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關鍵詞：農村金融體系；農業經濟結構；問題；對策
一、阻礙農業結構優化的金融因素分析
改革開放以來，隨著我國農村經濟的不斷發展，農業經濟結構發生根本變化，與之相對應農村金融體系與農業結構調整的不適應性日趨突出，主要體現在以下幾個方面：
1.金融服務體系單一性與農村經濟體系多元化不對稱。從金融服務提供主體的角度來看，目前我國的農村金融組織體系包括正規金融和非正規金融兩部分，其中農村正規金融組織體系主要有中國農業銀行、中國農業發展銀行、農村信用社、農村商業銀行、郵政儲蓄銀行、村鎮銀行和小額貸款公司；而民間金融則主要包括民間自由借貸以及各種形式的“地下金融”活動。這種金融體系盡管比較龐雜并且看似完備，但在實踐中由于正規金融機構自身改造以及商業化改革等原因，農村金融機構身上的“農業色彩”越來越淡，對農村經濟發展的支持極為微弱。農業銀行作為農村金融體系中的骨干和支柱，在為農服務方面發揮的作用還不夠；農業發展銀行功能單一，政策性金融功能不健全，農業中長期政策性信貸投入嚴重不足；農村信用社的性質發生了引人注目的“變異”，其商業性逐漸強化，而合作性逐漸弱化，其服務于農戶的動力正在逐漸淡化；郵政儲蓄吸收的存款極少用于支持農村；保險公司缺乏開展農業保險的積極性，農業保險覆蓋面低，貸款風險集中于金融機構；新型農村金融機構數量少，農村金融市場競爭性不足；民間借貸作用巨大，但沒有獲得合法地位。農村信用擔保體系建設滯后，擔保業務發展緩慢。
2.農村信用社承擔的重任與其資產質量不對稱。行社脫鉤之后農村信用社被倉促推上“農村金融服務生力軍”的位置，其處境是相當尷尬的。一方面，它要承擔全面服務“三農”的重任，另一方面，由于種種原因，農村信用社的信貸資產質量在所有金融機構當中是最差的。
3.政策金融的功能與其業務規模不對稱。從理論上講，政策金融機構承擔著支持、扶植農業生產的重任，擔任著提供公共產品、糾正市場機制偏差的功能。而我國農業政策性金融機構提供的農業信貸工具單調比支持力度呈減弱之勢。目前我國政策性支農的信貸工具有扶貧農業開發貸款(由中國農業銀行發放)、糧棉油收購貸款(由中國農業發展銀行發放)、支農再貸款(由農村信用合作社發放)，這三類信貸工具對于內存日趨豐富、層次日趨復雜的農業經濟活動來說，顯然是遠遠不能滿足其需求的。
二、健全農村金融體系，推進農業結構調整
建立健全的農村金融體系，是推動農業經濟發展、優化農業產業結構與經濟結構不可或缺的環節。一個健全的農村金融體系，至少應該包括三個方面的內容；與農村經濟結構相適應的金融組織體系；與農業發展要求相適應的金融服務體系；與農村市場規模相適應金融(市場)交易體系。
1.加快農村金融結構的調整。在現有的農村金融體系當中，以中國農業銀行、中國農業發展銀行、農村信用合作社為主體的農村金融組織體系格局，是國家整體金融改革布局的結果。從我國今后金融體制改革發展的趨勢看，這一大的格局在還將維系一段時間。但這并不意味著這一格局的內部結構的固定化，也不意味著我省的決策部門對此無所作為。首先，我們應該以此輪信用合作社改革為契機，重組我省的信用合作資源，通過剝離、置換、聯合等等多種途徑，優化信用合作資產結構，在此基礎上健全信用社的治理結構，明晰產權制度，使之能夠成為服務我省農業經濟發展的一支重要力量。其次，通過創造各種有利的制度環境，催生不同形式、不同產權結構、不同業務范圍的新型農村金融組織，與國家正規性金融機構相互支撐、相互補充，以適應農業經濟結構多元化的發展需求。
2.不斷創新金融服務品種。就我國目前的農業生產組織形式有，分散小額信貸依然是滿足農業信貸需求的主要品種。商業性金融機構之所以對這類業務的積極性不高，原因是這類業務屬于零售業務的低端產品，各種成本費用相對較高而邊際收益偏低。
關鍵詞：美國農業政策性金融；概況；經驗
中圖分類號：F831.2 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）05-0-02
美國自19世紀末至今，共歷過四次規模較大、持續時間較長的農業危機，對國家整體經濟發展、社會安定造成嚴重危害。美國政府為擺脫農業危機，維護整個國民經濟平穩運行，緩和社會矛盾，于20世紀初開始通過金融手段對農業進行調控扶持，逐步形成了今天美國農業政策性金融體系。
一、美國農業政策性金融體系概況
美國農業政策性金融體系由兩部分組成，包括政府農業信貸機構和互助合作性質的農業信貸機構。
(一)美國政府農業信貸機構主要包括農民家計局、商品信貸公司和農村電氣化管理局，這三家機構隸屬美國農業部，資本金部分或全部直接來源于政府撥款，不以盈利為目的，具有鮮明的政策性金融特征。
農民家計局(Farmer Home Administration，FMHA)前身為農業重振管理局，是1935年美國政府為應對當時的農業危機而組建，其宗旨為創立自耕農戶、改進農業生產、改善農民生活，是美國最主要的農業政策性金融機構。1937年，農業重振管理局更名為農業安全管理局，1946年改組為農民家計局。目前，農民家計局在全美多州設有辦事處，主要任務是配合政府農業農村政策的貫徹實施，主要方式是將政府提供資本金、預算撥款和貸款周轉基金通過貸款和擔保方式投入到農業農村建設中。其中，貸款分為直接貸款和緊急貸款，前者包括農場所有權貸款、經營支出貸款、水利開發貸款、農村工商業開發貸款、自然災害損失貸款等，后者主要是應對嚴重自然災害、嚴重經濟事件和商業性農業信貸出現意外短缺等造成的損失和困難。擔保發生在當農民家計局自有資金無法滿足貸款需求時，農民家計局便通過為農民借款人向商業銀行和其他金融機構提供貸款擔保，并補貼由此而產生的利差的方式，幫助農民借款人融資。
