時間：2023-03-22 17:35:33
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關鍵詞:基層商業銀行信貸風險定價預警
2008年，隨著我國金融體制改革的不斷深入，特別是銀行業開放過渡期結束已有一年多，中國銀行業賴以生存的環境正在發生深刻變化，面對機遇和挑戰，國有商業銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經營與監管環境下，各家銀行已將風險控制放在了重要的位置，而信貸風險的管理更是重中之重。對比西方商業銀行信貸風險管理的模式，我國商業銀行需要改革和借鑒的地方還很多。
一、中外商業銀行信貸風險管理模式的差異
目前我國一些商業銀行，正在推進的風險管理體制改革是在解決公司治理結構的風險治理結構問題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經營管理架構。但就信貸風險管理理念、方法、方案、體系來講，與國際先進銀行間的差距是顯而易見的.
（一）管理理念對比
對照國外信貸管理的先進經驗可以看出，我國商業銀行近幾年引入的一些管理理念確實是相當先進的，現在我們對這些基本概念和理念（如經濟增加值、內部轉移價格、經濟資本及分配等）并不感到陌生。然而我們對這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實踐運用主要體現在編制和營運經營計劃方面，能夠領會基本要義的人員可能主要集中在少數參與編制經營計劃（含相關部門）的人員，對于業內大多數人來講，甚至可以說還是處在理念的普及階段。而國際先進銀行無論在整體風險管理理念還是在具體業務層面，對資金和服務的科學定價（利率、費率）用以響應不同的資金轉移價格、資本的合理分配用以匹配不同的風險類別等具體方法的運用，對與信貸風險和資本占用相關的貸款定價和風險進行計算，都貫穿于單筆業務、每條產品線、市場區間和業務單元的日常工作。
（二）管理方法與工具的使用
客觀地講，我國商業銀行在硬件技術方面與外資銀行相比，并不遜色，但技術水平的應用與國際先進水平卻存在明顯的差距：在風險的衡量和判斷上還不能借鑒先進的科技，尤其是缺乏計量的各種模型、系統及工具，無法對各類風險分門別類地進行自動、動態、組合計量從而實施管理策略措施的相應取舍；數據庫的建設尚處于初級階段，數據積累不足；尚不能運用先進技術建立科學的業績價值管理體系，而這些才是信貸風險管理的真正精華之所在，是神似之真正目標。
（三）產品定價方面
由于受我國利率管理體制的限制，我國商業銀行在產品定價的探索方面長期處于空白狀態，而隨著我國利率市場化改革的不斷推進，各家銀行在信貸產品定價方面發生了積極的變化：在定價行為上具有了一定的制度規范；對貸款利率定價的管理方式方法進行了有益的探索，定價行為已具有一定的穩定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些非理性因素：如定價方式簡單粗放，缺乏科學性；信貸業務流程中定價環節被忽視；信貸產品單一，定價方式方法創新不足等。而外資銀行在產品定價方面早已有其成熟的做法和風險理念，值得我們去借鑒與推廣。（四）風險預警機制的建設方面
在市場經濟中，任何行為主體之間都不可能擁有相同的信息，即現代經濟學所說的市場信息的不對稱。信貸市場的環境更為復雜，在現實的銀行與企業之間，由于受到許多因素的影響，存在著明顯的信息不對稱，即包括外部市場信息，也包括內部交叉信息，它給銀行的風險管理帶來極大的難度。面對這種信息不對稱帶來的風險，需要銀行建立科學嚴密的風險預警系統。我國商業銀行實施審貸分離業已多年，但銀行相對于借款人、風險管理部門（信審人員）相對于經營部門（客戶經理）兩個層面的信息不對稱一直是不能逾越的難題。而發達國家銀行經過多年的演變，已形成較為清晰且實效性很強的風險預警機制.
二、我國基層商業銀行信貸風險管理模式的改革方向
我國商業銀行目前的信貸風險管理理念和實踐，與國際一流銀行呈現出不小的差距，差距即方向。按照總部集中風險控制的趨勢，消除差距的許多方面基層行可能無法作為（如內部風險評級等各類系統、風險模型、組合管理所需的集中化數據庫、可自動計算的違約率及損失模型等），但有些方面基層行還是能夠有所作為的（如定價、績效考核、貸后管理的一些方面）。借鑒國外先進經驗，可以借用四個“基于”來表述我國基層商業銀行信貸風險管理模式的改革方向：
（一）基于價值的風險管理
風險管理是財務管理的重點，基于價值的財務管理必然要求基于價值的風險管理。換言之，信貸風險管理或者資產質量控制要緊緊圍繞價值創造進行，我們與國際先進銀行風險管理從而創造價值的水平差異體現在：我們的風險管理是比較淺層次的（單一風險貸款的營銷、發放、管理、回收、處置等），而先進的更積極的風險管理方式是用風險來推斷借款人的信用額度，進行信貸組合管理，且貸款是可以買賣的、同時可以盯市估值的，可以買賣使風險得以“轉手”，可以盯市估值能夠及時擁有大量新的信息，對風險的計量和應對真正做到動態。
（二）基于風險的產品定價
我國商業銀行進行產品定價時往往對風險估計不足，或是沒有相應的風險評估機制，因此樹立風險理念對產品定價顯得尤為重要，從基層行處的角度出發，樹立下列風險理念對商業銀行而言更為實際：
1．從貸款收取的息差不是簡單的存貸款利差，而是作為對銀行給相關借款人發放貸款所承受的相應風險的補償。
2．信貸回報是不對稱的，上行空間有限，下行空間相當大。
3．貸款集中不能不能像股票投資那樣會有額外收益，相反它會造成額外負擔外損失；
4．要把對中長期貸款的風險評估和分析在多重假設性分析的基礎上進行，其中現金流分析至為重要。
5．把整體風險管理和決策結合起來的主要工具有兩個：用資金轉移價格來分配利息收入（作為計算單筆業務、每條產品線、市場區間和業務單元利息收入的參考，將利率風險控制在既定的額度內的同時讓資本最低化和投資回報最大化）；用資本分配系統用以分配風險。
6．通過合理定價信貸（產品和服務）定價，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補損失準備和保證獲得相應的資本回報率。
7．小額信貸損失是無可避免的，因此，銀行要把小額信貸損失作為銀行業務普通成本來處理；中小企業和地產企業借款人比大企業借款人的損失機率則較大。
以上風險理念的樹立將使商業銀行在具體操作上有量化的依據，從而保證其在定價時更科學合理。
（三）基于信息的風險預警
在實行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應多于送審人員所提供的信息。面對信息不對稱這一難題，從國外的經驗來看，以下方面對于有效釋緩信息不對稱之困具有借鑒之處：
1．貸后管理從單個風險和組合風險兩個層面同時進行。
2．充分重視市場風險管理：專門的機構（部門）對貸款進行盯市估值，EDFS每天更新（適用于上市公司客戶）；對質押、抵押品的估值及隨后的盯市監控；樹立違約點意識。
