時間：2023-03-06 15:57:29
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企業信用問題已成為當前經濟生活中的一個十分突出的問題。有的企業不講信用，賴賬拖欠、偷稅漏稅、制假售假、走私販私和逃廢銀行債務等現象時有發生。這些問題的存在，嚴重影響了正常的市場經濟秩序，敗壞了社會風氣。最近，我市成立了企業合同信用管理協會，這意味著我市企業信用管理將進入一個新階段?，F將我市信用管理工作調研如下:
1982年以來，我市工商部門積極開展“重合同守信用”活動，對加強企業信用管理，從正面引導各類企業走重約守信之路，起到了十分重要的作用。但是，失信違約、商業欺詐等違法現象仍然大量存在。其主要表現為：一是合同履約率低。我們曾對我市部分企業進行調查，合同履約率只有65%。二是市場交易行為倒退。我們調查了150家企業，簽訂合同2.8萬份，交易總額有30%以上是現貨交易，私營企業交易額中有69%采用現貨交易。信用缺乏明顯增加了交易成本，甚至造成交易失敗。三是商業欺詐等違法行為嚴重。今年1至9月份，全市工商機關查處違法合同案件593件，涉案金額1283萬元。四是制售假冒偽劣商品行為嚴重。全市工商部門今年1至9月查處制假售假案件4429件，案值達5000萬元。假冒偽劣說到底是不講信用、不講道德。
市場經濟從一定意義上講就是法制經濟，是信用經濟。信用是市場經濟的基石，“沒有信用，就沒有秩序，市場經濟就不能健康發展”。建立企業信用制度，加強企業信用管理，是整頓和規范市場經濟秩序的一項重要治本措施，也是加大招商引資力度、深化軟環境建設的重要內容。因此，全市各級工商行政管理機關在整頓和規范市場經濟秩序中，采取各種措施加大打擊經濟違法行為力度，繼續深入開展“重合同守信用”活動的同時，建立企業信用制度，加強企業信用管理，顯得尤為重要。此次成立的泰州市企業合同信用管理協會，其目的在于大力倡導和弘揚誠實信用原則，引導企業自律。
目前我市企業信用管理從總體上看還處于起步和試點階段，要真正形成完善的科學的企業信用制度還有大量艱苦、細致的工作要做。全市各級工商行政管理機關將加快建立企業信用制度，完整地收集整理企業登記注冊、企業年檢、企業動產抵押物登記、重合同守信用、著(馳)名商標、誠信單位、合同爭議調解、合同鑒證、合同日常檢查，企業受處罰等12項記錄。同時，主動與金融、稅務、質檢、海關、法院等部門和單位聯系，取得支持和配合，將相關部門所掌握的涉及企業信用的信息，收集錄入企業數據庫內，以豐富征信服務的內容，為建立全社會統一規范的企業信用制度，實現信用信息共享打下基礎。通過建立企業信用制度，全面記錄企業信用狀況，使企業信用狀況處于透明狀態，讓守信用企業贏得更多的市場交易機會，不守信用的企業由于不良記錄的存在，難以在市場中生存，并最終被淘汰出市場。
建立企業信用制度，加強企業信用管理，也是企業自身發展的需要。信用是進入市場的通行證，誠實守信日積月累就能形成良好信譽，而擁有良好信譽就會在社會交往和商品交換中處于有利地位。信譽不僅是一個人、一個企業的無形財富，也是一個地區乃至整個國家的無形財富，這種無形財富作為一種特殊資源，甚至比有形資產更為珍貴。為此，全市廣大工商企業要牢固樹立誠實守信的觀念，堅持依法經營，健全內部各項管理制度，嚴格產品質量管理，遵循誠實信用、公平競爭的原則，塑造良好的信用形象，以良好的信譽爭取市場、開拓市場。
中國中小企業信用擔保業自1998年開始試點至今已有九年。九年來，在中央各有關部門和地方各級政府的大力支持和積極推動下，全國擔保業已經成為破解中小企業融資難問題的重要力量，在為廣大中國中小企業提供擔保為主的金融服務的同時，自身也取得了長足的發展。
中小企業信用擔保業發展概況
據國家發改委調查統計，截止2006年底，全國擔保機構3366家，其中：省級擔保機構359家，地市級擔保機構1665家；政府完全出資的688家，參與出資的629家，民間出資的2049家；公司法人2863家，事業單位38l家，社團法人122家。
全國擔保機構共籌集擔保資本金總額1232.58億元，同比增加424.72億元，增長52.57%，其中政府出資357.46億元，占擔保資金總額的29%；累計擔保企業379586戶，累計擔?？傤~8051.87億元，同比分別增加44.07%和72.27%。累計實現收入257.74億元，其中保費收入178.83億元，投資收入49.29億元，其他收入29.62億元。
