)特點(diǎn)體現(xiàn)出行業(yè)信貸經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。有些信貸結(jié)構(gòu)指標(biāo)本身也可在一定程度上反映行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。如貸款發(fā)放方式主要分為：信用、保證、抵押和質(zhì)押，各發(fā)放方式對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)水平。按照一般概念，信用方式?jīng)]有第二還款來源做保證，其潛在風(fēng)險(xiǎn)而抵押和質(zhì)押有較為確定的還款來源，貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。事后統(tǒng)計(jì)數(shù)字往往不支持這一觀點(diǎn)，其中一個(gè)因素是當(dāng)前信貸經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境差，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)的變現(xiàn)力低，造成有擔(dān)保方式貸款的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)依然很高。
此外，行業(yè)信貸的期限結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)等都可設(shè)置類似指標(biāo)進(jìn)行深層剖析。對(duì)于信貸結(jié)構(gòu)變動(dòng)幅度，可通過各時(shí)點(diǎn)間差異系數(shù)加以反映。如果在目標(biāo)行業(yè)中某種信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生突變，就應(yīng)深入分析原因，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（三）信貸資產(chǎn)質(zhì)量
首先要考察相對(duì)不良資產(chǎn)比率。相對(duì)不良率表示為行業(yè)不良率與全行平均不良率的比值，該指標(biāo)大于100%，說明行業(yè)信貸質(zhì)量低于各行業(yè)平均值；指標(biāo)越大表明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越高，反之則相反。當(dāng)該指標(biāo)超過一定界限時(shí)，應(yīng)在信貸政策上應(yīng)予以必要限制。
其次，考察行業(yè)不良信貸增長(zhǎng)率，目的在于監(jiān)控行業(yè)不良貸款的上升趨勢(shì)。該指標(biāo)大幅度上升意味著行業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)某些突變因素，導(dǎo)致許多貸款無法按期回收；而當(dāng)該指標(biāo)在連續(xù)兩個(gè)季度呈上升走勢(shì)，則可判斷行業(yè)信貸質(zhì)量下降并非由偶發(fā)因素引起；如目標(biāo)行業(yè)不良資產(chǎn)增長(zhǎng)率高于全行平均不良資產(chǎn)增長(zhǎng)率，則認(rèn)為該行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處于較高水平，應(yīng)考慮控制信貸投放。
第三，信貸平均損失率。該指標(biāo)是建立在五級(jí)分類基礎(chǔ)上，是各等級(jí)信貸資產(chǎn)事后損失率的加權(quán)平均值。日前，許多國(guó)內(nèi)銀行單純依靠信貸不良率評(píng)價(jià)行業(yè)質(zhì)量，實(shí)踐證明這種分析方法過于粗糙，難以準(zhǔn)確反映信貸資產(chǎn)組合的真實(shí)狀態(tài)，在許多情況下還可能產(chǎn)生嚴(yán)重偏差。通過考察行業(yè)平均損失率，可以建立時(shí)間序列方程，用以動(dòng)態(tài)分析所有行業(yè)的信貸質(zhì)量狀況。
上述三項(xiàng)指標(biāo)是分析行業(yè)信貸質(zhì)量的主要工具，除了對(duì)指標(biāo)本身做統(tǒng)計(jì)研究外，還要進(jìn)行針對(duì)各行業(yè)中不同的信貸品種、貸款期限、發(fā)放方式及地區(qū)分布等方面做結(jié)構(gòu)性分析。
五、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型的建立
在上述分析基礎(chǔ)上，建立行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型，對(duì)銀行業(yè)務(wù)所涉及的全部行業(yè)進(jìn)行完整的系統(tǒng)性評(píng)價(jià)。模型分析流程如圖所示。
首先，應(yīng)用層次分析法對(duì)“環(huán)境特征評(píng)價(jià)”和“經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)價(jià)”兩個(gè)模塊中的所有變量進(jìn)行權(quán)重計(jì)算，層次分析法通常每年舉行一次，參加人員包括信貸業(yè)務(wù)專家和行業(yè)技術(shù)專家，預(yù)先設(shè)計(jì)的二元比較矩陣應(yīng)簡(jiǎn)明易懂，所得分析結(jié)果須通過一致性檢驗(yàn)；如進(jìn)行多重層次分析，還須保證計(jì)算結(jié)果具有一致收斂特征。實(shí)踐中，可采用美國(guó)麻省理工學(xué)院研制的AHP-12.0應(yīng)用分析軟件，參加分析評(píng)價(jià)的技術(shù)人員應(yīng)接受專業(yè)化培訓(xùn)。
其次，針對(duì)“財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析”和“信貸質(zhì)量評(píng)價(jià)”兩模塊的特點(diǎn)，建立時(shí)間序列方程，數(shù)據(jù)年限應(yīng)大于5年，盡量使用季度數(shù)據(jù)，并作季節(jié)調(diào)整。應(yīng)確保導(dǎo)人數(shù)據(jù)的質(zhì)量和一致性特點(diǎn)，例如，在對(duì)1999-2000年間信貸質(zhì)量?jī)r(jià)時(shí)應(yīng)剝離和債轉(zhuǎn)股因素，從而使前后各年度具有可比性。
第三，在違約概率模型下，將上述四個(gè)模塊進(jìn)行系統(tǒng)整合，根據(jù)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)涉及到風(fēng)險(xiǎn)粒度（Granularity），因此所建模型應(yīng)屬于非線性回歸范疇，其被解釋對(duì)象應(yīng)定為行業(yè)平均違約概率（APD），違約損失率（LGD）可根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議（2001年版）中規(guī)定的參數(shù)列表確定，回歸分析中應(yīng)注意將方程系數(shù)轉(zhuǎn)化為標(biāo)準(zhǔn)化權(quán)重。
第四，在得到各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果后，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)組合（Portfolio）分析。應(yīng)用奧特曼（Altman）最優(yōu)化模型，確定各行業(yè)最佳信貸額度占比和風(fēng)險(xiǎn)限額，使全行平均風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率（RAROC）達(dá)到最大化，由此確保各行業(yè)經(jīng)濟(jì)資本達(dá)到最佳配置。
六、建立行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系
根據(jù)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和組合分析結(jié)果，制定和建立一套系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化、具體化的信貸政策體系，實(shí)現(xiàn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的管理目標(biāo)。
