時間：2023-06-04 08:39:00
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發表網為您精選了8篇服務行業風險分析，愿這些內容能夠啟迪您的思維，激發您的創作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
金融服務外包是指銀行將相應地金融業務交由其他公司或企業來管理的行為。這一行為有其潛在的必然性。銀行之所以將業務轉包給其他公司，是衡量之下的決策，其利益有四。一是可以降低銀行運行成本，很多銀行他別是中小銀行在其發展過程中都會放棄一切非核心人業務，而采取外包的形式來降低投入成本和解決專業人才貧乏的問題;二是可以減低風險承擔率，將相關業務外包之后，銀行不再承擔直接責任，而只是以合作伙伴的形式承擔部分且較小的風險;三是集中資源開發核心服務領域，一般銀行都會有自己的優勢業務，充分開發和管理好這一優勢業務是銀行利益的重要來源，商業銀行服務業的性質決定了其不可能平等兼顧所有的領域，那樣只能導致不好的結果，因此集中精力打造自己的金牌服務，是必然的選擇。
二、商業銀行金融服務外包風險管理現狀
（一）風險識別意識薄弱
所謂風險識別，也就是對風險可能性的認識。風險識別意識薄弱從源頭上就增加了金融外包服務的風險，這一處理不得當，以后的一切行動都只能是亡羊補牢。在外包金融業務時，若不對合作方進行充分細致的考量，那么風險的不可預見性就切實地存在于合作中。因為對對方缺乏了解，輕易簽訂合同，等于將自己弓手放在了別人的砧板上，只能是處于被動狀態，說不定什么時候風險就炸開來，而銀行還來不及反應時就已經造成了嚴重的后果。
（二）風險評價體系不完善
風險評價體系是指就是對業務指標進行全面評估，按照一定權重評估，設置預警指標。說白了就是對可能存在的風險進行歸納和等級分類，做到心中有數，不至于在事故發生之時手足無措。目前大多數的商業銀行是沒有做到這一點的。風險評價體系不僅僅要求商業銀行負責人對合作可能帶來的風險進行系統評估，還要求做成實際的評估報告存檔，以備日后的查閱和處理。且這一體系應該由專業的團隊來考量，而不是將決策權集中在某一個或幾個人手里。目前大多數商業銀行沒有形成自己的金融業務外包風險評價團隊，這對于銀行的發展顯然是有害的。
（三）風險防范措施不足
相應承接下來的第三個問題就是風險防范措施不足，這是與上面兩條特征一脈相承的。在進行風險識別、風險評價環節之后，就要根據風險評價制定相應的防范措施。一般而言，商業銀行因為業務繁忙，而考慮不到事故發生的可能性偏低等因素，往往忽略掉這一環節，覺得沒有必要把寶貴的時間浪費在風險防范上，因為沒有風險的話，風險防范措施的投入就打水漂了。但他們沒有考慮到，一旦發生事故，銀行將何以自處。甚至有些風險，是銀行本身不足以承擔的，而這個而責任又該誰來負呢？
三、商業銀行加強金融服務外包風險管理措施
（一）提高風險意識，謹慎選擇外包服務供應商
商業銀行的存在和發展和其業務水平息息相關，稍有不慎，銀行就可能失去長年累月積累的信譽和用戶基礎。因此，在應對外包業務時，務必處處謹慎，選擇可靠的合作伙伴。在合作之前，商業銀行應對擬合作企業進行深入地調研與觀察，考察對方企業的業務水平和信譽，選擇誠信高效的合作對象;在合作進行中時，商業銀行也應隨時關注對方業務動態，雙方進行實時地業務交流和往來，預防一切可能的風險。
（二）完善風險評價體系，加強內外部調查與監管
上面談到，風險評價體系是進行風險防范的基礎，也是商業銀行在選擇合作伙伴時應進行的業務考量。可以通過問卷、訪談、內部調查的形式直接收集銀行經營網點、一線員工以及其他外包服務最終接受方對該類外包服務的評價和建議，客觀評價業務外包后產生的成效，提出改善外包業務管理的建議，促進外包業務的持續良性發展，充分發揮內部審計的作用。銀行內部或者其他外包服務商的意見和建議能夠有效反映見可能的風險，并對雙方合作可能產生的效益進行評估和考量，從而有助于選擇風險可能最小，所得成效最大的合作伙伴。
（三）建立風險應急機制，降低事故可能造成的影響
首先，商業銀行應該建立自己內部的應急組織，負責對緊急情況的評估和制定處理策略，在合作達成之時就準備好相關的應急預案，一對一地對可能風險以及所對應的策略鏈接起來。其次，還有必要進行相關的應急演練。商業銀行應當針對外包服務可能中斷和出現問題的場景，進行內部人員的應急演練，及時發現其中不足的地方并加以完善。定期演練的形式可以讓銀行內部始終處于警備狀態，從而將外包服務可能帶來的風險降到最低。
物流金融從其廣義的層面進行分析，指的是面向物流運營的整體操作過程。通過對相關的金融產品進行有效的利用，全面實行物流、商流、資金與信息流等方面的綜合性整合，對供應鏈在實際運用中資金運作情況進行有效的調整，進而高效性的提升資金運作的效率等相應的活動。從狹義的層面進行分析，物流金融在專業范疇內指的是，銀行在供應鏈運營的過程中，跟第三方物流服務供應商在此方面所操作的全部過程，全面有效的為客戶提供相應的服務。在實際操作的過程中，將物流行業與金融行業相結合，這是當前現代化物流金融業的創新性發展方向。物流行業與金融行業兩者之間在相互協調、相互促進的環境下共同發展。我國當前在物流企業實施物流金融服務的，能夠有效的降低客戶在業務交易過程中的資金成本，并且有助于金融企業降低虛假信息等風險狀況的發生，在這種發展趨勢下，促使物流金融服務逐漸成為我國物流企業的重要性的業務模式。然而，在物流企業實施物流金融服務的具體操作流程中，其中也會遭受諸多風險因素的干擾，帶來極大的風險性。
二、物流金融服務在我國物流行業中的作用
1.物流金融服務能夠有效的適應物流業在社會經濟發展的必然趨勢
自我國加入世界貿易組織以來，物流行業開始不斷的進行對外開放，使得我國物流行業逐漸的向國際化的趨勢進行發展。因此，物流業在對其內部的計劃、采購、業務制造與銷售方面進行安排規劃的過程中，需要全面有效的對物流行業內部的問題進行合理的解決，如：資金環節的問題在具體業務運營過程中不斷的出現。因此，需要用過物流金融服務，有效的解決物流業在運營發展中所存在的問題，為物流行業提供與時展相適應的業務發展模式。
2.物流金融服務對于我國物流行業的增值服務具有一定的促進作用
通常情況下，我國物流行業通過金融工具對其內部的資金進行有效的存儲與管理，通過物流金融服務能夠有效的增強物流業的管理效率，高效性的將物流行業的金資源進行有效的整合，為用戶提供優質化的金融服務，給企業在市場經濟發展中帶來一定的利益收入。由此可見，物流金融服務對于我國物流行業的增值服務具有一定的促進作用。
3.物流金融服務對于物流企業融資活動具有一定的推動性作用