應用邏輯通過Spring架構搭建起一個聯機事務完整的運行環境，分為業務處理層和服務集成層。業務處理層包括信貸應用業務組件和系統框架組件，服務集成層包括前端數據服務接口、數據庫適配器、通訊連接服務組件和JBPM工作流引擎。數據庫系統采用ORACLE9i或以上，數據庫訪問采用封裝了JDBC的O/RMapping機制，由著名的開源O/RMapping軟件Hibernate提供支持。在圖1中，邏輯上與個人信貸管理系統直接發生關系的其他系統主要有以下幾個：個人信貸系統通過行內前置系統與核心系統、網銀系統通信。與人行征信、公積金中心發生間接關系，通過文件進行信息交換。
2系統功能模塊設計
銀行個人信貸業務基本的流程是：貸款申請、對借款人的信用等級評估、貸前調查、貸款審批、簽訂借款合同、貸款發放、貸后檢查和貸款歸還等。為了完成對個人信貸業務的管理，本系統的功能模塊劃分如圖2所示，詳細說明如下：
2.1貸前管理
此部分包括合作商管理、合作項目管理、客戶管理、關注客戶管理等模塊。用于對個人客戶信息，合作商信息的建立與維護。個人客戶在辦理個人貸款申請業務時首先要在此部分中建立個人信息，才能進行后續的貸款申請流程。
2.2貸中處理
此部分包括貸前檢查模塊，貸款申請模塊，額度授信模塊等功能。該部分完成了貸款前的客戶信息檢查，客戶的授信評級，貸款申請，審批，出賬等功能。
2.3貸后管理
此部分包括貸后變更管理，貸后管理，檔案管理等。完成貸款發放后的管理，以及貸款五級分類，不良資產處置，客戶檔案管理等功能。
2.4系統運行管理
此部分包括與系統的產品參數的維護，崗位與人員權限的設定，審批流程的設置等相關的模塊。通過參數化配置提高了系統的可維護性。
2.5統計分析
此部分包括了對個人貸款業務從各個角度進行統計分析的功能，為銀行管理人員的貸款決策分析提供了重要的信息。
3結束語
銀行的信貸管理，離不開管理目標的合理設置，而在管理過程中遇到的各種問題，有必要在下級行匯總的基礎上，向上級行回報和請示，以此就能夠掌握下級行在管理方面的具體情況。換句話說，上級行和下級行之間有效的溝通交流，并保證相關信息的全面性和及時性，將是保證管理效率提高的關鍵。當前國內諸多銀行在相關的實踐管理工作當中，受到技術瓶頸因素的限制，管理效率水平容易受到影響。譬如某商業銀行組織層次過多導致了鏈條過長，使得管理半徑太大，信息傳遞在效率方面大打折扣。在信息傳遞會失真方面，信息論的“信息不增原理”表明，信息經過多層次的傳遞會導致信息容量只會有所減少而不會增多，經過的層次越多，信息的減少量就會越多、損失也會越大。以上兩個信貸管理問題的存在，使得很多銀行基層執行者得到的信息一般都是經過從上級到下級層層傳遞下來的，在從上到下傳遞的過程中有些信息被過濾掉或被篩選掉；同樣道理，上級管理層最終得到的信息，也是在加工和過濾的基礎上才形成的。因此，信貸管理信息源的形成，在多層次復雜傳遞基礎上形成的，并在到達接受源的時候就會出現失真和丟失情況，這些信息在到達下級行的時候就已經被經過了多層的過濾和篩選，即使能傳遞到最基層，這些信息也會被附加上一些更加嚴格的條件。德魯克說過，“通過渠道不僅僅是組織不善的一個征兆，也是造成組織不善的原因”。因此，銀行信息傳遞速度的滯緩，不僅營銷上級向基層有效下達決策，無法有效掌控分行機構的具體情況，而且難以實現對支行經營風險進行有效的掌握，在針對不同區域制定不同政策、制定和規定方面存在很大的難度。
二、我國銀行信貸管理流程再造的專業性建議
國內諸多銀行的信貸業務操作流程還是建立在舊模式基礎之上，依然存在不少的缺陷。通過信貸流程再造可以嚴格控制信貸程序、加強風險控制力度，提高金融資產質量水平，以及增強定價能力、盈利能力和強化信貸管理流程理念。
1.制定差異化信貸審批流程市場上的消費者，他們的需求是多樣化的，特別是一些優質客戶，他們往往對信貸品種和授信額度和期限的要求都比較多，如果只有單一的標準，沒有多元化選擇，往往會造成客戶的流失。同時，也要設計差異化流程以滿足不同客戶的需求。舉個例子，根據客戶的信譽情況，分別制定高、中、低三個風險級別的信貸流程；對于信譽比較高、風險級別較低的客戶，則要適當的簡化信貸審批流程，縮短審批的時間；對于中等信用、風險級別的客戶，則要適當的擴大業務審查范圍，按照正常的流程處理，防范信用風險出現的可能性；對于信譽比較低、風險級別高的客戶，則要強化業務審批流程，對客戶的財務情況、信用狀況、經營內容和市場環境進行全面的分析、評估，最大限度降低風險出現的可能性。
2.改善授信管理方法改變現行的“寬授信、嚴用信”為“嚴授信、寬用信”的授信管理方法，改變目前單筆貸款審批方式，審批行通過年度評級授信控制客戶的風險總量，具體用信時采用二級分行審核擔保的方式，落實情況后，經審批權力的人簽批同意后再由經營行放款；在對新客戶進行營銷的時候取消客戶準入認定程序，實行“四位一體”的運作方式，合并進行客戶評級授信和申報首筆貸款，從而減少辦理貸款的環節。另外信貸管理部門的建設要和功能設置、產品設置和面向客戶設置相銜接。
3.建立整體信貸、全面信貸的理念建立的信貸流程要有客戶經理、信貸經理和風險經理三者共同參與并共同擔當風險、共同分享績效。客戶經理的職責是負責向客戶營銷產品，并對客戶的信用狀況、個人及家庭所擁有的財產情況進行調查、分析，預測客戶到期償還貸款的能力。信貸經理的職責是負責執行對風險的控制，結合客戶的信譽情況和市場環境進行分析，預測風險度，以此確定貸款發放的額度；風險經理的職責就是對整個信貸業務進行整體把關，對整個業務流程的操作是否規范進行監督，也即是扮演“最后責任人”的職能。
三、結束語
（一）數據更新不夠及時
主要表現為客戶貸款實際上已歸還，但信用報告中仍然存在，影響了客戶的信用。由于《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）對個人信用信息的報送時間沒有具體明確，因此，商業銀行更新頻率不一。相對于頻繁的個人信用行為和銀行受理貸款高頻率查詢，由于數據更新頻率低，造成反映客戶真實的信用狀況與信用報告出具的個人信用狀況不符，使得客戶對個人信用報告提出異議。
（二）數據報送質量不高
一是接口程序不完善。目前商業銀行都采用自身信貸管理系統與個人信用信息基礎數據庫對接的方式，由各家總行“一點式”接入，部分商業銀行接口程序的缺陷問題導致上報信息差錯較多。二是基層行經辦人員錄入信息時不認真，導致報送數據不準確。
（三）數據糾錯機制存在漏洞
從反映的情況來看，大部分異議申請經過人民銀行協調和溝通，基本上由商業銀行自行解決，不影響客戶辦理業務。但也有部分機構工作人員不愿意調查了解個人異議信息，或發現數據錯誤后，不按要求修改和重報異議信息，僅要求異議申請人通過異議操作流程修改錯誤數據，客戶只能等到數據修改過來后才能辦理業務，損害了客戶的利益。同時缺乏主動發現錯誤數據的方法和渠道，影響了數據的質量和信用報告的準確性。
（四）異議處理制度不完善
目前異議處理相關制度不盡完善，異議處理流程過于繁雜，一方面要收集異議證明材料及填寫申請表，另一方面異議信息錯誤的糾正權在人民銀行總行征信中心和商業銀行總行，而商業銀行普遍未明確從異議受理至異議回復的時限要求，申請人提出異議申請后等待時間不確定，造成申請人心理壓力過大，重復提出異議申請。