商品信貸公司(Commodity Credit Corporation)建立于1933年，主要任務是運用金融工具干預農產品銷售體系，幫助政府緩和市場農產品過剩，應對農業危機。具體做法是通過支持管理價格，控制生產規模，刺激需求，以穩定農業生產者收入，保護廣大消費者利益。商品信貸公司除了獲得從美國國庫直接撥付的資本金外，還通過借款等方式籌集貸款資金。政策性金融產品有貸款和補貼兩種，具體包括農產品抵押貸款、農產品倉儲貸款、農機設備貸款、災害補貼、差價補貼等。
農村電氣化管理局(Rural Electrification Administration，REA)成立于1935年經濟大蕭條時期，1939年正式歸屬美國農業部。其任務一是對農村電業合作社和農場等借款人發放貸款，用于架設電線、組建農村電網、購置發電設備、發展通信設施等，貸款期限長，利率極低；二是制定、頒發農村電力技術標準和農電經營管理的規章制度；三是對農村電氣化合作社進行技術和經營管理的指導。農村電氣化管理局的貸款資金完全由政府提供。
(二)互助合作性質的農業信貸機構包括聯邦土地銀行、聯邦中期信貸銀行和合作社銀行，這些金融機構受聯邦政府獨立機構——農業信貸管理局領導和監管，并落實和貫徹聯邦農業信貸委員會制定的農業信貸政策。在美國12個聯邦農業信貸區中，各設有一家聯邦土地銀行、一家聯邦中期信貸銀行和一家合作社銀行。
聯邦土地銀行(Federal Land Banks，FLBs)是根據美國政府《1916年聯邦農業信貸法》建立的，其主要任務是通過向本地區農業有關借款人提供長期不動產抵押產品幫助借款人融資，促進本地區農業發展。貸款期限一般為5至40年，貸款利率略低于其他農業信貸機構，多為浮動利率。聯邦土地銀行資本金來源于借款人入股和盈余積累，其他資金來源包括在金融市場上發行農業信貸債券和票據、向其他金融機構借款。
聯邦中期信貸銀行(Federal Intermediate Credit Banks)是依據美國政府《1923年農業信貸法》建立的，建立的初衷和主要金融產品是為商業銀行及其他金融機構所持有的農業生產者的短期、中期票據辦理貼現，從而拓寬農業生產者的融資渠道。此外，聯邦中期信貸銀行還為農業生產者提供動產抵押的中短期農業貸款，并從事大型農業機械融資租賃業務。資本金來源于發行股票和分紅參與證，以經營盈余積累擴充資本金。其他資金來源包括發行債券及銀行間借款。
合作社銀行(Banks for Cooperatives)是根據美國政府《1933年農業信貸法》建立的，全國12個農業信貸區各設有一家合作社銀行，中央合作社銀行設在科羅拉多州。各區合作社銀行的主要任務是向本地區農業合作社提供貸款和咨詢服務，促進地區農業合作社發展。中央合作社銀行的職能是通過資金投入支持各地區合作社銀行大額信貸發放，或直接辦理跨地區大額信貸，同時為各農業信貸區合作社銀行提供清算服務。合作社銀行貸款類型分為三種：一是設備貸款，包括對合作社進行生產經營活動所需土地、房屋、設備等進行貸款；二是經營貸款，即對合作社為生產經營活動購置生產資料和支付經營費用進行貸款；三是商品貸款，即為合作社支付社員交售農產品價款所需資金而提供的貸款，多為短期季節性貸款。此外，合作社銀行還提供農產品出口融資服務。除了從中央合作社銀行獲得資金外，各區合作社銀行還通過發行債券和票據、銀行間借款等方式融資。
二、美國農業政策性金融體系經驗借鑒
【關鍵詞】農業政策性金融；基本情況；啟示
文章編號：ISSN1006―656X（2013）12-0021-01
一、當前國際農業政策性金融的基本情況
（一）加大扶持力度，政府高度重視農業政策性金融的發展
當前，各國政府對農業政策性金融的發展非常重視并大力扶持，其表現為；一是直接或間接推動成立農業政策性金融機構。二是制訂符合國情的農業政策性金融法律法規。三是追加注冊資本金。四是實行稅收優惠政策，對自身的所有經營活動、財產等都實行免稅政策，免除對中央政府支付各種現金和紅利。五是進行直接撥款，為農業政策性金融直接撥入資金。六是實行有差別的存款準備金制度，國家農業政策性金融機構上交的存款準備金比例低于城市商業銀行的上交比例。七是采取保護手段。
（二）健全運行機制，充分發揮農業政策性信貸的支農作用
從世界范圍來看，農業政策性信貸是當前農業政策性金融體制的主要構成體，其支農作用主要通過成立農業政策性銀行來實現。第一，實行公司法人治理結構。第二，是融資渠道多元化。第三，是業務范圍廣泛：（1）涉農領域貸款（2）對合作社貸款，主要通過對合作社貸款達到支持農民的目的。（3）市場操作業務，農業信貸公司從事債券、商業票據、股票、基金等投資業務。（4）擔保業務。對其它金融機構發放的貸款提供擔保或全國農業合作社聯盟發展針對農、林、漁的信貸擔保基金。（5）保險業務，信貸公司提供貸款人壽和事故保險、關鍵人員保險等險種。第四，加強風險管理。做法有：（1）擴展抵押品范圍，采用擔保、抵押等貸款方式。（2）建立專門的保險公司或安全網絡。（3）對不同客戶實行風險“防火墻”隔離，降低銀行的資產變成壞賬的風險。（4）通過司法手段催收貸款，對貸款違約的處以罰金。
（三）探索多種模式，大力發展農業政策性保險
目前農業保險仍處于發展的初級階段，農業保險的風險防范問題還沒有得到有效解決，但各國仍在大力發展以農業政策性保險為主的農業保險。主要有以下幾種模式：第一，政府主辦、商業保險公司經營的發展模式。第二，政府主辦、政府成立公司經營的發展模式。第三，政府補貼、社會組織經營的發展模式。第四，政府和金融機構主辦、政府控股公司經營的發展模式。第五，政府提供政策支持、自愿互助合作經營的發展模式。第六，嚴格限定承保條件的商業性經營的發展模式。