我國中小型物流企業經常存在整體結構不穩定、資金欠缺等情況的發生，這種情況下，導致企業在融資過程中面臨諸多困難的困擾。物流金融服務有效的解決上述這些問題，通過制定出一套完整性的物流業信用評價系統，對物流業的資金方面的狀況進行有效的評估，有效解決我國物流業融資難等問題的發生。根據上述分析可知，物流金融服務對于物流企業融資活動具有一定的推動性作用。
三、我國物流企業在進行物流金融服務中所面臨的風險分析
我國物流行業實施物流金融服務能夠有效的促進物流業與金融業兩者之間的共同發展。但是，在實際運營的過程中難免會造成一定的風險現狀。物流金融服務是一種在物流與金融領域內的新的發展方向。在當前，物流金融服務處于初步發展時期。也就是說，物流金融服務在我國物流企業、銀行業等領域中，一直處于不斷發展與探索階段。在具體實施的過程中，其內部系統中的風險與利益收入兩者之間存在不對稱的現狀，未能夠有效的實現完整性的內部流動資產評估體系，且銀行對于物流業的物流金融業務缺乏一定的經驗，導致其在操作過程中所采用的風險管控方式不夠科學合理。正是由于上述等方面的因素存在，導致我國物流行業在進行物流金融服務實施的過程中，面臨一定的風險問題攻擊。當前，我國物流業在進行物流金融服務時，其主要面臨的風險體現在下述幾個方面，即：
一是內部管理方面的風險。此方面的風險是諸多物流行業普遍存在的風險。內部管理方面的風險主要是由于多種方面所造成的，比如說企業內部組織機構管理方式過于陳舊、內部管理與監督體系不夠完善、工作人員的綜合性素質與專業技能存在的欠缺，以及企業管理層在決策過程中存在一定的差錯等方面。
二是物流行業的倉儲風險。此方面的風險需要由金融服務提供商對質押物在庫期間所存在的相關事項全面承擔。也就是說，在具體實施規程中，需要全面性的對整個倉庫的質量安全性、內部工作者的綜合素質與能力、提單的可信度等方面有效的思考與分析。除此之外，還要加強對質物保存的設施方面進行系統性的分析，確保其不會發生損壞、變質等現狀。
三是法律方面所存在的風險。對于我國物流業而言，方面方面的風險主要是由于在進行物流金融服務的過程中，對于相關合同條款等方面所存在的問題。在實際運營的過程中，物流金融業務會涉及多個方面，且質物的所有權在諸多方面之間不斷的流動，進而會產生所有權糾紛問題的發生。除此之外，我國當前的《擔保法》與《合同法》中的相關條例規定，對于金融物流相關的條款不夠完善.也沒有其他的文件有效的為金融物流條款提供科學性的依據。根據上述分析可知，在相關的業務合同中，會產生一定的法律風險。
四是社會方面的風險。隨著專業領域中相關管理體系與環境的不斷變化，為了更加適應物流業的發展，國家相關部門需要推行一些新的政策，這些政策在實施的過程中或多或少會存在一定的風險。
四、我國物流行業在實施物流金融服務過程中的相關策略
1.與金融機構創建長期友好的合作關系
物流行業若要進一步增強金融理念，需要金融行業為其提供大力的支撐。與相關的金融機構創建長期友好的業務往來合作性關系，有效的獲取金融機構的信任與支持，進而高效性的解決物流業在金融服務中所存在的相關現狀。當前，我國有部分物流企業實施統一授信的形勢，有效的實現企業的戰略目標，并提升物流企業自身的價值。在專業領域中，統一授信的主要做鑰匙，金融機構將貸款額度通過直接的方式授權給物流業。接著，需要物流業按照客戶的基本需求與相關的條件，有效的進行質押貸款等方面的操作。金融機構為物流業提供信用擔保的過程中，銀行需要依據企業內部的信用擔保管理的相關條例規定進行實施。在此基礎上，通過這些信貸額度為相關的物流業企業提供質押貸款業務。這種業務模式在實際操作的過程中，為物流業在融資方面提供一定的幫助，并有效減低先前質押貸款過程中存在的一些復雜性的問題。與此同時，有效的增強金融機構對質押貸款過程中的監管能力。根據上述綜合性的分析研究可知，我國物流企業在實施物流金融服務的過程中，可以通過與金融機構創建長期友好的合作管理，取的其信任，進而在實施過程中能夠降低金融服務的風險。
2.物流業需要采取合理的策略與客戶之間創建長期友好的合作伙伴關系
物流企業在實際經營管理的過程中，需要為客戶提供優質化、合理性的物流金融服務，在這個過程中，能夠有效的對客戶相關的需求進行全面了解，采取合理的策略與客戶創建長期友好的合作關系，進而有效的對物流金融服務在實施過程中存在的風險進行控制。
3.進一步有效的加強對客戶信用方面的管理
在現代化企業管理中，信用管理在其中是關鍵性的內容。在具體實施的過程中，信用是買賣雙方進行業務交易的前提保障，是創建友好業務管理的重要性橋梁。我國物流行業在實施物流業金融服務時，需要有效的對客戶相關方面進科學有效的分析與管理，尤其是對用戶相關需求的掌握、為客戶建立合理的檔案管理、客戶資信調查管理制度的實施、客戶信用管理、合同與結算等綜合性的方面，進而有效的對客戶提供全方位、多層次的信用管理。
4.開發出與我國物流行業發展相適應的創新性的金融產品
為了進一步解決我國物流業在實施物流金融服務所存在的風險，需要有效的開發出與物流行業在社會經濟發展中相適應的創新性的金融產品。此類產品在實際開發的過程中，需要具備自身優質性的特征，即：其一，創新性的金融產品在開發的過程中，要與物流業自身的文化相結合，進而能夠有效的得到物流業的高度認可；其二，實用性特征，創新性的金融產品要需要與物流行業的發展需求相協調，便與其在具體操作的過程中合理有效的使用；其三，效益性特征，創新性的金融產品在剛開發的過程中，并未被諸多的物流業客戶廣泛性的使用。因此，需要通過相應的方式，有效提升產品的經濟效益；其四，先進性特征，創新性的金融產品在其功能操作、業務辦理等方面，要全面的與物流行業的發展相適應。
關鍵詞：國際工程承包項目 風險管理策略
中圖分類號：X820.4文獻標識碼： A 文章編號：
一、研究的背景
隨著國家經濟快速發展，中國對外經濟合作事業迅速發展。今年來，我國國際工程承包項目業務迅速發展，同比2006年增長了35%，新簽合同額同比2006年增長18%。我國國際工程承包項目業務快速增長，帶動了經濟的發展，影響力強大，已經成為我國“走出去”的戰略，是我國綜合國力增強的表現，成為各個金融行業的重要環節和內容。但是國際工程承包是一項具有風險性的投資項目，在實施國際工程承包時，會遇到很多問題和很多的風險，需要以正確的態度去審視這些風險，并且充分重視項目的風險管理。
國際工程承包項目是國際之間的經濟合作，是為國際間物物貿易，技術貿易和服務貿易提供了平臺。在我國經濟水平快速發展的形勢下，且快速充分發展國際工程承包事業，使我國產業鏈更加完善，更加專業化，從貿易大國走向貿易強國。目前，長期性，復雜性是我國國際工程承包項目的特點。國際工程承包項目承接著越來越大型的業務，橫跨的領域也越來越寬，綜合性也越來越強。2008年，我國的國際承包項目完成營業額為566億美元同比2007年增長39.4%，新簽合同額為1046億美元，同比增長34.85%。國際工程承包的方式也不斷完善，我國的國際工程承包業務遍布廣泛，中國已經躋身國際承包工程總額最多的十個國家之一，標志我中國已經進入國際工程承包“第一梯隊”。