二、相關建議
（一）及時更新數據，提高異議處理效率
一是要明確個人信用信息的上報時間，及時更新數據。二是向社會公布異議處理的機構、程序、方式以及簡單異議的快速解決辦法，使客戶對異議處理的整個過程有全面的了解。三是建立高效、快捷的異議處理機制，完善異議處理子系統功能，保證客戶的異議申請得到及時處理，提高異議處理工作效率。
（二）規范操作流程，保證數據報送質量
數據報送質量差是產生異議的重要原因，商業銀行要根據《辦法》制定規范的操作流程。同時，定期進行信貸業務數據的核對工作，使個人信用信息數據報送、核查、更正完全程序化，以保證個人信用信息數據的報送質量。
（三）堵住、糾錯漏洞，建立數據糾錯機制
積極與商業銀行溝通協作，共同探索、建立高效的錯誤數據識別和修改機制，堵住并糾錯漏洞。同時要加快信息數據報送頻率，縮短數據加載、數據遷移時間，簡化錯誤數據修改流程，減少數據在各部門之間流轉的時間。建立和完善數據糾錯核查機制，提高個人征信信息數據入庫率，加快更正信息的上報速度。
（四）完善相關制度，強化個人信用意識
關鍵詞農村信用社農戶小額信貸矛盾出路
為了優化農戶貸款環境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農村信用社農戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農村信用社農戶小額信用貸款管理指導意見》，提出農村信用社要適時開辦農戶小額信用貸款，簡化貸款手續，方便農民借貸。這標志著中央銀行決定在正規金融制度框架內開展過去主要由非政府機構或組織實施的貸款方式，并希望通過金融創新的方式改善缺乏抵押和擔保能力的中低收入群體的金融服務。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2002年得到了大發展。據中央銀行的統計，到2002年底，全國就有30710個農村信用社開辦了此項目，占農村信用社總數的92.6%；兩種小額貸款余額共近1000億元，獲貸農戶5986萬戶；評定信用村46885個，信用鄉鎮1736個。農村信用社正以主力軍的身份出現在小額信貸的舞臺上。
1雙贏的信貸方式——農村信用社農戶小額信貸
1.1農戶小額信貸——農村信用社發展的現實選擇
從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額信貸是農信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農戶關系著各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗。農村市場主體——農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合產品。若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。
從農戶小額信貸的實施效果看，農村信用社農戶小額信貸促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。2002年，全國農村信用社各項存款比年初增加2589億元，各項貸款增加1951億元，不良貸款比例下降7個百分點，實現增盈減虧33.86億元。通過對湖北省某市農村信用合作社開展小額信用貸款與企業貸款的風險與收益進行實證分析得出的結論更是證明了這一點，其結論為：從風險的角度看，小額農貸的風險低于企業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企業貸款；從農戶小額信貸與企業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素在內，農戶小額信貸總體收益率反而比企業貸款總體收益率高10.643個百分點。因此，作為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額信貸業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。
1.2農村信用社農戶小額信貸——農戶脫貧致富的法寶
首先，農信社小額信貸極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額信用貸款業務采取與村委會成員合作組成信用評定小組(有些地區信用社還建立了村信貸協管員制度)對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的貸款方式使農戶在規定的信用額度范圍內隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。
其次，實踐證明，農村信用社開展的小額信貸業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農業發展有了新的要求——中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額信貸無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。山西省臨汾市農戶自2001年以來，在農村信用社的支持下，通過“公司十農戶”的模式，辦起了幾十個333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業建基地、小額信用貸款扶植農戶進基地、基地帶農戶的方式，生態農業和特色農業得以發展，農業產業結構得到調整，農戶也不會因貸款難而喪失追求農村新的經濟增加點的機會，不斷增加農民收入。武漢新洲區農信社開展農戶小額信貸成效顯著。2002年，全區小額信貸累計投向漁業4000多萬元，蔬菜1400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業220萬元。僅大埠水產養殖區投放貸款達850萬元，接近40%農戶得到了貸款支持，新增精養漁池400hm2，新增黃顙魚套養面積333.3hm2，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過調查，在當地通過貸款發展漁業的農戶，戶平收入增加2000元，人平純收入達到了3400元，比上年增加400元。
2三大主要矛盾——農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”
2.1日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾
從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5147億元，占總貸款額的37%，已由19542家信用社資不抵債，占機構總數的55%。巨額虧損嚴重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠不能滿足，而且農戶小額信貸對農村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農村信用社來說確實還需要時間和勇氣。