中小企業信用擔保行業發展的新特點
首先，自1998年試點以來，我國中小企業信用擔保體系經歷了試點探索、政策推進和依法實施三個重要階段，己由初期的機構試點，發展成為一個新興行業。
作為新興行業，主要標志為：一是國際公認的高風險行業，其機構準入已列入國家行政許可范疇；二是國家財政部門己為其量身定做了獨立的行業財務會計管理辦法；三是各級財稅部門己探索或實施了補償專項和稅收減免；四是全國已有大部分省區市依當地需求成立了區域性擔保業協會。與此相適應，政府推動擔保業發展的指導思想亦從試點初期的“發展中規范”，到引導一個獨立行業的“規范中發展”。此時，強調體系建設、系統控制、規范發展、擇優扶強和行業整合尤為重要。
其次，我國中小企業信用擔保體系建設已由政府主導型向市場主導、政府引導型方向發展，政府的扶持方式已由初期的一次性資本金注入，到目前的重在建立補償機制，再到信用資源的有效配置上各級政府堅持政策扶持與市場化動作相結合的原則，通過資金投入和政策調控等多種手段，積極引導和推進擔保體系建設走市場化道路。
中小企業信用擔保體系建設正在由初期的以政府投入為主向投資主體多元化方向發展。特別是《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》(國發[2005]3號)的推動，大量民間資金被激活投入擔保業，其市場化進程明顯加快。
據統計，在全國3366家擔保機構中，公司制擔保機構已達2863家，占總數的85.14%。在全國擔保機構的出資總額1232.58億元中，非政府出資己達875.12億元，占擔保資金總額的71%。擔保機構已從初期主要由政府出資為主，發展到以企業、民間組織和自然人等非政府出資為主，越來越多的擔保機構通過市場化運作、企業化管理正促使我國擔保業的發展由政府主導型逐步向市場主導、政府引導型方向轉變。近年來，隨著試點到行業的形成，政府扶持的方式也相應地由資金注入到機制建立。針對擔保業的特點，各級政府己將有限的財力用在風險防控、損失補償和激勵機制的建立上。
第三，我國中小企業信用擔保機構資本實力、業務品種創新、專業團隊、總體素質都在穩定提高。
在擔保實力顯著增強的同時，我國擔保機構經營的擔保品種也呈多樣化趨勢，除為企業提供貸款擔保等傳統產品外，票據擔保、出口信用擔保、履約擔保(如工程履約擔保、招投標擔保、工程付款擔保)等正在成為擔保機構為滿足市場需求而積極開發的業務品種。
伴隨中國金融業改革與創新以及外資銀行的倒逼作用，擔保業有識之士已經預言，擔保機構要自創品牌，發揮相對銀行的比較優勢，緊緊圍繞中小企業成長過程中的創業期、成長期、壯大期和成熟期等不同階段，在項目咨詢、診斷、中間業務、融資擔保和非融資擔保等全程服務中，爭做中小企業一體化融資供應商，實現與銀行互利、與企業共贏的目標。
擔保機構在大力拓展業務的同時，也把防范自身風險，促進擔保業可持續發展放在重要位置。據資料顯示，2006年底，3366家擔保機構實現收入257.74億元，比上年增加兩倍以上，擔保業的可持續發展能力進一步提高。同時，擔保業控制風險、抵御風險的能力也在加強，代償率、損失率均控制在較低水平，化解風險的準備金儲備進一步充實。據統計，2006年底，3366家擔保機構累計發生代償金額38.21億元，只占累計擔?？傤~的O.47%，比上年降低0.07%。其中，實現追償的數額達15.56億元，最終確認發生的代償損失是5.94億元，只占擔保貸款總額的0.07%，與上年持平。與此同時，抗風險能力不斷增強。2006年底，3366家擔保機構共累計提取風險準備金47.75億元，比上年提高一倍多。從總體上看，擔保機構整體保持了良好的發展勢頭，防范和化解風險的能力進一步提升，擔保貸款質量得到提高，行業運行狀況基本良好。
第四，我國中小企業信用擔保體系建設支持中小企業發展的企業效益、社會效益顯著。