二、認識國際工程承包項目的風險
在國際工程承包事業發展的同時，也應該認識到這是機遇，同時也是挑戰。國際工程承包項目屬于風險事業，伴隨著政治經濟因素，進出口資金和勞務因素，有關法律法規因素，經常也受不同地域，不同行業，不同技術，不同行業標準而影響著。因此，可以說國際工程承包事業處在復雜，多變的環境中，在不確定因素和復雜程度高，管理運作難度大情況下， 承擔著巨大的風險。
我國大部分國際工程承包的項目是在發展中國家，國際工程承包的項目在這些國家具有重要的位置，如國際工程承包的項目是一個國家標志性項目。國際工程承包的項目不僅僅是一個企業的行為和經濟活動，他也關乎國家的政治交流和對外經濟發展的重要問題，也影響著人們與國家之間的關系。國際工程承包的項目時間跨度大，涉及面廣，技術難度高，綜合性強，任何一個考慮不周都會帶來危險，影響項目的開展和承包方的利益，甚至影響國家在國際的形象。國際工程承包的項目存在風險是必然的關鍵是怎么樣看待風險。
對于任何項目來說，沒有風險的項目是不存在，俗話說“高風險高利潤”，一個項目承擔的風險越大往往這個項目收益會越好。風險與收益的關系是辯證的統一，只有承擔的管理風險不斷提升，才能使風險降低，從而獲得較大的收益。我國國際工程承包的項目領域在不斷的擴大，承包項目由單一到復雜，由傳統到現代多樣化的形式，如冶金，電力，港口，通信，機械等是我國現在國際工程承接的領域。在這個競爭激烈的社會市場中，由于國際工程承包的項目面臨著信息不對稱，和一些看得見的因素，往往存在著一些隱性因素，如果不對這些隱性因素進行分析的話，他們是難以識別的難以控制的。在大型的，特別大型的國際工程承包的項目中，我們必須高度重視，加大投入，科學全面的對工程中的人力，管理進行分析和控制，以免造成不必要的損失，影響企業的利益，甚至影響國家的形象。應進行有效的風險規避和手段進行糾正，減輕風險，建立良好的管理機制是國際工程承包的項目成功的保證。
三、國際工程承包事業的風險管理應對措施
工程項目的風險管理是至項目在建設特定的環境中，在完成預定目標中，項目管理者系統的進行風險分析全方位的過程管理。國際工程承包事業風險管理包括風險識別，風險分析和風險應對。
風險管理不是消滅風險管理，而是有效控制并減少風險損失。風險管理工作是首先從自然，國際政治軍事，金融服務行業，社會文化，法律法規，信息技術進行風險識別，分析風險的可控性和不可控性因素，風險的來源，風險傳遞的路勁等方面，然后列出風險清單，之后再進行評估分析風險的大小，選擇某種方式進行規避風險，并總結影響風險的因素。面對國際工程承包事業風險管理來源的控制和應對措施是不可能面面俱到，應有針對性對特定環境中的影響因素，內部管理方法，使用科學的方法和工具，識別影響因素，可成立專門的咨詢專家和機構，收集有關國際工程承包項目的資料，評估風險的形勢，采用系統分析法為下一步風險分析做鋪墊。
風險工程分析是一個完整的系統，承包商以降低損失為目的，通過應用科學的方法估計風險發生的可能性和后果嚴重程度，使風險分析系統實現有效管理。目前，國際工程項目的分析方法主要有：調查和專家打分法和層次分析法的定性分析，模糊數學法，統計和概率法和敏感分析法的定量分析，蒙特卡羅模擬法，CIM模型法和影響圖法的綜合分析等幾種方法。
風險應對是對項目中的風險提出意見和辦法，研究風險的應對措施和管理計劃。面對國際工程項目風險的風險，應采取規避，預防，減少，轉移，自留，還應注意資金，進度，技術等幾方面來降低國際工程承包事業的損失。風險規避是指風險太大時，沒有其他可選方案，可以采取主動放棄的項目或改變方案來規避風險。表面上它是一種消極的措施但是在風險的可靠性上不失為一種規避風險的戰略。風險減輕是指在風險發生前，采取減少損失機會和降低損失嚴重性的措施。如經常發生的山體滑坡，可以種植些植被來減輕損失。風險轉移是指將某些風險用有效的手段（合同協議）將風險損失轉移給第三方以保護自己。風險轉移包括非保險的轉移和保險轉移。風險轉移對于某些人并不是風險，而是一個機遇。風險自留是指將風險留給自己承擔，當發生風險時，無法預料到的，沒有采取保護措施，只好自己承受。
結語
我國在國際工程承包的工作中，應適當增加資金投入和人員的培訓，鞏固和擴大市場占有率，但是國際工程承包管理中存在著風險，我國應正視這種風險與利益并存，與各國之間保持良好的聯系和溝通，加強風險防范意識，做好評估工作，提高風險管理水平。
參考文獻
(一)外部財務環境分析
1、宏觀環境分析
隨著我國社會市場經濟體制改革活動不斷深入，國民經濟不斷發展，國家宏觀調控體系也在逐步完善。2011年來國家不斷提高銀行存貸款利率、加大基礎設施投入力度，國內通貨膨脹現象仍然比較嚴重。大環境對通信企業的影響有兩個方面。一方面是供大于求，社會通信消費不旺。另一方面的影響是國家加大對電信等基礎設備的投入，推進通信企業的發展建設。
2、企業金融環境分析
隨著世界金融自由化成為我國金融市場的發展趨勢，利率市場化和人民幣全面可兌換指日可待。這意味著所有企業外部金融風險加劇。所以如何防范金融風險成為眾多企業的財務管理工作的重要方面。再者，隨著金融業與世界金融業相接軌，越來越多的金融企業融入我國市場,更加劇了金融市場的競爭力。
(二)內部財務環境分析
通信企業是一個資金密集型與壟斷性的產業。但是企業仍需要投入大量資金加強基礎設備建設，更新通信設備,以滿足我國日益增長的通信需求。
通信企業財務管理層次較低。目前，我國移動通信企業的財務管理工作主要是以營運資金為中心。將企業投資、籌資，資本結構、財務風險預測與控制及財務數據分析做為次要財務管理內容。這樣的財務管理工作缺乏科學性與合理性。遠遠不能適應國際化的發展速度,同時也不利于企業自身的發展。
企業財務管理人員素質參差不齊。通信企業的干部與員工都缺乏市場意識、競爭意識、經營意識,國內通信行業壟斷現象較為嚴重,壟斷也滋養了人們懶惰情緒的產生。
二、通信企業財務風險認識
(一)合法、合規性風險
通信企業在我國作為服務行業，面臨著無處不在的監督。通信企業發行短期融資券所受限制條款較多,不能違背法律法規的強制性規定，要符合相關規定。
(二)市場風險與技術風險
通信市場長期投資項目也具有市場、技術、產品、服務等方面的風險。也可能將短期債融入的資金用作長期投資。通信企業若大規模發行短期融資券，該行為中包含的潛在投資風險也會越來越大。比如，企業資金投入項目是在新開發的市場，投資目的是發展移動業務或其他相關通信業務,易導致網間、網內結算支出大幅上升,最終導致超出項目預算，入不敷出，給通信企業造成一定損失。