二、當前我國農業政策性金融的基本情況
由于農業的投入大、周期長、易受自然災害等特點，以及農業保險高費用、高費率與農民購買力較低的現實并存等原因，我國的農業保險體系一直不健全。目前，國家有關部門正在通過推進七種模式的試點來構建我國農業保險制度的基本框架，即政策性公司經營、相互制公司經營、商業性公司代辦、商業性保險公司經營、外資公司經營、互助合作經營、再保險運作。近年，國內成立引進了多家農業保險股份有限公司但仍還沒有成立一家專門的農業政策性保險機構。
三、國際農業政策性金融對我國農業政策性金融發展的啟示
（一）政府要加大農業政策性金融扶持力度
首先，要加快農業政策性金融立法。我國目前還沒有專門的農業政策性金融法律法規。建議制訂《中國農業發展銀行法》和《農業政策性保險法》，以進一步明確農發行的性質、定位和職能。其次，要加大資本支持。政府對農業政策性金融的最大支持就是資本支持。建議財政盡快補齊農發行注冊資本缺口，并隨著貸款規模的不斷擴大而相應增加資本金；增加財政支農資金，加大農業信貸資金的投入比重；設立農業發展基金和農民共同基金，交由農發行專項管理和使用。最后，要明確財政稅收優惠政策。對政策性實行免稅或減稅，逐步免除營業稅和所得稅，實行利潤返還；對商業性業務征收的稅率同其他商業性金融機構一樣。
（二）要完善農業政策性銀行的運行機制
第一，建立合理的公司治理結構。第二，拓展融資渠道，進一步加大市場化融資力度，擴大金融債券的發行對；進一步擴大企事業存款范圍，允許農發行吸取公眾存款；放寬資金市場拆借限制和再貼現業務限制。第三，要擴大業務范圍，將國家開發銀行、中國農業銀行、農村信用社等農業政策性信貸業務劃歸農發行；發展扶貧開發、農村城鎮建設、林業治沙、退耕還林、農民教育培訓、農業生態等貸款業務。第四，要強化風險管理，樹立全面風險管理理念，健全風險管理組織框架，按照公司法人治理結構的要求設置“董事會――風險管理委員會――風險管理部”；推進信用評級體系建設，嚴格區分政策性業務和商業性業務，進行不同的風險管理；強化風險準備金管理制度，盡量采用抵押、擔保等貸款方式，擴大信貸抵押物品來源，采用外包協議、參加保險等轉移信貸風險。
（三）要構建農業政策性保險體系
第一，要探求合適的農業政策性保險經營模式。設計由農發行主導農業政策性保險，實行銀行保險聯姻，使政策性資金風險分散，充分發揮政策性作用。第二，要提高農業保險保費補貼。國際經驗表明：農業政策性保險的發展離不開政府的支持，而進行保費補貼是實施農業政策性保險的重要手段。
參考文獻：
[1]朱英剛.國外農業政策性金融發展與借鑒.中國農業發展與金融.2003（5）
[2]趙怡.中國農村金融體制戰略性重構研究.北京：經濟科學出版社.2007.
[3]白欽先，徐愛田，王小興.各國農業政策性金融體制比較.北京：中國金融出版社.2006.
一、構建牡丹江市金融支持農業科技發展體系的必要性
1.牡丹江市農業科技發展需要金融體系的資金支持從農業角度看，農業科技的發展是促進農業、農村經濟發展的核心力量，是實現現代農業的必由之路，是實現農業持續、穩定發展的必要選擇。而農業科技發展的多階段性決定其普遍具有周期長、投入大及風險高的特征，因此對農業科技的融資具有資金數量大、占用時間長、風險較高的特點，在其研發———推廣———應用———產業化的每一階段都需要大量的資金支持。金融支持體系可為其提供全面的金融服務，以保證農業科技發展具有穩定的資金來源和全面的專業化服務，進而促進牡丹江市農業科技的持續、穩定發展，使牡丹江市農業發展建立在科技發展的基礎之上。
2.牡丹江市農業科技發展將為金融部門提供發展機遇從金融角度看，近年來由于金融機構經營業務的同質化使得同業間競爭日趨激烈，尋找新的利潤增長點和盈利渠道已成為各家金融機構的主要著力點，同時也是金融部門實現可持續發展的必然選擇。加快農業科技的發展，實現農業科技產業的優化升級，推動現代農業的發展，為金融部門的發展開辟了新的投資渠道，進而實現金融資本與農業科技產業資本的有效融合，帶動金融部門的穩定發展。
3.金融支持體系的構建可促進牡丹江市農業科技與金融的共生共榮發展農業科技產業，推動農業科技產業與金融業的聯合是金融部門貫徹落實政府政策的體現。2012年國務院的中央1號文件明確指出，今后金融工作的方向之一———引導和鼓勵金融機構、社會資金投入農業科技的創新與發展。推進農業科技要素與金融資源的有效結合，有利于實現農業科技資源的有效配置，提高牡丹江市農業科技產業的核心競爭力，也有利于實現金融資源的有效配置，不斷加強金融機構對金融產品和服務方式的創新，培育新的利潤增長點，這也是牡丹江市“金融強市”戰略的重要舉措，是金融服務于實體經濟的重要體現。
二、構建牡丹江市金融支持農業科技發展體系的可行性
1.各級政府的科技金融政策提供了制度保障中央和黑龍江省政府歷來都重視農業科技的發展，并提出了解決農業科技投入不足的政策措施，如多元化投融資渠道的建立，風險投資機制建立和完善，鼓勵金融資本與實業資本相結合。
2.牡丹江市金融業支持“三農”經濟發展已積累了一定經驗牡丹江市金融業支持“三農”發展，積極提供符合本市農業及相關產業經營特點的金融服務，取得了一定的成效，積累了一定的經驗。比如，在涉農貸款規模上，2014年涉農貸款余額318.7億元，同比增長24.7%。在特色金融服務上，設置穆棱市為全省創新農村金融主體試點市，開展農村合作金融公司、農民專業合作社的資金互助業務試點；2014年6月以“土地經營權抵押+擔保公司擔保”模式由哈爾濱銀行穆棱市支行在牡丹江試行，首筆發放土地經營權抵押貸款290萬元；在黑龍江省“兩大平原”金融改革方案啟動后，各縣域涉農金融機構在人民銀行牡丹江市中心支行的引導下，結合自身經營特點，持續開展“一縣一品”金融創新服務。建設東寧、海林、穆棱三個農村產權交易中心，按照鑒證流轉、抵押評估、金融信貸的標準開展農村金融產品創新、融資擔保方式創新和農村金融組織創新。