從資金需求方面看，農村信用社小額信貸的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會有越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資金需求額也會越來越大。
2.2單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾
（1）期限。目前的農戶小額信貸并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農信社自身資金實力有限，現階段農戶小額信貸資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。
（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。
（3）金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、花卉種植等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。
2.3小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾
從全社會的角度來看農村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件；又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，但從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額信貸的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據報道，80%左右的農戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農戶，在對中低收人農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區小額信貸資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對浙江省某市的一家農村信用聯社農戶小額信貸業務開展情況進行了調查。就該信用聯社發放農戶小額信貸的總量來看，呈現出上升趨勢，從2003年的2900萬增加到2004年的3400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農村聯社當年貸款總額來看，該信用聯社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農戶小額貸款的增長速度，而且農戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。
3三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路
3.1探索科學的運行機制——科學設計農戶小額信貸的利率、期限和金額
一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風險。但小額信貸也不是越小越好，發放的貸款額應至少能維持農戶整個生產周期的資金投入量。
3.2構建完善的保障制度——建立新型農業保險和農業貸款擔保制度
農業的雙風險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環，應規定農戶投資的農業項目向保險公司投保。這是一種將自然災害經濟損失轉嫁給了社會的有效途徑，并且符合分攤風險的互助原理。當今世界上許多國家都開展了農業保險業務，我國自1992年由中國人民保險公司開展農業保險以來，在很多地方進行了試點，但由于商業保險機構的商業利潤動機和實際政策功能之間的矛盾，使其發展困難重重。實踐證明，這種商業化的農業保險模式是不符合我國農業發展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農村實際情況的新型農業保險和農業保險制度。可以建立專門的政策性農業保險公司，明確界定農業保險公司的性質，專門辦理農業種植業和養殖業保險，確定農業保險的法律地位，確定其主要經營目標不是盈利，其經營目的、方式和規則等都是與商業保險不同。
3.3提供有力的政策支撐——給予優惠政策，引入競爭機制
給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數額的款能產生更大的社會效益。如果農信社的農戶小額信貸將服務群體擴大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業行為，而且帶有公共品性質。按照微觀經濟學的原理，由于存在搭便車的現象，公共品的供給永遠是低于最佳供應水平，即公共品的供給是不足的。因此農村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質的業務完全推給已商業化的農村信用社，應通過減少稅費或資金的優惠來幫助農村信用社發展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當的優惠以降低農村信用社的資金成本或調整支農再貸款期限以適應農業生產周期，或實行稅收優惠政策，減免小額信貸營業稅與所得稅，鼓勵農村信用社多發放小額貸款。同時，進一步加大對農村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機構進入農村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農戶業務不斷擴大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農村小額信貸市場，提高其運行的效率和質量。
參考文獻
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2殷紅霞.農村小額信貸的政策效應及風險防范.[J].理論導刊，2004（9）
1.1制度落實不到位
在目前的信貸工作中，有些信用社貸款實地調查、雙人到場等基本制度要求未完全落到實處；審貸小組運行不規范，未完全履行職責，形同虛設；權限管理未認真貫徹落實，超權限、變相超權限、調查不實、審查不嚴等問題不同程度地存在；聯社職能管理部門職責不清、責任不明，對貸款管理責任相互依賴，相互推諉；責任追究力度不夠，致使個別信貸人員僥幸心理和依賴思想嚴重，信貸違規現象屢禁不止。
1.2信貸人員素質不高