(三)道德風險
財務人員缺乏相關財務素質，給企業財務管理工作造成一定損失。有的財務人員與領導勾結，利用財務管理漏洞，滿足私心而私自挪用企業公款。
三、財務風險管理策略
(一)投資決策管理策略
通過研究市場運行規律，我們發現風險與收益是呈比例存在的。傳統意義的投資決策內容包括兩個方面。一是風險管理。就是針對國內金融市場存在的利率風險、外匯風險等內容，采用定性定量分析法。進行項目評價和預測。同時根據風險分析結果采取一系列的防范風險等措施。第二方面內容就是效益分析。運用財務管理的相關方法，對投資項目的貨幣時間價值進行分析、預測、比較，從而選擇最佳方案。我國通信企業在投資相關項目的時候，一定要多方面多層次地分析項目風險。
(二)融資決策管理策略
企業可供選擇的融資渠道很多。通信企業必須選擇正確的、適合自身發展的融資渠道。傳統的企業融資主要是負債經營，企業流通的資金大部分來源于銀行貸款等。目前，我國通信企業融資方式正在轉變，由債券融資向股權融資方向轉變。同時通信企業擁有越來越多的融資方式。通信企業可根據自身發展需求，債權承擔能力，選擇正確的融資方式，并擴大融資規模。
(三)集約化財務管理策略
通信企業應該建立適應市場經濟要求、權責明確、具有現代化特點的企業管理制度,需要建立新型有效的財務管理體制。財務管理應由分散管理向集中統一管理方向轉變。必須逐步實現通信企業集中資金調度權、資產處置權、收益分配權等等，建立完整的利潤分配制度與中心,促使各地分公司成為收入和成本中心。進而加強企業財務管理體制由分散型向集中型的轉變，精化管理層次，提升財務管理層次，提高企業財務管理水平最終實現通信企業建設發展目標，實現為全民提供更好的服務。
(四)加強風險監察工作
我國通信企業可安排相關權威部門進行風險監察，監察內容包括員工是否嚴格遵循客戶服務準則、財務人員有無舞弊現象等等。加強企業風險動態預測與監測，并及時處理發生的各種無法預測的因素，盡量排除潛在風險因素。
(五)加強管理工作，建立良好的管理模式
通信企業管理者應該重視基礎管理工作，加強對員工日常工作的監督。監督管理工作中，發現缺陷應及時向上級管理層反映情況，避免事態惡化。
關鍵詞：大學生網絡創業；風險；對策
畢業生就業問題一直是社會關注的焦點，它關乎社會穩定問題。而我們經常聽到的卻是今年是史上最困難的就業年，可是哪一年又不是最困難的就業年呢，高校擴招導致大學生人數急劇增加，最近幾年因為國家實行企業改革導致很多公司倒閉，這更加劇了大學生的就業問題。大學生網絡創業應運而生，大多數大學生在畢業時選擇網絡創業，網絡創業一時大行其道。以往的經驗表明，網絡創業是一個好辦法但同時暴露出很多問題。
一、大學生網絡創業現狀
隨著網絡的普及和科技的迅速發展，網絡已不再是當初只能搜索和查看的網絡工具。網絡已經滲透到每個人生活的方方面面，比如電商行業內的淘寶和京東、出租車行業的滴滴和uber、書籍行業的當當和亞馬遜等等。而網絡創業分為很多的領域，就服務行業來說：網站創建和網絡咨詢業務發展迅速，針對不同人群有不同的服務，世紀佳緣、智聯招聘等都是針對特定人群而服務。就電子商務來說：我國大學生網絡創業群體中，來自71.57%的電子商務專業的同學是大學生網絡創業的主要群體，電子商務以網上開店及網上買東西等形式創業，這種買賣方式節省了現實生活中不必要的開銷而大大節約了成本，所有的資源都在網絡上。
二、大學生網絡創業風險
（1）大學生缺乏工作經驗，意志力薄弱
據社會學者調查顯示，大學生看好網絡創業的前景，主要因為網絡創業門檻低、投資小、回報相對其他行業快。然而創業是需要長期專注的系統工作，創業團隊選擇創業行業時需要謹慎，創業團隊人員搭配也是棘手的問題。在創業中，需要考慮很多問題，大學生畢業創業時卻沒有考慮這么細致，比如說：創業團隊需要在選擇團隊創業項目、創業團隊的技術資源、團隊的資源、創業團隊買賣渠道等方面對創業者的要求都很高。而大學生由于沒有工作經驗，有三分鐘熱度的特性，導致對市場分析不正確、不客觀。
（2）大學生缺乏網絡創業技術及能力基礎
技術缺乏時大學生創業時面臨的普遍問題。在大學時期，大學生所熟悉的是本專業的專業知識和網絡知識，而高校的教育模式是高中一直沿襲下來的應試教育模式，正是這種應試教育導致大學生在大學期間只要考試通過就皆大歡喜，對實際工作中所需要的技能及軟件知之甚少。同時創業時需要的領導能力、組織能力、協調溝通能力在大學時期沒有得到足夠的鍛煉。就個人品質而言，誠實守信、堅持、果斷等品行在當代大學生身上沒有得到體現。大學生網絡創業在其自身的能力及技術方面還有很多路要走。
（3）大學生法律意識淡薄
大學生法律知識淡薄是大學生群體的共同特征，在大學生創業時需要法律工具保護，但在網絡才發展十多年里，法律制度尚不完善，相關的法律實施細節沒有建立。而大學生大多在創業過程中并不懂得如何運用法律知識合理的保護自己，出現諸如個人隱私泄露、欺詐、上當受騙等法律問題。以此積多，導致大學生信心受挫、懷疑自己、一蹶不振。合理運用法律知識在大學生網絡創業中縣的極為重要。
三、大學生網絡創業對策淺談
（1）大學生應當對網絡創業項目合理定位
定位需要合適的方法來支撐。在象牙塔的里大學生，大多崇尚個性、追求潮流、喜歡新鮮事物，在大學生創業的過程中，不明白消費者需要什么樣的服務、什么樣的產品，或者在網絡創業中大學生自身需要提供什么樣的商品。對于大學生網絡創業，需要大學生有清晰的定位，獨特的思路，所提供的產品必須滿足特定群體的需求。
（2）提升自身綜合能力
大學生創業需要良好的綜合能力，比如領導力、管理能力、溝通能力等，除此之外，還需具備專業知識素養、專業技能儲備、相關軟件使用等能力。大學生創業團隊的能力在一定程度上決定整個團隊的未來走向。同時，能夠在人群中發現潛在客戶并且培養潛在客戶對團隊的未來很重要，綜上所述的能力在大學時期沒有機會得到鍛煉。所以大學生在大學期間要有意識的培養自身的能力，培養團隊的能力。
（3）培養自身法律意識
在大學生創業過程中，創業群體必須遵守法律規章制度。網絡創業伴隨著的風險是網絡欺詐、網絡騙局等。大學生群體在創業過程中合理運用法律知識保護自己團隊保護團隊產品不受侵害。最近幾年，由于越來越多的大學生走上創業之路，國家、社會、高校對此都大力支持，國家出臺很多對大學生創新創業法律幫助政策，對于創業的大學生來說，用好這些才能走好創業的第一步。
四、總語
大學生網絡創業應時代而生，是大學生就業方式。相比較于其他就業方式，大學生網絡創業成本低、見效快。同時大學生網絡創業也面臨自己的尷尬，大學生在創業時面試技術基礎不足、自身素質不足、能力不夠、法律意識淡薄等諸多問題，大學生需要克服自身限制，堅定自己的理念，不怕失敗不怕挫折的堅持下去。
參考文獻：
[1]程和平，大學生網絡創業風險分析及對策研究[J].時代金融.2011，10.