三、構建牡丹江市金融支持農業科技發展體系的設想
金融支持農業科技發展體系是通過綜合的金融產品及服務的提供，實現資源的有效配置和價值增長，進而提高實體經濟的發展效率。構建牡丹江市金融支持農業科技發展體系應包括投融資體系、風險保障體系、信息咨詢體系三個方面。
1.投融資體系（1）商業銀行的信貸支持商業銀行的地位、作用、優勢和活力決定了其在農業科技發展過程中的重要意義。首先，通過設立專門的服務部門，優化信貸審批流程，設計具有針對性的金融產品，使得科技金融服務更加規范和精細，為農業科技型企業和農戶提供具有針對性的、專業化的金融服務和資金支持。其次，創新能夠滿足農業科技型企業需要的抵（質）押品和擔保形式，嘗試以股權、知識產權為抵（質）押的貸款融資，開展土地承包經營權（林權）抵押貸款、大型農機具抵押貸款及應收賬款質押貸款等；開展“銀行+保險”、“銀行+擔保”、“銀行+保險+財政補貼”等多種金融工具搭配使用的融資模式，為農業科技型企業提供信貸支持。（2）政策性銀行的信貸支持政策性金融作為商業性金融的補充，不以盈利為主要目的，遵循保本經營、有償使用的原則，主要兩大政策性金融機構是國家開發銀行和農業發展銀行，針對農業科技方面提供信貸支持。其支持的主要領域：一是國家重大的科技專項項目，二是市場化難以融資但屬于國家優先發展的項目或者關系國計民生的基礎性領域。農業發展銀行對涉農科技型企業貸款方面的支持主要體現在：拓寬貸款主體，降低貸款門檻，簡化貸款程序，延長貸款期限。（3）資本市場的支持拓展農業科技型企業利用債券市場融資的廣度和深度，鼓勵社會資本參與農業科技產業發展，支持符合上市條件的農業科技型企業上市融資。主要包括三個方面內容：一是可通過銀行間債券市場發行企業債券、短期融資券或中期票據等方式融資，擴大企業直接融資比重；二是通過建立農業科技產業投融資服務平臺，為具有資金需求的農業科技型企業與多元化資本對接提供服務，引導民間資本、產業基金加大資金投入；三是對已經上市的農業科技型企業，政府可給予稅收優惠，激發其進行科技研發的積極性，對符合上市條件的農業科技型企業，政府應協同證券主管部門、企業共同研究解決企業在上市過程中的難題，給予充分的優惠條件和政策支持，助力企業上市融資。（4）風險投資的支持風險投資的支持對象主要是具有核心技術但市場風險和技術風險較大的中小型農業科技企業。可建立以地方財政和政策性銀行出資的政策性農業科技風險投資基金和以面向社會公眾募集的商業性農業科技風險投資基金，分別對處于風險期和成長期的農業科技企業進行投資；逐步放開對私人風險投資限制，加強在市場準入、退出機制、信息披露、風險監控、違規處罰等方面的制度建設。
2.風險保障體系積極發展農業保險，為農業科技推廣與發展提供經濟補償和全面的風險保障。加大地方財政對農業保險的補貼力度和比例，對農業保險機構制定優惠的稅收政策，鼓勵商業性保險公司提供再保險支持。鼓勵保險企業開發適合農業科技型企業需求的保險產品，為農業科技企業提供風險防范的建議和風險防范預案，保證農業科技型企業經營的穩定性和持續性。探索政策性農業再保險機制，探索農村信貸與農業保險相結合的銀保互動機制，充分發揮保險在農業科技推廣及產業化中的作用。
一、資金投入不足成為制約農業產業化發展的主要因素
（一）支農資金增長較快與財政資金引導的瓶頸
數據顯示，這十多年是支農力度最大、農業形勢轉好、農民增收較快的時期。依據2001—2011年的《中國統計年鑒》，中央財政用于“三農”支出占財政支出比重在7%—9%之間。相對近幾年我國農業的產業貢獻率在3%—8%之間，中央財政對農業的支出應該說是力度強勁。江西在用地、用電和投入等方面也給予了大量政策傾斜。省財政逐年增加投入，省級農業產業化專項資金由2006年的2500萬元增加到了2008年的1億元，2009年再增至1.3億元，主要用于扶持龍頭企業擴大規模、提高水平、提高附加值。但相對于整個農業產業化和規模以上龍頭企業的資金需求來說，財政資金引導作用還是非常有限的。
（二）農業產業化起步晚，自有資金積累薄弱
與中部和發達省份比較，江西農業產業化起步較晚、數量少、規模小、資金積累慢。2010年國家級農業產業化龍頭企業山東有66個，江蘇有43個，江西只有27個；規模以上龍頭企業山東省有8120家，河南省有近6000家，江西省僅有2500家；規模以上龍頭企業實現銷售收入山東省有1.2萬億元，江西省只有1303億元。這說明，龍頭企業靠自有資金積累來推動自身發展，難以獲得充足的發展資金。另外，農戶收入低，參與農業產業化自有資金不足。國家統計局江西調查總隊數據顯示，2010年全省農民人均純收入為5788.56元，低于全國的平均水平。與土地、勞力、技術相比，資金是農民參與農業產業化面臨的最大難題。
（三）從資本市場和外商投資獲得資金能力還不強
近年來，江西推進龍頭企業上市工作卓有成效，但證券化率低于全國水平，亟須快步跟進。目前，農業產業龍頭上市公司只有煌上煌、正邦科技、仁和藥業等幾家企業，在數量和融資規模遠遠低于全國平均水平。在利用外資方面，相比沿海發達省市，如2010年江蘇省新批外商投資農業項目311個，實際利用外資16.99億美元，是江西的5倍多。
二、金融支持農業產業化的現狀及融資難點分析
（一）金融支持江西農業產業化發展的現狀