貸款是信用社的主營業務，是風險程度最高的業務，理應由最優秀的人才擔任客戶經理。可現實中，農村信用社客戶經理隊伍普遍文化水平低、年齡偏大，綜合業務能力不強，不能正確分析和應對貸款風險，加之個別信貸人員缺乏應有的職業精神和敬業精神，道德風險突出，吃拿卡要、以貸謀私的現象時有發生，無法確保貸款質量。
2.加強信貸管理的措施與建議
強化信貸管理主要是注重信貸基礎管理，潛心研究流程再造，完善基本管理制度，嚴密操作規程，規范決策行為，實行審貸分離，明確崗位職責，強化貸后管理，健全績效考核機制，提高員工素質，實現組織構架、市場份額、風險防控及信貸文化的同步提升，有效提高信貸精細化管理水平。
2.1完善制度體系，規范操作流程。
在具體操作層面上，要對現有的信貸管理規章制度、操作規程、內控機制進行全面梳理，查遺補缺，充實完善，建立起一套系統性的、全面、完整、規范、實用性強的信貸業務操作規程，從每一類信貸業務的基本程序、調查內容、審查要點、合同文本使用、到期或展期處理等方面做出具體規定，真正做到“一個業務品種，一套業務流程，一套規章制度”，進一步提高信貸業務的規范化、標準化程度。
2.2完善組織框架，加強風險防控。
對原有信貸管理體系進行再造升級，改進工作流程、管理機制和審查制度，推行貸款審查審批中心、放款中心、貸款檢查輔導中心，逐步構建起由“客戶經理+貸款審查崗+資金支付崗+檢查輔導崗”的“一條龍”信貸運行新模式，發揮審查把關作用，為信貸風險設立“物理隔離的防火墻”。
2.3嚴格責任界定，明確承擔比例。
必須通過制度建設，進一步明確調查、審查、審批各決策環節有關人員的責任，規范主責任人的行為，明確各級應承擔責任的比例，并簽字承諾。信用社權限內辦理的信貸業務，信貸人員為調查主責任人，主任為審查、審批主責任人。經審貸小組審議通過的信貸業務，審貸小組成員共同為真實性和合規合法性負責，并承擔相應責任。通過建立主責任人制，進一步強化責任人的責任意識，確保責任人嚴格認真履行職責，共同為信貸業務的穩健發展負責，共同為提高信貸資產質量負責，共同為防范和化解貸款風險負責，建立有效的信貸風險監管機制。
2.4運用科技手段，加強風險監測。
農信社應充分重視企業基本經營管理能力和財務穩健性及其流動性風險，嚴格審查資金鏈變化情況和第一還款來源的充分性、可靠性，研究企業及其實際控制人多樣化風險和關聯性風險，研究在經濟周期下行壓力下對企業及其關聯方風險承受能力的狀況，密切關注特殊事件風險，逐步建立信貸風險預警體系及企業信用風險等級評價模型。貸款風險預警體系可對企業因財務狀況、經營狀況、重要管理人員變動等所導致的問題貸款的出現發出及時的報警信號，使信貸人員及時發現問題，采取對策，減少或避免損失。企業信用風險等級評價是就企業的管理狀況、財務狀況、信用狀況、生產經營狀況等諸多項目進行打分，然后加權平均得出總分值，并確定其風險級別，進而確定其貸款方式和貸款定價等。
2.5優化貸款結構，減低信貸風險。
通過細化客戶群體，從源頭限制聯戶聯保貸款、擔保圈貸款及淘汰行業貸款等客戶準入關，加快推進信貸結構優化調整，持續加大對抵質押貸款的投放力度，努力提高抵質押貸款占比，持續降低整體信貸風險權重。尤其在辦理財產抵押手續中，應認真核實抵押物的所有權及變現能力，依法簽定抵押合同，減少企業風險損失對其貸款債權產生的風險。
2.6提升隊伍素質，強化風險意識。
（一）小企業利息收入不斷增加。
在貸款利率管制下，利息收人增長主要依賴規模擴張；放松管制后，客戶選擇更為重要。中小企業融資渠道窄，議價能力相對較弱，是大銀行在競爭利率環境下的重要客戶群體。香港利率市場化完成后，匯豐銀行持續壯大以中小企業為主要服務對象的工商業務，2013年工商業務凈利息收入占全部凈利息收入的比重達到28%,較利率市場化完成初期的2002年提升11個百分點。年報數據顯示，2012年四大行在降息和放寬貸款利率下限的環境下，貸款平均收益反而均有所提升，這也是得益于中小微企業貸款占比提高。
（二）凈利息收入地位不斷下降。
存貸款利率完全市場化后，大銀行通過深入挖掘客戶金融需求，提升綜臺服務能力，大力發展中間業務，能夠弱化收入和利潤對利率的敏感性。香港2001年存款利率完全市場化后，恒生銀行和匯豐銀行凈服務費收入的比重均呈明顯的上升趨勢。2000至2013年，恒生銀行凈服務費與凈利息比由O.18升至0.32，最高時達到0.47；匯豐銀行升幅更大，由0.29升至0．50，最高時達到0.57，而2013年四大行的平均值為0.25，中間業務仍有很大拓展空間。
（三）存貸凈息差保持相對穩定。
通常認為，存貸款利率完全市場化將導致息差收窄，但從經驗看，大銀行可以保持穩定。2001年香港完成利率市場化，次年恒生銀行凈息差卻上升14個基點，近10年凈息差也是在特定區間內波動，并且波動性遠小于市場波動。匯豐銀行和恒生銀行的年波動性（標準差除以均值）分別為0.10和0.12，而同時期香港銀行同業隔夜拆出利率的年波動性要大得多，可達1.11。從統計上看，這是因為生息資產平均收益與付息負債平均成本高度相關（匯豐、恒生的相關系數均為0.99），有效緩沖和抵銷了市場波動。更深入地看，是銀行積極應對的結果，如優化存貸款定價、發展中間業務、拓展中小企業等。內地也表現出類似的特征，市場化定價的理財產品預期收益率與貸款利率的相關系數已由2010年前的0．69升至0.8l。
二、利率市場化下信貸管理發展的趨勢
（一）管理重心更趨向中小企業。
中小企業業務占比提升導致承擔的信用風險增加，信貸管理重心也面臨調整。一是建立防火墻，優化管理體制。在經濟下行期，中小企業容易集中暴露風險，為避免業務線之間的風險傳染，可將其劃歸專門的子公司或事業部經營。如匯豐銀行在向亞太其他地區擴張的同時，其旗下的恒生銀行事實上已成為匯豐服務香港中小企業的重要平臺。二是選好客戶，有效分散風險。中小企業客戶增加并不等于風險分散。如鋼貿貸款“市場+擔保公司+商戶”的模式將借款人“捆綁”在一起，風險傳染很快。因此，只有均衡拓展若干領域的中小企業，才能有效分散風險。三是配足力量，消除信息不對稱。中小企業業務更加依賴“軟信息”，需要大量人力投入。如工行每億元貸款對應員工人數約4.5人，而以小微企業業務為主的泰隆銀行則多達15人；以小額貸款為主的格萊珉銀行更是高達360人（折合人民幣）。
（二）業務發展更突出價值創造。
利率市場化下大銀行將更加注重風險與收益的平衡。一是風險管控“精耕細作、精打細算”。銀行風險排序更多考慮綜合回報，風險管控不僅是在“做與不做”之間劃底線，還須針對各類客戶潛心研究“怎么做”的信貸模式和策略。二是定價模型更加全面精確。在貸款期限、還款付息方式、違約概率、綜合回報、成本水平、損失比率、經營目標、市場供求等更多因素上體觀差異化。三是組合管理助力風險收益平衡。研究表明，金融機構資產回報差異有91%源于資產配置，僅不足9%可由市場時機和個案選擇來解釋。資產配置即屬于組合管理的范疇，同時，組合管理可以提高銀行抵御系統性風險的能力。
（三）風險管控更注重利率風險。
利率市場化下，銀行存貸款利率波動加大，需要更加關注利率波動對凈息差的不利影響。同時，為維持凈息差，經營機構存在縮短負債期限，拉長資產期限的動機，因此，商業銀行必將加強資產與負債在期限、金額和性質上的匹配，確保流動性充足。