據2006年擔保業務統計，在3366家擔保機構業務總筆數中，單筆擔保額在100萬元以下的共計128萬筆，占總筆數的85.8%；在擔保機構累計257.74億元擔保收入中，保費收入178.83億元，占總量的69.38%。這表明，我國中小企業信用擔保機構確實是以中小企業為主體，以擔保為主業。擔保機構還通過建立受保企業信用評級系統和信用檔案數據庫，建立了申保企業信用記錄，培育了企業對信用的現實需求，使企業首次貸款率提高了70%以上，初步形成了企業立信、政府征信、專業評信、機構授信和社會重信的長效機制。實踐證明，擔保機構根據地方經濟發展需要，不斷提升中小企業的信用能力，使其不斷提升獲得金融機構提供貸款的能力，促進了地方經濟的發展。受保企業在擔保機構的支持下，銷售收入、實現利稅和就業人數均顯著增加，社會效益和企業效益顯著提高。據統計，2006年當年機構為企業提供了3114.57億元擔保服務支持，受保企業新增銷售收入4856.93億元，新增利稅415.7l億元，新增就業213萬人。
中小企業信用擔保業發展中存在的主要問題
第一，擔保機構規模小、實力弱，一些地區的機構發展過快、過濫。
2006年擔保機構戶數比上年增加15.51%，保持了較高的發展速度，但戶均注冊資金只有3695萬元，比上年增加635萬元，新增擔保機構規模依然偏小。從調查情況看，個別地區存在著發展過快甚至過濫的現象：一是擔保資本金規模過小，缺乏規模效應；二是放大倍率偏低，銀行認同度不高，擔保效應難以發揮；三是業務空置較高，個別地區近七成擔保機構未開展正常業務。
第二，擔保業專業法律和行規行約建設滯后，擔保機構運作規則缺乏。
擔保機構的設立尚無統一的適應擔保業發展的市場資質要求?！稉７ā纷鳛閾I的專門法律，僅規范了擔保行為，而對近年來紛紛設立的專業擔保機構的法律、權利與義務并無明確的規定，致使擔保機構缺少法律保護與制約。國務院于2004年6月公布的《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》雖然明確了“跨省區和規模較大的中小企業信用擔保機構的設立與變更”系行政許可項目，由國家發改委負責實施，但這項許可的范圍和力度難以滿足擔保業發展的整體需求。在“一體兩翼四層”體系中，僅明確了省及中央設立擔保機構的條件和程序，但對絕大多數的地、市、縣級擔保機構的準入還無法可依。擔保業作為一個體系，凡涉及市場準入與退出、業務范圍與種類、執業者從業資格、擔保機構的內控制度以及維權與行業自律、政府在立法前的協調與立法后的監管等諸多問題，尚需加緊研究并予以立法。
第三，擔保機構存在運作不規范，抗風險能力不強等情況，之所以如此，原因如下：
缺乏必要的管理制度和風控制度，業務人員也缺乏金融、行業、財務、法律、審計、評估等專業知識，整體素質不高，識別、控制和化解風險的能力還不強；擔保資本金不實，有些擔保機構注冊之后轉移資本，構成虛假出資；熱衷于大項目和高盈利、高風險的投資項目，或運作擔保貸款，騙取銀行資金，不從事中小企業貸款擔保業務，資產缺乏流動性和安全性；高比例地收取保證金，并以各種名義收取不合理費用，增加企業負擔；擔保風險準備金不提或提取不足，抵御風險能力較弱；行政干預和人情擔保依然存在。上述不規范行為極大地增加了擔保機構的經營風險和道德風險，給擔保的健康發展帶來了極為不利的影響；擔保機構的風險分擔與損失補償機制尚未建立，再擔保業務長期空白，使擔保體系整體功能難以發揮。
加快信用擔保業發展的政策建議
第一，制定和完善促進中小企業信用擔保業發展的法律和法規，加強對擔保業的監管。
一方面，要貫徹《中小企業促進法》的規定，盡快出臺《中小企業信用擔保管理辦法》，對擔保機構的市場準入資質、設立與退出制度、財務與內控辦法、業務范圍與操作流程、風險防范與損失分擔機制、鼓勵扶持政策、行業自律與政府監管等方面做出明確規定，以依法引導擔保業健康發展，更好地為中小企業服務；另一方面，各地中小企業管理部門也要會同有關部門切實負起牽頭責任，加強對擔保機構運行狀況的監管，規范擔保機構的業務行為，提高擔保機構的管理水平，保證擔保資金安全有效和規范使用，為擔保業創造良好的發展環境。
第二，加大政策扶持和資金支持的力度，完善各項配套政策。具體步驟如下：
一是要進一步貫徹落實《中小企業促進法》有關中央財政資金支持信用擔保的規定，設立支持中小企業信用擔保體系建設的專項資金，建立對擔保機構的損失補償與獎勵機制，以及對中小企業的保費補貼等機制；各地也要按照《中小企業促進法》的要求，加大地方財政資金用于中小企業信用擔保體系建設的力度。
二是要繼續加大稅收政策扶持，為體現政府的政策導向，對符合條件的中小企業信用擔保機構繼續給予減免營業稅政策支持。