隨著農業產業化的大力推進，江西圍繞鄱陽湖生態經濟區建設，引導全轄銀行業金融機構積極創新金融新產品、培育金融支持示范主體、打造特色金融服務模式，切實滿足農業產業化發展多元化金融服務需求，有力地促進了農業產業化發展。2011年末，江西省涉農貸款余額為3337億元，比年初增加618.7億元，同比多增98.29億元。從服務網點和貸款規模看，支持農業產業化發展的金融機構主要有農村信用社、農業銀行和農業發展銀行，且各行間加強分工合作。農村信用社主要是提供農戶小額貸款為主，2010年涉農貸款余額達1002億元，貸款占比達79.6%。農行江西省分行以省級以上農業產業化龍頭企業為重點，從基地建設、技術改造、季節性收購等方面加大信貸支持力度，已與江西180家龍頭企業建立了合作關系，累計發放貸款38.9億元，貸款余額達31.7億元。在成績面前，我們還清醒地看到，金融支持還存在諸多不足。
（二）金融支持農業產業化發展的不足和原因分析
1、服務農業產業化的金融體系尚不健全
一是近年來國有銀行和地方商業銀行實行大規模的改革，發展戰略明顯向新型工業化、城鎮化和文化等第三產業轉移，本來大量的農村存款應該用于支持農業產業化發展，反而抽調用于城鎮化、工業化建設，支持農業產業化逐步減弱。二是農村信用社服務農業產業化過程中，由于自身實力有限，且與商業銀行執行基本一致的風險控制要求，導致農戶因不符合銀行風險控制要求貸不到款。針對龍頭企業快捷性、全國性結算要求，結算模式無法滿足其結算需求。三是以支持“三農”發展而設立小額貸款公司和政策性農業保險機構，由于資金短缺，一些已偏離了支農方向。以小額貸款公司為例，縣級以下小額貸款公司貸款投向大多為經濟開發區新設立的新興企業。
2、涉農貸款政策制約金融機構對農業產業化的支持
一是涉農貸款由于缺乏抵押物。對于農戶而言，宅基地上的房產是最值錢的資產，但這些資產，在銀行的風險評估中占據的比重極低，幾乎不構成抵押。龍頭企業的自有資金大都投向了機械設備等固定資產，以租賃方式取得的土地經營權又不可抵押。二是涉農貸款利率普遍上浮。涉農貸款機構出于效應和風險考慮，信貸額度逐步減少，且利率上浮。據了解，江西涉農貸款利率在基準利率基礎上普遍上浮了10%—30%，使農戶和龍頭企業貸款成本大幅增加。三是涉農金融產品期限短，反擔保手續費高昂，抑制了農戶的貸款需求，增加了農戶、龍頭企業的財務成本。
3、農業企業自身的局限使金融支持持謹慎態度
一是我省大多農業企業經營規模小，產品科技含量低、生產周期長、季節性強，受自然和市場約束大，抗風險能力差。二是企業自身管理不規范，制度不健全，管理風險較大。我省相當一部分農業企業管理上往往還停留于傳統的家族式管理模式，普遍存在企業決策不規范，內部管理隨意性大，制度執行不嚴格，財務管理混亂，金融機構難以對其進行科學準確的判斷和評價，大大制約了龍頭企業的融資能力。
4、農業保險試點工作進展緩慢影響投保積極性
目前江西開辦的農業保險主要有油菜、花生、棉花、煙葉、能繁母豬、肉雞保險等險種。相對其他保險險種和保險規模來說，農業保險占全省總保費的比重在0.1%左右，且財政給予的保費補貼比例較少，難以調動農民投保的積極性。
5、信用環境障礙和信用評價體系不健全
早在2001年，江西已經在多地試點開展過無需抵押的小額農貸產品，農戶經過信用評級、授信，可獲取一定數額貸款。在這段探索過程中發現，部分農戶誠信意識缺乏，存在逃避貸款債務的現象，催生了大批不良貸款。對于龍頭企業來說，由于具有自然和市場雙重風險，且金融機構貸款責任追究終身制和風險控制機制，一定程度上提高了企業獲得貸款的門檻。
三、金融服務農業產業化發展的政策建議
（一）健全服務農業產業化的融資體系
一是創新金融支持方式。大力支持國有銀行、政策性銀行為農業小額貸款機構提供批發性融資服務，解決其無資金可貸問題，同時加強小額貸款公司資金流向和風險控制。二是提高小額貸款公司的融資能力。對經驗績效優良的小額貸款公司，提高其注冊資本和融資資金比例。三是對于主要從事涉農貸款的金融機構，建立一套可行的風險控制體系，既要能促進農業產業化發展，又要風險適度可控。如對貸款對象可以適當寬松一些，對金融機構的不良貸款率可以適當提高一些。
（二）建立政府涉農貸款貼息基金
針對部分金融機構涉農貸款利率上浮問題，建議政府加大財政貼息貸款力度，建立農業產業化貼息貸款基金，專項用于政府重點扶持的農業產業貸款貼息，并明確最高貼息額度和貼息期限，使農戶和龍頭企業貸款利率不高于同期銀行貸款利率。
（三）加大農業保險支持力度
一是建議從農業龍頭企業入手，選擇特色種植業出臺江西各級財政保費補貼政策，擴大政策性農業保險服務范圍。二是盡快建立符合江西省情的風險分散機制，即設立以保險公司農險經營盈余為主、財政資金為輔的風險準備金，準備金可區分來源渠道，分別由保險公司和省級負責管理和運營，同時實行賠付封頂政策，賠償責任以保費收入的一定比例為限。
（四）構建農業產業化融資擔保平臺
一是要繼續支持省級非盈利擔保公司做大做強，進一步完善其公司治理結構，加強與金融機構和保險公司的合作力度，專門為農業產業化龍頭企業提供貸款擔保。二是支持地方政府組建不同形式的擔保公司，鼓勵大型企業集團和城市商業銀行參股融資，在市場準入和相關政策上給以優惠，形成多層級的擔保體系。
（五）進一步完善信用評價機制
一、綠色經濟背景下的我國農業
1、綠色農業發展的必要性