三、利率市場化下信貸管理調整與創新
（一）調整信貸經營策略。
當前國內商業銀行主要信貸產品的價格和服務同質性較強，商業銀行普遍實施以提高市場份額為導向的經營策略，力求通過客戶數量及業務規模的增長來擴大市場占有率，獲得更多的利潤。而利率市場化下，銀行凈利息收入對利潤的貢獻和地位將逐步下降，尤其是部分傳統優質客戶的貸款利率可能會明顯下降。商業銀行必須適時調整經營理念，堅持以效益為核心的收益導向原則。一方面，要以銀行承兌匯票、貼現、信用證及貸款擔保承諾等表外業務為重點，加快營銷拓展力度，同時加快保險等有手續費收入的業務發展，不斷擴大利潤來源。另一方面，要加快信貸結構調整步伐，努力提升中小客戶貸款的占比，通過結構的調整不斷提高信貸資產的整體利率管理水平。此外，還要根據不斷變化的市場需求，加快表外產品的創新步伐，逐步形成有自身獨特優勢的品牌效應。
（二）建立合理定價機制。
在貸款利率的確定上，商業銀行要綜合考慮宏觀經濟運行的狀況、行業的發展和客戶自身的風險，綜合考慮包括利率優惠、費用分攤、提前還款和違約概率等因素，按照收益有效覆蓋成本和風險的原則，盡量減少利率與風險不匹配造成的損失。國內商業銀行要在實踐中逐步利用貸款的定價來體現自身的戰略選擇及客戶定位等思維，如對于所處競爭較為激烈區域的分支機構，可給予較為靈活的定價權限。
（三）推進產品組合優化。
在信貸產品及價格同質化的大背景下，商業銀行對客戶的成功營銷較多地依賴于服務及效率。商業銀行要加強信貸產品的組合與包裝，要利用自身現有的業務優勢，對大客戶提供諸如信息咨詢、財務顧問、理財服務等超值服務，來彌補貸款價格策略方面的不足，力爭以獨特的優勢產品和業務贏得客戶及市場。同時要提高信貸審批的效率，不斷完善信貸審批體制，優化信貸審批流程，切實提高服務實體經濟的工作效率。
（四）完善風險管理體系。
在經濟生活中，不論是還是居民都與銀行要發生往來關系，把錢存入銀行既能生息又安全，缺錢要找銀行借錢，以應周轉之需，許多經濟往來中的銀錢交割收付，也要通過銀行辦理匯兌和結算。銀行通過經營存款、貸款和支付結算業務獲取收益，實現利潤目標，并在社會資金循環周轉中執行信用中介和支付中介職能，發揮提高資金使用效率，降低交易費用，促進經濟發展和國民福利增長的作用。
隨著商品經濟的發展，交易方式多樣化，市場體系不斷延伸，銀行業務品種增加，服務范圍不斷擴大，推動著學科的發展和深化。20世紀50年代以來《商業銀行經營管》、《金融市場學》、《證券投資學》相繼形成獨立的領域。通訊技術和機的發展及其廣泛，銀行業務管理手段的現代化迅速提高，有力地推動著銀行功能的發展和業務范圍的擴大，《銀行信貸管理》作為一門專業課程與金融專業的許多課程的邊界越來越難于劃分清楚，形成你中有我，我中有你的交織狀態，即便是銀行信貸管理的理論、和也變得復雜起來，“一張企業資產負債表起家”的知識結構不夠用了，現代通訊技術和計算機技術的應用，已經取代了“拿起算盤放下筆”的手工操作。在這種情況下，商業銀行經營管理是不是能取代銀行信貸管理，商業銀行是不是21世紀的恐龍？直接融資能否代替間接融資？銀行信貸管理要實行何種發展戰略？怎樣評價金融改革績效？銀行信貸管理需要如何、從何創新發展？等等，就成為銀行信貸管理面對的并且需要作出回答的問題。
一、銀行信貸管理與商業銀行經營管理的關系問題
商業銀行是吸收存款、發放貸款和從事其他中間業務的盈利性金融企業。它的基本特征是：信用中介、創造存款貨幣、經營貨幣的特殊企業。商業銀行經營管理是研究銀行自身資產負債配置的“流動性、安全性、盈利性”目標為對象，以資產負債管理、計劃和決策管理、市場營銷管理、財務管理的理論、體制、機制和業務技術為主要內容的學科。風險管理在商業銀行經營管理中具有特殊的重要性，貫穿于“流動性、安全性、盈利性”目標的全過程。
信貸資金是商業銀行以信用方式籌集和分配的資金。信貸資金來源主要是各種存款、金融債券發行、借入資金和自身積累資金。信貸資金運用主要是對各部門、各企業和個人發放的貸款、證券投資等。商業銀行信貸管理是研究銀行與企業部門、居民部門之間借貸關系的管理理論、體制、機制和業務技術的學問。雖然信貸業務作為商業銀行的基本業務，信貸管理屬于商業銀行經營管理的范疇，但是，商業銀行經營管理研究的對象是商業銀行自身的經營，而銀行信貸管理是研究銀行與企業、居民的信貸關系，重在發現市場、研制產品、營銷貸款、創造收益，切入點是企業、居民的資金循環、融資結構、財務收支，與商業銀行經營管理的對象和內容相比具有獨立性，兩者雖有相聯系的一面，更有重要的區別，信貸管理與商業銀行經營管理仍然是兩個獨立的領域。
銀行信貸管理與商業銀行經營管理關系圖示如下：
信貸作為經濟范疇，在經濟理論上有三種互相聯系而范圍寬窄不同的定義，一是把信貸定義為信用，亦即借貸行為，屬于寬范圍；二是定義為銀行信用，亦即銀行存貸款等信用業務活動的總稱，為中寬范圍；三是定義為銀行貸款，專指以銀行為主體的貨幣資金貸放行為。三種定義的相互關系可以圖示如下：
銀行信貸管理在二級銀行體制下，可以劃分為宏觀層次的信貸管理和微觀層次的信貸管理。信貸宏觀管理研究中央銀行貨幣供應調控與商業銀行信貸調節的關系，信貸微觀管理研究商業銀行與經濟部門企業居民之間的融資關系，共同構成貨幣政策與信貸政策的傳導過程。宏觀信貸管理與微觀信貸管理關系圖示如下：
二、中介和市場的關系問題
20世紀70年代以來，隨著金融自由化的發展，金融工具和衍生工具的多樣化，基金投資工具和市場的迅速增加與擴大，推動金融機構的發展和功能的改變，出現傳統商業銀行業務的萎縮和競爭力下降，金融市場——資本市場的社會融資功能迅猛擴大。在這種背景下，以微觀金融資源配置為研究對象，研究居民、企業利用金融工具，從事經營決策，尋找規避風險、收益最大化的方法和技術的金融功能觀理論應運而生，博迪和默頓在《金融學》（人民大學出版社出版）一書中認為，由于證券設計的日益發展和完善，計算機信息技術的進步和廣泛應用，21世紀金融將從不透明的機構向透明的市場發展，中介正在向市場過渡，標準化的金融市場最終將取代金融中介，商業銀行作為信用中介的間接融資功能將衰退。極端觀點甚至宣稱商業銀行將是21世紀的“恐龍”。基金將取代傳統金融機構的存款，證券將取代傳統金融機構的貸款，將取代機構。照此推斷下去，作為商業銀行基本金融工具的信貸，也將為市場的基金和證券所取替。
值得注意的是：金融發展史說明，中介和市場，間接融資與直接融資并不存在替代關系，而是一種動態互補、互動的螺旋式向上發展過程。因為，“在任何一種情況下，在發達的經濟中，市場和中介之間存在共生的關系。在市場中運作要求對人力資本的大量投資，中介有助于獲得更廣泛的參與，并使個人和企業享受市場的好處。這是中介可能造就市場途徑的唯一例子，反過來，市場對金融機構也有價值，因為市場允許中介對在向社會公眾提供服務過程中發生的風險進行套利。因此市場使中介更容易的生存”。金融中介通過創新金融產品、擴大交易量和創造標準化的市場推動市場的發展，中介是金融商品的供給者。市場在中介不斷創新商品和擴大交易量的同時，通過降低交易成本，提高市場潛在收益并反作用于中介，為中介創新活動提供需求，中介和市場是相伴而生的。盡管20世紀90年代金融市場交易以幾何級數遞增，包括西方最發達的市場經濟國家，企業的融資順序仍然是貸款融資——債券融資——股票融資，而不是顛倒過來，是為實證。