1.建立行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度
應(yīng)積極推進(jìn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系的建立，使之制度化、規(guī)范化、程序化。重點(diǎn)抓好三方面工作：（1）建立規(guī)章制度，明確行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的目標(biāo)、范圍、功能、方法、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等，銀行指定專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)工作；（2）定期收集內(nèi)外部數(shù)據(jù)，通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)講行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和分析，并向全行有關(guān)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（3）建立一套有效的運(yùn)行和管理機(jī)制，使行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果直接作用于信貸業(yè)務(wù)決策過程，同時(shí)廣泛應(yīng)用于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，以有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)指引作用。
2.深化對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的研究工作
目前，各銀行正在加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，逐步從傳統(tǒng)弱勢(shì)行業(yè)退出，并涉足許多新興優(yōu)勢(shì)行業(yè)，而新興優(yōu)勢(shì)行業(yè)一般技術(shù)復(fù)雜、發(fā)展不確定性大，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)研究工作急需加強(qiáng)和深化。應(yīng)明確分析重點(diǎn)，集中研究力量，盡可能提高投入產(chǎn)出比率。可根據(jù)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VAR），確定重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的行業(yè)范圍。對(duì)那些風(fēng)險(xiǎn)大、余額多、損失敏感度高的行業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和專業(yè)化分析，并組織專門人員，深入調(diào)查和了解該類行業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、技術(shù)特點(diǎn)、產(chǎn)業(yè)政策等，制定更為明確和具體的信貸政策，為基層行經(jīng)營(yíng)提供更具操作性的指導(dǎo)意見。
3.制定系統(tǒng)化的行業(yè)信貸政策
目前，國(guó)內(nèi)許多銀行只對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)做單獨(dú)的靜態(tài)研究，缺乏整體性和連續(xù)性，無法形成矩陣式風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，也就形不成行業(yè)信貸政策組合。應(yīng)建立量化的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型，對(duì)所有行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全景式連續(xù)監(jiān)測(cè)，不僅要確定各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，還應(yīng)對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警狀態(tài)、信貸余額最佳占比、信貸擴(kuò)張力度、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額、行業(yè)授信額度、區(qū)域差異系數(shù)等進(jìn)行完整的計(jì)量分析。在此基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮各綜合指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)判別作用，建立系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化、數(shù)量化、差別化的行業(yè)信貸政策體系。
4.建立以行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為依據(jù)的彈性授權(quán)體系
集約化的信貸授權(quán)體制是控制行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)的重要手段。應(yīng)建立以行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為主要依據(jù)的差別化授權(quán)體系。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為D級(jí)和E級(jí)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，可考慮在基本授權(quán)額度基礎(chǔ)上分別下浮10%和20%，以達(dá)到上收審批權(quán)限，加大信貸審查力度，控制投放規(guī)模或逐步退出的目標(biāo)而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)低、前景好、評(píng)級(jí)為A級(jí)和B級(jí)的低風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，可在基本授權(quán)額度上分別上浮20%和10%，以實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大審批授權(quán)，提高信貸經(jīng)營(yíng)效率的目標(biāo)；對(duì)于中等風(fēng)險(xiǎn)的C級(jí)行業(yè)一般不調(diào)整基本授權(quán)額度。
5.在行業(yè)評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上，開展風(fēng)險(xiǎn)限額管理
在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上，確定行業(yè)授信的最高風(fēng)險(xiǎn)限額，是強(qiáng)化系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段。對(duì)所有行業(yè)都應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)限額，并建立風(fēng)險(xiǎn)快速反應(yīng)機(jī)制，一旦行業(yè)信貸余額突破額度上限，應(yīng)立即上收信貸審批權(quán)，并在行業(yè)內(nèi)部通過“回收移位再貸”方式調(diào)整和優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)限額每年調(diào)整一次，當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)入藍(lán)色預(yù)警狀態(tài)時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)跟蹤監(jiān)測(cè)；一旦發(fā)生紅色預(yù)警，則應(yīng)立即重新進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，調(diào)整行業(yè)授信的風(fēng)險(xiǎn)限額。