從我國農業經濟發展的現狀來看，相比于發達國家而言，仍舊處在一個極低的水平，盡管農業經濟已經具有一定的規模性，但是在經濟質量上存在著十分眼中的問題，同時由于受到各種客觀因素的制約，我國農業經濟的發展，已經遭遇到極為嚴重的制約。問題集中體現在土地資源匱乏、水資源緊缺、水土流失、環境污染等幾個方面。從最新統計的資料顯示，我國目前的實際耕地面積為19.51億畝，人均耕地面積不足世界人均占有量的二分之一。即便在現有耕地總面積不減少的情況下，隨著人口數量的不斷增加，我國將出現極為嚴重的耕地缺口。據測算，2020年，我國耕地缺口可能近3億畝。我國人均水資源占有量不超過2200立方米，僅為世界人均水平的四分之一。在經濟發展的過程中缺乏環境保護意識，我國每年水土流失的總量已經超過50億噸。水土流失所導致的土地養分流失，已經造成全國4%的耕地處于地產狀態。草場退化，土地沙漠化的程度日趨嚴重，水土流失總面積超過150萬平方公里，占國土面積的六分之一。水土流失還引發了各種次生災害，例如洪水和泥石流。長期以來，劇毒農藥在土壤中的殘留問題，存在著極為嚴重的食品安全隱患。由于受到這些因素的制約，我國農業經濟如果按照傳統的生產方式，其發展的空間已經越來越少，而且無法滿足未來人口需求，更談不上國際競爭力。因此必須走綠色農業經濟發展之路。
2、綠色農業經濟的發展前景
綠色經濟是以生態經濟為基礎的，具有可持續發展性的經濟模式。綠色農業經濟是綠色經濟的一種表現形式，其是現代農業發展的最高形式，是一種農產品安全為目的的標準化農業，是具有可持續發展性的，新型農業發展模式。由于綠色農業的發展是一個極為復雜的系統性工程，從種植、田間管理、產品收獲、加工、儲藏、營銷等環節都需要大量的財力支持，加之我國農村地區經濟基礎向來薄弱，盡管政府每年在農業上的投資超過數千億，但是面對綠色農業生產基地的前期投入，僅僅依靠政府的補貼是難以為繼的。與發達國家相比，我國政府的補貼存在著明顯的不足，補貼的形式也過于單一，沒有形成系統性的補貼體系。同時，綠色農業經濟的早期發展，離不開政府的補貼，但是如果沒有穩定和持久的經濟支撐，必然不可能有長足的發展，更談不上產生顯著的經濟效益。因此，綠色農業經濟的發展必須走市場化的道路，利用資本市場為自身的發展服務。但是，我國農村地區長期以來，金融市場的不但沒有發展，反而嚴重萎縮，農村地區金融供給嚴重不足，政府的補貼能力有限，嚴重制約了綠色農業經濟項目的實施。
二、我國農村金融服務體系所存在的問題
1、農村金融體系的結構性問題
上世紀90年代末，國有四大商業銀行紛紛開始大規模退出農村市場的舉動，股份制銀行更是無意去填補國有商業銀行所留下的商業空白，縣級以下地區，幾乎看不到銀行的蹤影，被撤銷的銀行分支機構共有31000多家，這直接導致了農村金融體系的結構性缺失。同時，農村合作基金會、民政互助儲金會以及供銷社等具有輔的金融機構，由于缺乏足夠的資金支持，也紛紛撤銷，進一步惡化了農村金融體系的完整性，導致農村金融服務體系，在功能上，以及供給上出現了極為嚴重的短缺。從理論上而言，金融服務體系應該是以銀行為主導的，證券經紀與交易也、保險也、信托投資業相互配合的綜合體系。據此分析，我國農村地區實際上根本就不存在一個完整的金融服務體系，因此也不可能提供優質的金融服務。由于正規的金融部門確實，非正規的金融部門根本不可能承擔起市場責任，因此必然會出現貸款結構失衡的情況。真正用于農業的貸款是少之又少的，根據統計數據顯示，從上世紀80年代起，鄉鎮企業的貸款始終遠遠高于農業貸款，因此農業經濟發展長期處于低速狀態。
2、農村金融體系功能上的缺失
由于農村地區缺乏正規的金融機構，因此必然缺乏正規的金融服務能力。這種功能上的缺失，直接導致農民貸款難的問題，因此農業生產、農業經濟很難有長足的發展。據不完全統計，全國二十多個省的農村地下信貸總額將近8000億，只有50%的農戶選擇從正規的金融機構貸款。從非正規渠道借貸，意味著承擔著更大的市場風險，因此也會進一步抑制農民投資綠色農業項目的積極性。
3、農村金融體系供給上的不足
從1995年起，農村地區每年的金融缺口已經超過了5000億，并且隨著經濟發展的需求，這一缺口正在不斷地加大。以2007年為例，政府在農業上的補貼也就在4400億左右，遠遠無法滿足農業經濟發展的需求。金融供給不足，導致農民貸款難，農村資金嚴重外流。造成這種局面的因素有很多，例如農村金融部門缺乏營銷意識，缺乏市場競爭意識，缺乏金融服務意識。同時，貸款辦理手續，程序復雜，貸款方式過于單一等，都不利于農民從金融機構獲得貸款。從現有統計數據顯示，農業銀行只能夠滿足5%-8%的資金需求，根本就沒有發揮到金融機構應有的金融供給作用，70%以上的農戶只能夠依靠民間借貸，或是私人借款等方式解決資金需求的問題，因此存在著巨大的市場風險。
三、農村金融服務的完善對策
1、完善金融服務體系結構
從發達國家的經驗來看，完善的金融服務是以完善的金融體系結構為前提條件的，完善的金融體系結構主要是以合作金融為主體、政策金融為導向、商業金融以及民間金融作為補充，農業保險作為支撐的綜合性金融服務體系。農村合作金融在整個農村金融服務體系中應該占主導地位，合作金融作為當前世界最為主要的農村金融模式，其主要依托的是民主決策與法人治理機制。合作金融的優勢在于，其能夠在最大程度上，將所籌集的資金，用于社員。但是，從目前的情況來看，在我國農村地區大規模實行合作金融并不現實，一方面由于農民經濟基礎較為薄弱，同時缺乏制度保障，容易產生各種糾紛。因此在現有的條件下，應該從以下幾方面入手，完善現有的農村金融體系結構：首先，在農村地區大力發展商業銀行，在縣級以下地區增設各類金融服務機構，在機構的設置上，可以設置強制性的標準，明確規定金融分支機構的數量，從而確保其能夠在農村地區發揮吸收存款的作用，進而限制農村地區因資金外流所導致的供給緊缺。
2、完善農村金融服務體系的功能