關鍵詞：電力營銷 風險分析 電費風險管控 風險控制措施
電網經營企業的營銷收入是靠電費支持的，電費是電網經營的主要成果，在營銷的過程中，由于業務管理的擴大化，必然存在許多的風險，這些風險的類型主要有電費安全風險、管理化風險和自動化系統的風險，因此具有良好的控制力的電力系統是十分重要的，要加強和完善自動化系統的建設，這樣才能更大限度的降低電費的風險，同時也能更好的促進電力企業的發展。
1 電力營銷電費風險現狀分析
要想在競爭激烈的市場中脫穎而出，電力企業必須要進行整改，接踵而至的便是電力營銷的產生，當今電力企業的工作重點是電力營銷，因為電力營銷能夠為其用戶提供優質的服務，在服務行業扮演著重要的角色，就是因為這樣的角色給電力企業帶來了更多的利潤。電力企業需要長久穩定的發展，就必須要對自身的電力系統進行完善，電費回籠是一個重要的過程，電費回籠能夠給企業帶來更多的利潤，同時也為自身創造了更大的發展的空間。但是在長期的工作過程中，有些問題越發的凸現出來，因為我國的電力營銷發展的比較晚，還缺乏完善的理論措施，因此實踐的過程中就會出現很多的問題，主要的問題是管理水平普遍比較差，企業的形象不僅因此而受到影響，同時也為企業埋下了隱患，僅僅電費拖欠這一現象，就給企業造成不可彌補的損失，同時也影響著整個社會的正常的發展。總體來說，在我國電力營銷這部分中，由于電力系統不完善所帶來的的風險，給電力企業發展帶來了重大的安全隱患。
2 電力營銷過程電費風險原因分析
隨著市場經濟發展的速度越來越快，企業外部的變化也越來越快，電力企業部門所承受的壓力和不穩定因素也隨之增加，各種原因導致了很大的電費風險，這要求電力企業在電力營銷過程中要把電費風險管理作為工作重點。
2.1 風險分析方法
目前，電費風險的形式比較簡單，對于企業來說，風險形成的因素卻是很多，供電企業的風險是由損失了多少電費決定的，電費風險的的表現形式不同，對用戶的影響程度也不同，所以在對電費風險評估的時候，需要對電力營銷全過程和客戶群進行全面評估。總體來說，風險分析的方法主要包括層次分析法，風險圖分析法、SM模型分析法、模糊綜合評價法以及情景分析法等。
2.2 風險影響因素分析
電費風險一般是在電力營銷過程中產生的，主要由四個因素組成，包括電費安全風險、業務擴展管理風險、業務服務和自動化系統風險組成。業務擴展管理風險包括業務擴展資料管理、供用電合同簽訂、電力項目審查等風險。而電力企業有責任審核用電項目，很多不合法的手續或者有些用電項目被主管部門強調禁止過的，這種申請要果斷由供電企業拒絕，但是在現實的操作過程中，很多用戶實際用電資料不合格，供電企業也沒有嚴格的把關，這就形成了隱形電費糾紛問題。形成電費風險有很多的原因，其中包括，收費方面的風險，欠費方面的風險，核算方面的風險，專業管理方面的風險等。抄表方面的風險包括供電企業抄表人員在工作的過程中出現的錯誤和誤差，還有在系統輸入數據的時候產生的誤差，當實際電量和所抄寫的電量差生沖突的時候，因為拒絕交費所產生的欠費風險；服務方面產生的風險，主要包括員工在管理或者裝置實驗檢驗，及故障處理等方面的風險；自動化的系統風險包括網絡方面的網絡安全、系統故障、應用程序以及運行管理等風險，目前信息化和網絡化的形式已經普遍實現在電力企業營銷的工作當中，這種自動化系統帶來的風險逐漸得到重視，電力企業已經把注意力轉移到自動化系統所帶來的風險上面來。如果未能對這一風險足夠重視，因為系統錯誤或者被黑客侵入將會給供電企業帶來巨大的損失。核算方面的風險主要是沒有及時合理調整電價，以及違反了國家的相關規定，計算的方法和國家的相關規定發生沖突，用戶不買賬，認為計算有誤而拒絕交款，因此形成核算風險。可以采用以下的策略進行預險，比如電費抄寫風險采用應用遠程抄表系統及集中抄表系統等風險避免策略，采用加強抄表人員業務技能培訓、考核及輪換抄表區域等損失控制策略；自動化風險控制采用應用性能較好的軟硬件設備等風險避免策略，采用完善人員管理制度、加強監督管理等損失控制策略。
3 電力營銷過程電費風險控制
3.1 電費風險控制的基本策略
通常來說，控制風險的方法主要有風險預防、、損失控制以及風險轉移。風險控制是電費營銷過程中的核心環節，在這一過程中不能出現失誤，這就要求風險管理者應該采取有效的風險控制措施，把風險降到最低，電力企業所獲效益越好。風險控制最重要的是盡可能的降低風險發生的概率，然后最大限度的對已經由風險產生的損失進行彌補，最后有些已經發生的電費風險，在不能減低損失的條件下，進行風險轉移。
3.2 創建電費風險控制體系
避免電費風險，就要求電力企業在電力營銷過程中能夠有控制力，第一個是誰來管理風險，在這一過程中，人是可變的因素，具有很強的機動性，在特殊的狀況下，尤其人的判斷與行為活動是非常重要的。第二是要確保得到準確完整的信息，詳盡而準確的信息，有助于幫助風險的管理者進行恰當的抉擇，為風險的判斷提供依據。第三電費風險控制在電力營銷過程中需要一定的技術和業務的保證。目前最重要的是將網絡技術和風險管理結合，這一環節關系到電力企業未來的發展前途。總體來說風險管理和控制涉及到許多的部門和人員、技術、數據、信息要素。
（1）制定風險控制措施以及構建風險控制系統。
在電力營銷過程中，降低電費風險發生的概率，需要建立一個內部風險控制組織，可以將相關經驗的工作單位和相關職能的人員作為最重要的預防風險發生的第一道屏障，第二道風險預防屏障是設置風險管理委員會，將電力企業內部的審計工作作為最后一道屏障，對于供電企業來說最重要的是制定風險策略，這些必須由供電企業的最高層來決定，構建一個有效的應對電費風險的體系，以便全方位的控制電費的風險，減少風險發生的可能性。
（2）收集數據和建立風險控制系統
在電力營銷的過程中，需要不斷的對原始數據以及風險管理相對應的信息進行收集，根據收集的風險管理信息，建立風險控制信息系統，將這些信息分配到下面的各個部門。
4 結論
電費營銷的過程中電費風險構成的主要成分是業務擴展管理、服務風險，電費安全風險，自動化系統風險等，控制風險基本策略是風險避免、風險轉移以及損失控制三個主要方面。從事電力行業的工作人員要充分發揮自己的主觀能動性，去積極發揮創造，把業務、技術以及數據相結合進行電費風險管理和控制，采取相應的控制體系、控制措施、控制評價。最大限度的降低電費風險，，以增加電力企業的經濟效益，
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1．1進一步優化政府職能寧波市通過建立高校創業投資引導基金及高校創業教育生態系統的戰略，將在很大程度上解決大學生就業難的問題。高校創業生態系統不僅對畢業生有效，更是對在校大學生全過程創業創新有著極大的激勵，從而建立良好的創業創新環境和氛圍，形成城市創新型經濟，優化產業結構，良好的資本運作氛圍及投融資平臺，實現資本聚集及健康金融環境。除此之外，通過高校創業生態系統運作形成云團聚集作用，吸引更多的項目孵化，幫助區域企業更多入駐，使免稅不再是唯一的談判條件。