從最極端的純理論推理，基金取代銀行存款，證券取代銀行貸款，網絡取代機構，至少需要具備：（1）基金能夠取代貨幣發揮所有職能；（2）所有企業和居民都能夠進入市場籌資和融資；（3）全社會的儲蓄都是資本儲蓄，不再存在貨幣儲蓄；（4）一切基金都是開放式基金；（5）網絡覆蓋社會的任何一個經濟主體，否則，市場取代中介是不可能的。這些條件即使在發達國家包括“金融功能理論”的產生地美國都不具備，更何況在廣大的發展中國家，就更是遙遠的理想了！
“由于市場和中介兩者都不像理論所說的精確方式那樣運作，因此，在提出有關改革金融系統政策時，小心謹慎會做得更好”。由此可見，銀行信貸管理仍然是金融理論和金融管理的重要課題。
三、信貸資金運動與銀行信貸管理戰略問題
銀行信貸管理是對信貸資金交易過程的制度安排，規范交易雙方信貸行為，界定各自的權利、義務、責任，達到交易雙方追求的各自利益目標。因此，銀行信貸管理必須按照客觀經濟的要求選擇信貸制度、管理體制和交易機制，這是提高信貸資金使用效益，發揮信貸優化資金配置杠桿作用的根本所在。
信貸資金是參與借貸交易的資金，從價值運動形態上表現為一種特殊的價值運動形態。信貸資金按照馬克思在《資本論》中的論述，信貸資金“在運動中保存自己，并在執行職能以后，流回到原來的支付者手中。”（《資本論》第三卷384頁）“這個運動——以償還為條件的付出——一般說是貸或借的運動，即貨幣或商品的只是有條件的讓渡這種獨特形式的運動。”（同上書390頁）并指出信貸資金“不過是在這樣的條件下被轉讓：第一，它過一定時期流回到它的起點；第二，它作為已經實現的資本流回，流回時，已經實現它的能夠生產剩余價值的那種使用價值。”（同上書384頁）由此可見，信貸資金運動是一個二重支付和二重歸流的價值特殊運動過程，貸款發放由銀行支付給企業或居民，這是第一重支付，借款者使用貸款進行投資或消費（實業投資或證券投資），發揮資金的職能，這是第二重支付。信貸資金在完成投資或消費職能之后，投資者收回投資，消費者取得預期收入這是第一重歸流，然后借款者按照借款合約歸還銀行貸款本金和利息，這是第二重歸流。從第一重支付到第二重歸流是信貸資金的循環，信貸資金循環的持續運動構成周轉過程。所謂信貸資金的良性循環就是實現這種不間斷的運動。信貸資金的價值特殊運動過程具有顯著的特點和要求，一是，以償還為條件，以收取利息為要求的價值運動；二是，以履行資金職能，實現價值增殖為基礎的價值運動；三是，誠信為本的價值運動，信任、信譽、信實是資金交易秩序的基石。要求加強企業的信用建設，建立健全個人信用體系，健全各類中介機構的信用體系，強化政府信用的導向作用。
信貸資金運動在二重支付和二重歸流中充滿著信息不對稱的風險，在第一重支付階段客觀上存在事前的信息不對稱，極易發生逆向選擇行為；在第二重歸流階段更存在事后信息不對稱，產生道德風險。克服信貸管理中的信息不對稱性，防范信貸資金使用方的道德風險和逆向選擇行為，構成銀行信貸管理制度安排的重中之重。所以提高銀行信貸的效率和效益，必須實行“兩個輪子”并行的管理制度建設戰略，一是建立以發展為中心，優化增量，獲取規模效益和范圍效益的“貸款營銷制度”，二是建立以處理不良貸款為重點，盤活存量，化解存量風險，提高競爭力的“風險處置制度”。
四、銀行信貸管理制度演進的評價問題
銀行信貸管理制度是國家經濟金融管理制度的組成部分，一定的經濟金融制度決定著相適應的信貸管理制度，經濟金融制度的變化必然引起信貸制度的重新安排，以適應經濟金融發展的需求。從中華人民共和國建立（1949年）到現在的半個多世紀，國家的經濟管理制度經歷了從計劃經濟體制（1949——1979年）——計劃商品經濟體制（1979—1992年）——市場經濟體制（1992——現在）的三個發展階段，與之相適應，銀行信貸管理也發生了從計劃信貸的“資金供給制”模式向市場信貸的“資金交易制”模式的漸變過程
1949——1979三十年間，按照蘇聯銀行制度模式建立起來的金融制度，是一種國家完全壟斷、中央集權的計劃金融制度。最本質的特征可以概括為：單一的國家銀行。人民銀行是全國的信貸中心、結算中心、現金出納和貨幣發行中心；信用集中于銀行，取消商業信用，銀行是唯一的融資中介；銀行信貸與貨幣發行合一于一身，銀行發放貸款不受存款約束，具有無限擴張貸款的能力。這種金融制度是計劃經濟制度實行包產、商業包銷、物資統配、財務統管體制的支柱，否則，計劃經濟制度就不可能建立起來順利運轉。在國家壟斷信用的銀行制度下，銀行信貸管理實行按照國家計劃的“實物貸款”辦法，對工業企業按產值計劃貸款，商業批發企業按進貨計劃貸款，商業零售企業按庫存計劃貸款，農副產品收購按實際需要發放貸款，物資供銷企業按物資調撥計劃貸款，銀行信貸管理是典型的“資金供給制”。市場、交易、價格、利潤等優化資源配置的機制成為異已力量，計劃、分配機制代替市場、交易機制，利率作為資金的“價格”，既不反映成本，也不能調節供求，更不能發揮引導資金流向的作用。
20世紀80年代初中國開始了以解放生產力、發展生產力為目的，以市場為導向的經濟體制改革，與之相應，中國金融制度也以漸進方式實行了市場化取向的改革，經過20多年的艱苦曲折的努力，金融制度已經實現了銀行體制的三次制度性分離和金融市場體系框架的建立，初步形成間接調控體系、商業銀行運作機制和金融資產證券化的基本制度架構。1984年建立中央銀行體制，從制度上實現了信貸和發行職能的分離，為建立商業銀行“以存定貸”的內在經營約束機制和貨幣政策的獨立操作機制，奠定了制度基礎。1994年組建政策性銀行，實行商業金融與政策金融分離，為國有獨資商業銀行的企業制度改革，建立市場金融的微觀基礎，奠定了組織制度基礎。1999年組建金融資產管理公司，實行優良金融資產與不良金融資產分離，構建信用證券化和風險防范機制，為提高銀行經營效率、競爭力，邁出了重要步伐。1991年以來建立了包括貨幣市場、資本市場、保險市場、外匯市場、黃金市場在內的金融市場體系。
銀行信貸管理在制度變革過程中，按照資金交易商品化、市場化的方向，進行了多方位的改革，信貸管理制度在十個方面實現了突破①，從制度上構建了按商業信貸原則管理信貸的初步框架。試列如下：
——信貸管理思想：從重貸輕存轉向存款立行；從重物資保證忽視周轉向注重資金周轉轉變；從重保證資金供應轉向重視資金使用效益。
——信貸管理目標：從“守計劃把口子”轉向按市場供求決定，實現資金的流動性、安全性、效益性。
——信貸管理原則：從傳統的計劃性、物資保證性、償還性傳統“三性”原則，轉向“區別對待，擇優扶持”和流動性、安全性、盈利性的新“三性”管理原則。
——信貸資金管理體制：從“統存統貸”的指標管理轉向“以存定貸”，再向“差額控制”，最終實行“實存實貸”的資金管理。
——信貸范圍逐步擴大：從超定額流動資金的狹小范圍，擴大到固定資產領域的技術改造；從生產流通領域擴大到消費領域；從公有制擴大到多種所有制經濟。
——信貸對象：從單一的實物經濟擴大到票據和證券經濟。