建立完善的農村金融機構體系，并不意味著建立了完善的金融服務體系。完善的金融服務體系應該是多層次，多主體的。不同的金融機構，其所承擔的市場責任，以及服務功能應該是有所區別的。以農業銀行為例，其作為國有大型商業銀行，在資金儲備上具有非常雄厚的實力，其主要的服務對象應該定位于農村地區的中小企業、農業龍頭企業等，當這些企業從事有利于綠色農業經濟的項目時，農業銀行應該發揮積極地推動作用，地方政府也應該給予一定的政策扶持，促進這些項目的順利實施，促進農村企業以及農業企業的發展，從而推動農村地區的經濟發展，以及綠色農業經濟的發展。農業發展銀行可以定位于農村地區的基礎性設施的建設，基礎設施的建設有利于改善農村地區的生態環境，基礎設施的建設應該服務于綠色農業經濟的發展，作為當地政府在政策上應該給予大力的支持，將綠色農業經濟項目作為政府重點項目，在項目的建設上可以采用商業化模式，利用市場機制盡快將項目落實到實處。根據中國人民銀行在2009年出臺的《關于改善農村致富服務環境的指導意見》中的相關規定，農村信用社應該逐步形成綜合性業務體系，各類農村合作金融機構之間的支付平臺應該盡快完善。農村信用社作為農村合作金融機構其應該成為農村金融服務的主體，其主要服務的對象是參加合作社的農戶，在信貸方式上應該具有更多的靈活性，但是一定要注意合作社的制度建設，在貸款的方法上注意嚴格性與及時性的平衡。截止2011年的統計數據顯示，農村合作信用社在農村金融服務上做出了很大的貢獻，貸款余額超過13萬億元，直接受惠的農民超過7258萬人次，并且為全國1.33億農民建立了信用檔案。同時，還要積極發展郵政儲蓄銀行、以及村鎮銀行，小額貸款機構等多種形式的金融服務模式，為農村地區不同需求的人，提供必要的金融服務，促進農村地區的金融發展。農村金融機構應該積極創新金融產品，提升金融服務的質量。金融機構的服務應該滿足農民的實際需求，例如創設小額貸款，微型貸款等金融產品，尤其是對中低收入農戶，以及偏遠地區的農民，應該給予一定的照顧，幫助其緩解燃眉之急。同時，可以將在城市中已經運作成熟的金融產品，引入農村地區，例如投資理財、信用卡、收付費等業務。
3、完善農業保險體系
經濟活動的開展離不開資金，也就要與金融體系鏈接。與傳統農業相比，農業循環經濟資金需求量更大。無論是研發生產技術還是建設基礎設施都需要大量資金，尤其在農業循環經濟的初期，沼氣池的修建、節能節水設施的建設，優良畜種的引進等都需要資金的投入，這使得農業循環經濟與金融的聯系更加緊密。
二、西部欠發達地區金融對農業循環經濟發展支撐的現狀
（一）資金投入力度不足
農業循環循環經濟建立在科技創新的基礎上，它的發展與農業生產技術和農業基礎設施密不可分，而農業生產技術研發投入大，農業基礎設施更新快，這都需要強有力的資金支持。目前我國農業循環經濟的發展大部分都是由地方政府扶持，但是西部欠發達地區經濟基礎薄弱，政府扶持力度有限，而農業循環經濟實施主體大多為收入低資金缺乏的農戶。政府和農戶均難以對農業循環經濟提供強有力的支持，這便制約了農業循環經濟的發展。
（二）政府激勵的缺位
長期以來，我國將GDP增長作為對地方官員考核的一個重要指標。一方面，目前政府對農業循環經濟的金融支持主要通過環保、稅務等部門采用稅費返還、稅收減免、退稅等方式實現，但對金融機構在支持循環經濟發展中所面臨的高風險性，相應的風險補償機制卻不完善，沒有形成對金融支持循環經濟的有效誘導機制，導致循環經濟發展的商業信貸缺位。另一方面，企業受政府的影響，某些商業銀行趨利避險，將追求高利潤作為企業的最重要目標。農業循環經濟高投入、低收益、周期性長的特點與金融機構追求高收益、低風險相背離，再加上缺乏信貸風險補償機制，大大降低了商業銀行支農積極性，從而使農業循環經濟在融資方面較困難。
（三）金融服務體系發展滯后
目前我國支農金融體系主要有農業發展銀行、中國農業銀行、農村信用社和郵政儲蓄機構，支農金融機構數量有限。在有限的支農金融機構里除中國農業銀行和農村信用社有下伸網點，其他金融很少甚至沒有下伸網點，使得支農金融機構覆蓋面窄，不利于農業循環及時有效地獲得金融支持。
（四）缺乏風險補償機制及信用擔保體系
一方面，西部欠發達地區農業循環經濟處于發展的初級階段，目前沒有建立起專門針對循環經濟融資的信用擔保機構，因而不能及時有效地控制和分散循環經濟農業融資中存在的風險。另一方面，由于信用擔保體系的不健全，當出現融資風險時不能得到有效地補償。同時，目前政府沒有充分重視循環經濟農業中出現的風險問題，沒有出臺相應的財稅政策以減輕這種風險。因此，循環經濟農業缺乏風險補償機制。
三、完善西部欠發達地區農業循環經濟發展中金融支撐體系的對策建議
（一）加大財政支持力度
農業循環經濟具有技術要求高、資金需求大、建設周期長、研發費用大等特點，需要國家加大財政支持力度彌補當地政府投入少、范圍窄、力度不夠和農民自身資金缺乏的問題。首先，要加大對農業循環經濟的信貸資金投入，尤其是基礎設施、環境保護等項目。其次，加大對支持農業循環經濟發展的商業銀行的信貸支持力度，通過信貸政策引導商業銀行放寬對發展農業循環經濟企業貸款要求，如降低利息、擴大貸款金額、延長貸款期限等，為農業循環經濟營造更好的信貸環境。最后，要扶持支持農業循環經濟發展的地方性中小金融機構和民家金融機構的發展。
（二）構建良好的金融服務體系
良好的金融服務體系能夠確保農業循環經濟及時有效地獲得所需資金，因此，構建良好的金融服務體系對農業循環經濟的發展至關重要。首先，要求現有的農業發展銀行、中國農業銀行、農村信用社和郵政儲蓄機構繼續支持對農業循環經濟的資金支持。其次，擴大中國農業銀行、農村信用社、郵政儲蓄機構的覆蓋面積，增加服務網點。最后，建立村鎮銀行、貸款子公司等新興的金融機構以滿足部分農業循環經濟企業發展分散性、資金需求量小等特點的需求。
（三）建立循環經濟農業信用擔保機構，健全風險補償機制
關鍵詞：俄羅斯；農業；金融支持；信貸；補貼