1．2有利于經濟社會發展通過帶動企業發展，可以創造更多的就業機會，并吸引民間資本留在當地，為當地經濟發展提供直接動力，讓民間資本投資分享專業機構的智慧、資源和成果。通過未來企業成功上市，整合更多資源，做大做強，樹立行業地位，打造地區產品品牌及地方名片。
2大學生創業投資引導基金中心構成
2．1種子基金專門投資于創業企業研究與發展階段的投資基金。大學生創業需要經歷一個探索與創業的艱難過程，在這個過程的初期，即研究與發展階段，高科技專業人才與風險投資者相結合，共同參與創業。這時需確定技術和商業方面的可能性，進行市場研究，制定經營計劃。當創業企業成長起來之后，種子基金便退出，投資于其他新的對象。
2．2孵化基金大學生的創業項目在種子基金扶持下經過種子的培育已經成熟，可以進行企業見習基地運作。孵化基金旨在拓展寧波市大學生科技創業企業融資渠道，以孵化基地的大學生創業企業為扶植對象，為上述大學生創業企業貸款提供便捷、低門檻、低成本的擔保服務，支持和幫助大學生創業企業的成長。大學生創業企業擔保基金的運作不以盈利為目的，主要職能是為經營正常，信用良好，技術先進的大學生創業企業提供貸款擔保。基金提供期限為一年的一定金額的流動資金貸款。
2．3夢想基金夢想基金委托專業創業投資管理有限公司進行管理，將采用市場化運作方式，設立優惠政策和激勵機制，聯合創業投資機構和天使投資人對優秀大學生創業企業共同投資。通過為目標企業配備企業創業導師，為企業導入創業經驗、行業資源、人脈關系以及各種人才和資源，幫助大學生創業企業成長為符合VC標準的優秀企業。
2．4創新基金創新基金暨科技型中小企業技術創新基金，目的是鼓勵和扶植大學生創業企業的科技創業活動，引導大學設立大學生科技創業專項資金，促進大學生科技創業企業加入科技企業孵化輔導撫育體系，在初創期小企業創新項目內設立大學生創業項目給予引導和支持，創新基金以無償資助方式支持立項項目。
2．5思源基金飲水思源、匯報社會，優秀校友企業和優秀校友在這塊土地上不斷脫穎而出。對于從孵化基地成功孵化的企業，高校創業生態系統給了他們實現夢想的機會和舞臺，而這些企業在成功以后也將拿出資金、項目、管理理念等投入到高校創業生態系統中去幫助扶持一個個明日的明星企業。
3寧波市高校創業教育生態系統運作模式
以“政、產、學、研、資、介”協同合作方式，以“國際化、戰略、支撐平臺戰略、輻射戰略”為指導原則，以“種子基金、孵化基金、夢想基金、創新基金、思源基金”五大基金，扶持“發現之旅計劃、涅槃計劃、騰飛計劃”三大計劃，形成“大學生創業培訓見習基地、創業種子基地、創業孵化基地、大學生創業服務團”為一體的“三基一團”的寧波市高校創業教育生態系統運作模式。
3．1指導原則（1）技術、管理、宣傳層面進行國際化戰略。國際化戰略是指高校創業生態系統轉移國外先進技術、孵化國外中小企業、引進跨國公司的研發機構以及幫助創業中心企業走向世界。高校創業中心從管理人員的國際化、服務體系的國際化和品牌的國際化三方面推進國際化戰略：利用學習、培訓、參觀考察、引進國際化人才等多種方式，迅速提高國際化的管理水平；通過合資等方式提高服務的標準化和現代化水平；利用各種機會廣泛宣傳，充分提高高校創業中心的知名度。（2）建設、扶持、創新層面采用支撐平臺戰略。支撐平臺戰略是指高校創業教育生態系統為創新、創業、研發等活動所提供的物理空間、綜合服務、資源配置和文化氛圍等。通過支撐平臺戰略的實施形成高校創業教育中心獨有的“創新服務體系”，既能夠促進創業園區企業的提升和發展，也能真正實現創業園區的價值，甚至可以孕育出一個全新的服務行業，編織出一個嶄新的充滿活力的完整價值體系。（3）成果和人才層面進行輻射戰略。輻射戰略有兩方面含義：一方面是指高校創業教育生態系統孵化的成果與培養的人才最終要輻射到社會的各個層次，從而實現服務社會的目的；另一方面是指高校創業教育生態系統利用本身的優勢，向外擴張發展、建立分基金、分中心的過程。
3．2功能定位首先是引導功能，引導社會資本，推動形成創業資本的聚集機制，引導投資方向，彌補市場空白；其次是杠桿功能，發揮杠桿作用，引導社會資本設立創業風險投資基金，而且通過引導創投基金投向高校初創期創新型企業，彌補了市場空白，推動了科技成果的轉化和科技創新的產業化步伐；第三是孵化功能，從“培訓基地”開始，到“種子基地”培育，再到“孵化基地”、“夢想舞臺”完成完整的孵化升華功能，再從單一的綜合孵化器向專業孵化器集群的轉化。
3．3管理模式通過政府有關部門主導、高校為主體，引入產業聯盟、民間資本、研究機構、中介機構等“政、產、學、研、資、介”協同合作共建，尤其是對加入生態系統的民間資本參與模式主要有：參股支持模式、融資擔保模式，除此以外，還有跟進投資、階段參股、風險補助以及投資保障等其它形式。
3．4管理程序一是由專業化投資經理團隊負責項目的篩選、審慎調查并形成投資建議；二是由風險控制團隊負責財務核數與法律意見，形成風險分析報告；三是由創投引導基金中心決策委員會先決策；四是最后由高校創業教育生態系統決策層綜合決策。
3．5運作模式戰略具體運作模式是結合“三大計劃”建立起寧波市高校創業“三基一團”生態系統。（1）大學生就業創業培訓見習基地。寧波市各高校完善以KAB課程為核心的高校創業教育課程體系，在此基礎上，中心建立大學生就業創業培訓基地，積極鼓勵學生參與創業系列基礎培訓。中心還將建立創業訓練營性質的大學生創業見習基地。（2）創業種子基地。在種子基地中心實施創業投資基金發現之旅計劃，給與不同項目以不同額度的種子基金和其他相關服務扶持。（3）大學生就業創業孵化基地。這個基地也可以稱之為創業苗圃，在此實施創業投資基金涅槃計劃，項目可以享受中心提供的孵化基金。（4）夢想舞臺。中心實施創業投資基金騰飛計劃，通過夢想基金對成功孵化的企業進行實現優秀企業的夢想，進一步實現項目助推。（5）創業服務團。服務項目有創業綠色通道、政策解讀、智囊團、創業沙龍等，服務團員有風投、創業資質評定機構、微企業開發中心、創業者校友聯合會、創業者協會等。
4結語
【關鍵詞】 中小企業； 應收賬款質押； 風險分析； 風險防范
應收賬款質押融資作為一種新的擔保融資方式，可以有效解決企業由于應收賬款積壓而造成的流動資金沉淀與流失問題。對應收賬款余額日趨增加的中小企業而言，應收賬款質押融資已成為化解中小企業融資難題的重要途徑。基于應收賬款資產的特殊性，應收賬款質押融資的風險控制難度大、管理成本高，加之融資機構與融資企業之間信息的不對稱性等，眾因素導致應收賬款質押融資業務進展緩慢。建立健全中小企業征信體系，構建中小企業征信平臺，增強中小企業信用透明度，提升企業信用價值，完善加快中小企業信用機制，降低融資機構信貸風險及信貸成本，改善融資機構信貸結構，提高融資機構信貸效益，是促進應收賬款質押融資業務持續、穩定、健康發展的重要內容。