——信貸種類：從按貸款標的物的資金性質劃分貸款種類，轉向按期限劃分短期貸款、中期貸款和長期貸款。
——信貸管理機制：從計劃機制轉向市場機制；從行政手段轉向經濟手段；更多利用利率杠桿作用。
——信貸方式：從單一的信用貸款走向包括抵押、質押、第三方擔保在內的多種貸款方式；從行政管理走向依法管理；從分配貸款轉向營銷貸款。
——信貸風險控制標準：從“一逾兩呆”轉向國際接軌的“五級”分類標準。
漸進式的經濟體制改革，具有“路徑依賴”的長期性和復雜性，在銀行信貸管理上表現出明顯的“雙軌制”特征，一方面是傳統“資金供給制”的運行機制在弱化，市場經濟的“資金借貸制”運行機制在成長，另一方面新舊體制的矛盾和磨擦又無時不在碰撞，有時甚至還會出現戲劇性的體制回歸，進兩步退一步近似一種常態。產生這種現象的原因往往與運行機制轉變滯后于體制變革，引起新體制和舊機制的矛盾相聯系，這是重機構分合輕機制轉變，形式先于的改革思維形成的不能不付出的成本。
五、經濟后轉軌時期的銀行信貸管理創新
21世紀的頭20年（2000—2020年），中國經濟進入新的時期，根據建設全面小康的發展戰略目標，經濟體制將從計劃經濟到市場經濟體制的后轉軌階段。在后轉軌階段，市場在資源配置中的基礎性作用進一步增強，集約效益型經濟增長方式的主導地位進一步鞏固，對外開放的步伐更加驕健。隨著全方位深層次的市場開放，我國在WTO中的地位和作用將得到真實體現。在整個經濟體制后轉軌時期，變革與挑戰共存，開放與發展共進。
金融是經濟的血脈，金融體制改革和運行機制在經濟體制后轉軌時期具有極其關鍵的作用。當前，金融資源配置的市場化要求與現行金融機制的矛盾，金融機構的經營理念滯后，服務意識缺乏，產品創新不足，體制機制約束的問題，在經濟體制后轉軌時期進一步顯現。因此，中國銀行業的產權改革，公司治理結構的建立，經營機制創新，管理模式的轉變，不良貸款的處理，風險防范體系的建設，成為金融改革的重中之重。
在經濟金融體制進入后轉軌時期，銀行信貸管理面對全新的經營環境，信貸市場是完全競爭性市場，競爭者既有國際的大銀行，又有國內眾多的大、中、小銀行和證券、保險機構，監管者的國際化監管規則和全程風險監管。在新的市場環境下，銀行信貸管理中的市場定位、貸款結構、產品創新、貸款營銷、人本服務、技術安全、扁平化管理等等問題，既是銀行信貸管理的全局性、戰略性、前瞻性的課題，也是銀行信貸管理和必須解決的問題。
銀行信貸制度，管理體制、運行機制和支持技術，都是依一定的經濟金融結構和發展水平做出的選擇，兩者必須相互適應，達到制度的供給與需求均衡。經濟學常識告訴人們，經濟金融結構和發展水平永遠都處于變化狀態，因此，銀行信貸制度、體制、機制和支持技術的效率，總是隨著條件和環境的變化而遞減，這種現象在制度經濟學稱之為“制度的生命周期”，制度的有效性在于它的發展和調整的永恒性。所以，銀行信貸管理的決策者，必須具有與時俱進的品格，從實際出發，根據變化了的客觀情況，做出及時靈敏的反應，對不適的管理體制和運行機制進行調整重新安排，使之在新的條件下達到制度供給與需求均衡，保持制度的有效性。因此，要力求從理論、觀點和方法論上把握十條原則：
1.信貸管理的對象：信貸管理在于發現市場、研制產品、營銷貸款、創造收益，為達到信貸資金的流動性、安全性、效益性經營管理目標，研究信貸管理制度和體制、運行機制和支持技術的理論、原則、方法與技術。
2.信貸管理涉及的對象：商業銀行信貸管理涉及、居民部門的資金循環、融資結構、財務收支，構成銀行與企業、居民的融資關系；同時，又與中央銀行的貨幣政策調控相聯系，構成貨幣政策與信貸政策的傳導體系。信貸管理研究的單一性與涉及對象的多元性，決定了銀行信貸管理是一個系統工程。
3.信貸資金交易費用（成本）與資金需求和供給：存款和貸款是商業銀行向企業、居民部門提供的信貸服務，通過存貸款的利率差獲得收益。因此，合理的資金交易費用（成本）對信貸的需求和供給產生重要，進而影響經濟總產出和國民福利的提高。所以，銀行信貸管理的有效性，必須建立市場化的信貸定價機制，確定合理的“價格”水平，資金盈余的企業和居民才會把錢存入銀行，資金短缺的企業和居民才會向銀行貸款，形成有效的信貸需求機制，促進信貸發展和經濟增長，反之，必然引起信貸萎縮，經濟發展受阻。
4.信貸營銷與市場定位：在金融組織機構多元化的信貸市場上，有眾多的供給者與需求者，形成復雜的供給和需求結構，企業規模的大、中、小差別，資金需求的性質和數量各異，個人財務收支水平不同，高端客戶和一般客戶的需求也千差萬別，而且不同地域經濟發展水平的差異性，形成資金的需求結構又各不相同。信貸市場的層次結構和空間結構差別，要求商業銀行的信貸營銷必須進行準確的市場定位，根據需求對象的特點，設計產品，創新營銷方式和手段，才能擴大市場占有份額，提高經營效益。
5.信貸服務與管理結構創新：隨著銀行信貸管理理念的轉變，經營范圍的擴大、互聯網技術的發展和廣泛，市場競爭不斷加劇，銀行信貸管理必將發生從單一業務平臺管理向綜合業務平臺管理、網點經營向經營、同質向品牌、標準件服務向個性化服務、無償服務向收費服務方向嬗變。研究銀行信貸管理需要具有前瞻性的發展觀念。只有慎時度勢，順勢而變，才能不斷提高制度、體制、機制的貢獻率。
6.信貸管理與貨幣政策傳導：中央銀行貨幣供應量的增加或減少是通過商業銀行信用量的伸縮來實現的，商業銀行信貸是信用貨幣創造的閘門。商業銀行信貸經營機構的設置和經營權限的劃分，直接影響信貸資金的流動方向和數量，信貸管理體制又成為貨幣政策傳導機制的載體。因此，建立合理的與經濟金融運行需求相適應的信貸管理體制，不僅是銀行信貸提高效率的題中之義，也是疏通貨幣政策傳導渠道的必然要求。
7.貸款風險控制與創新和發展：由于信息不對稱性和逆向選擇、道德風險的存在，貸款風險的控制和防范具有極其重要的意義，而信貸管理創新的功能，又在于發現市場潛在收益，規避風險，推動發展，創新又是貸款風險防范的內在動力。由于貸款風險的客觀性，不能消滅只能防范和控制，消滅貸款風險等于放棄效益、效率和發展機會。因此，銀行信貸風險控制必須建立在創新發展機制之上，才能提高信貸管理在經濟發展中的貢獻率。
8.銀行信貸管理與社會信用體系建設：信用是市場經濟的基礎，在市場經濟條件下一切經濟關系都表現為信用關系，銀行信貸管理制度、管理體制、運行機制作用的發揮，離不開社會信用環境的凈化，社會信用缺失是銀行信貸風險滋生最深刻的社會原因。因此，銀行信貸風險控制與防范，必須與企業信用建設，個人信用體系和各類中介機構信用體系建設協調配合，夯實銀行信貸管理與風險防范的社會信用基礎，創造實施銀行信貸制度和管理體制的條件，提高銀行信貸管理的效率和效益。
9.銀行信貸管理與人力資源管理：信貸制度由人來進行管理操作，管理者的素質、能力、積極性不同，管理制度管理體制的實施效果大不一樣，優秀的管理者具有發揮制度的效益最大化，負面影響最小化的能力。銀行信貸管理必須十分重視人力資源管理，發揮人的積極性和創造性。人力資源轉化為人力資本的關鍵在于激勵機制和約束機制，必須建立激勵與約束；權力與責任，利益與貢獻對稱的管理機制，這是銀行信貸管理最重要的保證條件，也是管理決策者必須掌握的一門。