中圖分類號：F0629 文獻標識碼：A文章編號：2095-3283（2016）04-0010-02
（一）政府補貼
俄羅斯政府對融資信貸的直接補貼對象主要是農業企業和小型農場。此類補貼包含化肥購買補貼、良種補貼、偏遠地區的種子運輸補貼以及農業機械燃料補貼。2013年底，俄羅斯政府向各類農業生產單位提供了約5億美元的燃料信貸補貼。此外，政府還提供3億多美元信貸補貼用于農場建筑和改善土地灌溉條件。近年來，隨著國家計劃金額的不斷提高，俄羅斯政府加大了對農業貸款利息的補貼力度，補貼金額從2008年的3121億盧布上升至2013年的6004億盧布，增長了近一倍。此外，農業貸款利息補貼金額占俄羅斯政府發放補貼總額的比重一直維持在50%左右，比例較高（見表1）。
表12008—2013年俄羅斯政府對農業貸款利息補貼情況
單位：億盧布年份200820092010201120122013國家計劃總金額76301000012000125001300013500農業貸款利息補貼金額312143095422582160046213農業貸款利息補貼份額（%）414345474646資料來源：俄羅斯聯邦農業部網站。
（二）金融機構貸款
近年來，俄羅斯金融機構農業信貸發放對象主要集中在農業企業和組織、私人農場、農場和農業合作社，其中對農業企業和組織的貸款力度最大，貸款額從2010年的2859億盧布增加至2013年的4277億盧布，2014年有所下降，降至3409億盧布，但仍占貸款總額的7509%。2013年開始，俄羅斯金融機構開始對人口不足10萬的農村地區或居民點發放農業信用貸款，且貸款金額較大，2013年為728億盧布，2014年為721億盧布，分別占當年貸款總額的1293%和1588%（見表2）。
二、俄羅斯金融支持農業發展存在的問題
（一）農業信貸制約因素較多
在俄羅斯農業信貸體系發展的數十年時間里，仍然存在較多的制約因素。首先，農業因其風險大、收益率低的特點，致使大多數信貸機構不愿將貸款放給農民。第二，俄羅斯農業信貸機構與真正有農業信貸需求的農戶之間缺乏有效的溝通機制，而且大多數農村地區經濟發展相對滯后，農民還款能力較差。第三，俄羅斯幅員遼闊，農民所處地理位置較為分散，而商業銀行往往依據當地人口密集度設置網點，因而農業信貸無法滿足偏遠地區農戶的信貸需求。第四，農業信貸條件苛刻，辦理周期長，程序復雜，勞民傷財。第五，農業信貸品種單一，缺乏能夠全面滿足農業生產需求的信貸產品。
（二）加入WTO對金融支持帶來負面影響
2012年8月，俄羅斯成功加入世界貿易組織。“入世”后，俄羅斯的農產品平均進口關稅從132%下降到了108%。違反世貿規定的進口數量限制、禁令、許可證、授權等政策被廢除并不得重新出臺。俄同時對152個發展中國家和最不發達國家提供普惠制。這就導致國外大量農產品以較低價格涌入俄羅斯市場，對俄地產農產品造成強大競爭壓力。同時，受WTO規則及相關協議約束，俄政府又不能對本國農業發展給予過度補貼，因而對金融支持產生一定負面影響。
（三）農業保險存在缺陷
第一，當前俄羅斯保險公司提供的農業保險僅覆蓋常見作物，而不包括水產養殖和農業生產者財產。因此，農業保險無法對農業提供全面保護。第二，保險公司缺乏有效的方式和獨立的專家團隊對農業損失進行科學評估和結算，同時約束參保農業生產者的標準不明確。第三，俄羅斯保險公司壟斷現象嚴重，缺乏有效的市場競爭。目前，俄羅斯國內大約有40多家保險公司，但2014年僅5家公司的保險業務量就占到了全國業務總量的50%。
三、完善俄羅斯金融支持農業發展的對策建議
（一）推動農業信貸便利化
俄羅斯政府應盡快出臺相關政策來推動農業信貸便利化，加快構建以合作性金融為主體、政策性金融為支撐和商業性金融為補充，多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融體系。逐步將保險、、租賃、保管、個人理財等產品和服務推向農村，滿足日益增長的農村金融服務需求。多鼓勵金融機構貸款給農戶，讓農戶可以更加方便快捷地獲得農業貸款，從而支持農業可持續健康發展。
（二）建立金融支持資金監管機制
俄羅斯政府應建立金融支持資金監管機制，對資金運行實行全過程監管，從制度上解決金融支持資金管理和使用上的痼疾。設立獨立部門專門負責農業支持資金監管和審計工作，以防止資金被挪作他用或資金浪費，有效提高資金的使用效率。將重點專項資金劃分為特定用途專項資金、經常性專項資金和建設性專項資金三大類，并對各類資金提出相應的監管意見，逐項建立健全具體監管辦法。
（三）加大農業金融政策支持力度
農業的發展離不開金融機構的支持，應加大農業金融政策支持力度，積極推行農村金融機構的多元化，促進農村金融市場競爭。一方面，需要進一步開放農村金融市場，組建更多的村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社；另一方面，通過一定方式促進現有的金融機構開展農村金融業務。此外，還要建立農村金融風險分擔機制，組建政策性農業保險機構，分散目前由農村金融機構單獨承擔的農業系統風險和社會成本，引導商業性保險公司到農村地區設立機構，探索建立多層次、多主體的農業保險經營網。
（四）健全農業保險機制
針對目前俄羅斯農業保險市場壟斷現象嚴重的問題，俄羅斯政府應該擴大農業保險領域的開放力度，允許國外保險公司開展農業保險業務，引入合理競爭機制。完善農業保險制度，擴大農業險種，有效分散和降低農業風險，從而提高農業保險公司的服務質量，推動俄羅斯農業保險業持續健康發展。
[參考文獻]
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