一、中小企業應收賬款質押融資風險分析
我國企業征信體系建設從20世紀80年代后期開始起步，經過二十多年的發展，已初步建立了企業基本征信體系。作為企業風險承擔能力的評價標準，現行的征信體系有利于大企業的信用評級與融資。對實物性資產匱乏、應收賬款居高不下、信用管理滯后的中小企業而言，其征信環境現狀難以滿足應收賬款質押風險控制要求。
（一）信用意識薄弱，缺乏信用價值觀念
市場經濟實質是信用經濟，信用是企業賴以生存的基礎。信用意識不僅體現在交易付款方面，還體現在誠信經營、產品質量、生產技術、客戶服務等多個方面。從目前的市場表現看，許多企業的信用意識依然非常淡薄，“以誠實守信為榮”的意識尚未深入人心。合同違約、偷稅漏稅、債務拖欠、商業欺詐、假冒偽劣等失信行為時有發生。“守信受益、失信懲戒”的信用激勵約束機制不健全，失信的經濟成本及社會成本依然偏低，多數中小企業缺乏信用價值觀念，信用意識滯后，信用管理粗放。作為企業融資重要依據的信用信息，在披露方式上，缺乏必要的業務流程及制度規范；在披露內容上，缺乏專門的信用分析評價報告及信用評價標準；在信息披露質量方面，未能滿足信息全面性、及時性及可靠性要求。
（二）缺乏專業而全面的征信法律法規體系
目前，我國征信管理方面的法律法規尚處于探索和起步階段，落后于西方等發達國家，難以適應當前社會經濟發展的現實需求。在歐美日等征信業比較發達的國家，與征信管理直接相關的法律法規已成為征信管理的重要法律依據。包括征信數據的采集、存儲、核實、處理、加工、傳播及使用，征信的全流程均做到有法可依。以美國為例，涉及征信管理的相關法律有16項，包括公平信用報告法、平等信用機會法、公平債務催收作業法、公平信用結賬法、誠實租借法、信用卡發行及公平信用和貸記卡公開法、電子資金轉賬法等，各項征信法規構成了一個完整的信用法律體系。我國盡管也出臺了一些與征信關聯的法律法規，如《民法通則》、《民事訴訟法》、《企業破產法》、《票據法》、《合同法》、《擔保法》、《中小企業促進法》等，但在法規體系及法規條文方面，缺乏與征信行為直接關聯的內容條款，致使在征信數據采集、信息披露、開放與使用等方面無法可依，無法通過法律手段對各種失信行為進行有效的約束與制衡。征信法律法規的缺失使應收賬款質押融資風險呈倍增效應，成為中小企業應收賬款質押融資發展的法律瓶頸。
（三）企業征信平臺建設的一體化程度低
我國已于2006年建成了由政府主導，全國聯網，統一管理的企業基礎信用信息中央數據庫，即企業征信系統。覆蓋各金融機構的征信系統，逐步解決了商業銀行與企業之間信用信息不對稱的問題，在防范及控制融資風險方面起到了一定的作用。但在如何處理好中央數據庫與地方、行業關系，區別大中型企業與中小企業征信管理等方面仍困難重重。地方政府及各級行政部門各自為政，建設獨立的、非共享的地方性征信平臺，形成了許多的“信息孤島”。各行業內部組建的征信數據庫，缺乏不同行業信用信息的聯動和共享。征信平臺的多頭建設，導致多個征信機構對同一主體進行重復的信息采集及信用評級，使信用評級的可靠性大打折扣。尤其在中小企業征信管理方面，缺乏針對不同類型、不同經營特點的征信標準與評價辦法，導致中小企業征信信息不完整、透明度不高，難以對中小企業信用做出客觀真實的評價。征信體系發展滯后使應收賬款質押管理決策的不確定因素增加，風險控制的難度增大。
（四）企業征信平臺建設水平低、管理滯后
通過征信平臺對企業守信經營及個人誠信行為進行全面、連續、及時、真實的記錄，并進行信用考核和信用評級，是征信平臺管理的重要內容。目前，我國征信平臺基礎數據庫涵蓋能力及輻射能力不足，系統缺乏兼容性，信息更新速度慢，信息處理水平低，平臺運行效率差。尤其在企業征信系統與個人征信系統協調方面，未能實現資源疊加效應。在征信信息管理方面，企業虛報財務數據、征信信息更新不及時、信用記錄不夠全面、信息智能化水平低、查詢功能服務不健全、信息錄入及歸類統計不完整等多方因素，直接影響到征信數據的質量，增加了應收賬款質押風險評估難度。
（五）企業征信管理的社會化程度低
根據西方等發達國家信用管理經驗，由于征信中介機構具有專業性、獨立性屬性，可實現對企業信用進行科學嚴謹、客觀公正的評級，具備較強的公允性及權威性。因此，征信管理服務的社會化已成為各國征信體系建設的主要途徑。目前，我國征信機構主要包括政府主導和行業設立兩種方式。前者包括了由政府主導的，以商業銀行為主體的銀行信貸征信系統，負責信貸記錄及根據信貸記錄對企業進行信用評級。此外，政府主導的征信機構還包括以工商稅務、海關檢驗檢疫、質量監督及主管機關等行政部門為主體的征信系統。后者主要是指以行業為主導的社會化的信用中介組織。由于我國信用中介機構規模小、征信業務流程不規范、信用評價標準不統一、監管力度不足、競爭力不強、地區發展不平衡、缺乏行業自律機制等因素，導致征信中介企業發展滯后，征信產品及服務缺乏專業性和權威性。培育專業化的權威信用評級機構，提升征信管理水平，加快征信行業的社會化服務體系建設應成為我國征信體系的重要內容。
（六）政府在征信建設中的錯位與缺位
在現代市場經濟條件下，政府應主要承擔市場調控與市場監管的職責，并通過健全的征信法律法規，建立健全全社會失信約束和懲罰機制，嚴格監督信用履行情況，確保征信的可靠性和開放性。由于我國處于市場經濟體制轉型期，對市場經濟認識不足，政府在中小企業征信體系建設方面存在錯位與缺位現象。如政府直接從事征信活動，既當運動員、又當裁判員，違背了市場經濟運行規則。加之在中小企業征信管理方面，由于政出多門，政策多變，部分地區地方保護主義色彩濃厚，為追求地方利益最大化甚至縱容地方企業的失信行為，通過破產、重組或轉制逃避債務。征信監管不力，助長了失信的泛濫，增加了應收賬款質押融資風險。
二、中小企業應收賬款質押融資風險防范
優化信用環境，加強應收賬款質押融資風險管理，構建中小企業征信體系，已成為破解中小企業融資難題的迫切要求。
（一）樹立信用效益意識
增強信用經濟意識，加快征信法制建設是構建中小企業征信體系的基礎前提。提高信用意識，應提升對信用經濟的認識，加強自身信用體系建設，將信用價值納入企業重要的發展戰略。通過信用建設提升企業形象和自身競爭力，提高企業的社會影響力和自身的經濟效益。加快征信法律法規體系建設，盡快出臺適合中國國情的《征信管理條例》、《政府信用信息公開管理辦法》、《企業、個人信用信息管理條例》等征信法律法規。通過法律法規，明確征信管理權屬；確定征信企業的準入標準、運作方式及法律責任；確認征信數據的收集范圍、征信對象，征信產品的傳播路徑、傳播范圍；規范信用信息采集、分析、整理、披露及使用等征信工作流程；明確融資各方在征信管理體系建設中的權利、義務和責任；明確征信機構及其業務的市場準入、退出機制等。通過立法，保障征信企業公平、合理地采集和使用信用信息，為征信管理提供有效的法律保障。
（二）構建中小企業信用標準體系
信用標準是征信體系建設的基礎，是進行企業信用考評的依據，也是衡量企業及社會成員守信經營及誠信行為的標準。統一的標準體系，有利于統一信用評價和對比基準，使不同信用主體具有可比性，促進各級、各類征信數據的交流與共享，發揮數據整合的規模效應與質量優勢。尤其是建立適應中小企業征信建設的信用標準體系，發揮信用標準的制約和規范作用，對及時準確、全面系統了解中小企業信用狀況具有重要意義。
構建中小企業信用標準體系，應做好五方面工作。一是信用基礎標準，包括規范信用、信用信息、征信等與信用有關的信用數據元，形成對信用界定和信用規范的統一認識。二是信用技術標準，主要規范征信數據采集、加工、使用、披露過程中的技術以及安全環境，保障信用信息系統的聯通與共享。三是信用產品標準，主要規范征信服務機構提供的信用報告、信用調查報告、信用評級報告等信用產品的格式、內容和質量等，提高信用服務水平。四是信用服務標準，主要規范開展信用服務活動時必須遵循的執業規范、技術標準、行為準則等，促進信用服務行業合法經營、健康發展。五是信用管理標準，主要規范信用監管部門在資質審批、監督檢查、行政處罰等方面的履職行為，加強對信用服務市場的監管。
（三）搭建中小企業征信信息平臺
在西方發達國家，企業征信數據庫模式主要有兩種，即美國模式和歐洲模式。兩者的相同之處是：信用中介機構根據征信法律法規要求，接受政府監管和行業自律，通過政府免費提供的工商信息、納稅登記、信用記錄、法院訴訟等信息，結合新聞媒體、公司財務資訊披露等方式，采取一定的技術手段和測試模型，全面客觀地搜集、整理、分析、判斷及評價企業信用狀況，對融資企業進行信用評級。中小企業可通過即時查詢，隨時了解自身信用狀況。兩者不同之處在于美國模式是典型的商業化運作模式，征信體系主要以具有良好法人治理結構的第三方征信公司為主體，通過少數幾家有國際影響力的大聯合征信公司完成企業征信的評級工作，政府的職責是提供立法支持及對征信企業經營活動進行監管。歐洲模式突出政府和中央銀行的主導作用，政府通過建立公共的征信機構，強制性要求企業和個人向這些機構提供信用數據，并通過立法保證這些數據的真實性。
我國征信體系建設的主要任務是要建成一個標準統一、覆蓋全國，為金融機構和金融市場服務的涵蓋企業和個人征信的中央征信數據庫。建立全國統一的、開放式的數據共享平臺，為企業信用評級提供及時全面、客觀可靠、功能強大的技術支持和征信服務。
（四）優化征信系統功能與結構
從理論上講，征信體系可以被視為實物抵押或擔保之外的一種“信譽擔保”。因此，征信體系可適當降低金融機構對融資企業的風險控制條件，幫助應收賬款質押人通過信譽擔保實現融資。就銀行征信系統而言，銀行間信息交流與共享機制，可以消除征信獨占而存在的“信息租金”現象，促進借款人為維護自身信用等級而守信履約，最終達到降低違約率的目的。
為完善銀行及質押人的借貸契約機制，須進一步優化現有的征信系統結構，完善其功能，提高系統運作的效率。對現行的征信系統優化與完善包括：一是要保證征信系統內容的真實性、有效性，加快信息的更新速度。二是加大非銀行信貸信息采集，滿足金融機構和其他查詢者的需求。三是優化系統功能，采用網絡智能技術，增加明細清單、模糊查詢功能及貸款卡年審功能，放寬征信查詢權限，提高數據導入頻率，簡化信用評估異議處理程序。四是改進錄入模板，增加自驗和試算平衡功能，提高系統工作效率。
（五）完善企業失信懲罰機制
國際上對失信的懲罰方式一般有兩種，一是通過法律手段，失信企業須承擔民事、行政或刑事責任；二是實施道德制衡，通過將企業的失信行為公之于眾，設立不良信用行為企業“黑名單”，增加失信企業信用成本。西方發達國家的征信體系采取立法和監管相結合，實行全國聯網的失信懲戒制度，一旦企業或個人有不良信用行為發生，將招致嚴厲的懲處。失信行為結果不僅會使失信者短期利益受損，對其長期利益的傷害更是難以估量。失信的高成本，震懾了企業及個人的違約及失信行為，規范了市場經濟秩序。
我國失信懲罰機制尚不健全，企業及個人的失信成本總體偏低，在“失信收益”大于失信成本曲扭效應下，誠信變成了一種稀缺資源，失信卻成為普遍現象。因此，必須加大立法和執法力度，完善企業失信懲戒機制，引導鼓勵企業守信經營。在立法環節，要提高懲罰標準、加大處罰力度。在執法環節，要切實解決行政執法軟弱無力及以罰代管的問題。在信用道德建設方面，要增加失信者的經濟成本和道德成本，對失信者實行“四不”政策，即不開立新賬戶、不發放貸款、不提供結算和現金服務，運用征信網絡平臺建立企業及個人失信檔案，完善失信者違約信息披露機制。對嚴重的失信犯罪行為，如破壞征信建設，篡改、竊取信用信息，販賣個人信息等違法行為，應通過刑事立法，追究其法律責任。
（六）提高征信管理社會化水平
解決中小企業應收賬款質押融資難題，關鍵是要解決中小企業擔保難和信用不足兩方面的難題。扶持專業化征信機構發展，提高征信機構的服務質量和水平，應成為解決中小企業擔保難和信用不足的重要手段。
在扶持征信機構的發展措施方面，一是可以借鑒吸收國外經驗，通過特許經營模式，引進外資征信機構，學習消化國外征信企業的先進經驗，形成市場良性競爭機制，實行征信服務的規模化經營。二是加強征信市場監管，實行嚴格的市場準入制度，提高征信服務的質量與效率，加強人才培訓，提高征信從業人員的職業道德和專業技能。三是確保征信機構以合法方式及時取得全面、系統、連續、客觀的企業基礎征信數據，保障征信企業的有效有序運行。四是征信機構應加強自身建設，提高征信服務的質量和水平。五是加強征信服務特色建設。尤其在信用評級、人才培養、中小企業信用管理指導等方面，各征信機構應結合自身特點，為融資企業提供定制化的個。
（七）健全多元化的企業信用評價體系
目前，我國銀行等金融機構均有較完整的企業信用登記制度，并實現了不同金融機構間的數據聯網與共享。金融機構信用系統對融資企業按時還貸，防范信貸風險起到較好的監控作用。但僅僅依靠銀行單方面的監管，還不足以防范應收賬款質押融資的系統性風險。應建立由征信專業機構主導，工商、質檢、稅務等部門參與，多方協同的企業信用監管及評級組織，對不同類型企業進行信用評級，實行企業信用信息公開披露制度，銀行等金融機構根據融資企業的信用評級確定應收賬款質押融資授信額度及信用政策。
【參考文獻】
［1］ 陳晶.企業信用體系的建立與中小企業融資［J］.財經界，2006（4）：27-28.