三是要改善房管、土地、車管、船管、工商等部門對擔保機構的抵(質)押登記的服務工作，逐步對擔保機構開放有關信貸登記等部門公用事業信用信息系統；促進銀行與擔保機構實現平等協作、共擔風險、互利共贏的合作關系，使擔保機構能夠更加高效和便利地開展擔保業務。
第三，盡快開展區域性再擔保(基金)試點，建立健全擔保機構的風險防范、控制和分擔機制。
一是要鼓勵有條件的地區建立區域性再擔保機構或擔?；?；二是要加強擔保機構自身的風險預警和監控機制，不斷強化風險意識，始終把防控風險放在開展擔保業務的首位，努力提高自身的風險控制和管理水平；三是要開展對中小企業信用擔保機構的備案管理、資信評級、績效考核和在線申報及動態監管，實現行業優化和整體能力提升。四是積極引導各地普遍建立行業自律組織，促進擔保業自我管理水平的提高。
第四，改善中小企業信用環境，提升中小企業信用能力。
中小企業信用擔保機構經營的是信用、管理的是風險、承擔的是責任，因此，搞好擔保體系建設的根本還是營造信用環境、提升企業信用意識和信用能力。政府要切實解決依法披露問題、資源整合問題、企業現實需求問題和技術與資金問題。要推進建立以中小企業為主要對象，以信用記錄、信用調查、信用征集、信用評級、信用與守信褒揚、失信懲戒為主要內容的中小企業信用環境建設。當前的主要任務是搞好融資信用、商業信用和企業信用制度。
一、市信用擔保體系發展情況及意義
近年來，市擔保機構數量快速增長，信用擔保行業發展迅速。據統計目前市共有20家中小企業擔保公司，實收資本141172萬元，累計擔保戶數2339戶，累計擔保額1102831萬元。其中09年擔保戶數676戶，累計擔保額509713萬元。信用擔保行業發展迅速對促進市經濟發展起到了不可替代的作用，主要表現在：
(一)推動經濟增長，增強地方財力。市信用擔保公司主要為中小企業服務，通過扶持中小企業發展，除給地方帶來了稅收收入、外匯收入，還帶動了地方經濟發展。僅2014年，通過開展擔保業務，受保企業新增銷售額億元，新增利稅億元。
(二)擴大就業崗位，緩解社會矛盾。統計調查顯示，市范圍內，社會中企業總數的90%以上是中小企業。與此同時，我市全部勞動力在微型和中小企業中就業的比例在80%左右。由于信用擔保業發展的推動作用，近年來我市新增的就業崗位，中小企業占75%以上，有力的降低了社會的就業壓力，對緩解社會矛盾起到了重要作用。同時通過擔保貸款的發放還可以鼓勵自主創業，緩解政府就業壓力，截止2014年底通過信用擔保公司發放小額擔保貸款，解決了市上萬人的就業問題。
(三)促進市中小企業的發展。由于信用擔保業發展的推動作用，有效促進市中小企業融資難問題的緩解，進而促進中小企業的發展。2014年市工業總產值的60%、銷售收入的70%、利稅的40%、就業機會的75%、以及出口的60%均來自中小企業，中小企業，各項指標比上年都有較大的提高，對市國民經濟的發展起著舉足輕重的作用。
二、市擔保體系發展中存在的主要問題
由于市擔保業還處于發展的初始階段，擔保運作規則缺乏，擔保公司管理粗放，擔保機構發展中面臨一些困難和問題。
(一)業務空置率較高。2014年末，市已領取工商營業執照的20家擔保公司中，只有接近半數的擔保機構與金融機構建立了合作關系，一些擔保公司未開展信用擔保業務。有少數擔保公司注冊后轉移資本金，涉嫌虛假注資。個別擔保公司將資本金和從社會籌集的擔保資金用于房地產等項目投資。
(二)銀保合作不充分。一是缺乏風險比例分擔機制。大多數銀行把貸款風險全部轉嫁給擔保機構，很多擔保機構承擔了100%的信貸風險，一旦貸款發生風險，銀行一般先從擔保公司存在銀行的擔?；鹬锌凼召J款本息。二是單筆擔保額度太小。部分金融機構核定了擔保公司擔保的單筆貸款限額，如某農村合作銀行規定擔保公司擔保的貸款單筆不得超過20萬元，限制了規模較大、資本充足的擔保公司的健康發展。
(三)超范圍經營現象嚴重。中小企業信用擔保屬《擔保法》規定的保證行為，各類中小企業信用擔保機構均屬非金融機構，一律不得從事財政信用業務和金融業務。由于市金融機構擔保貸款業務增長不快，擔保業務利潤率較低，部分擔保公司轉而經營利潤率較高的融資業務，進入民間借貸領域，加大了中小企業和社會公眾對擔保公司的誤解。
(四)擔保機構管理粗放。市擔保公司一般規模較小，獲取申保企業和個人信息難度較大，擔保決策依賴性較強，容易出現“行政指令擔保、人情擔保、拍腦袋擔?！爆F象，加大經營風險。市部分擔保公司擔保費率過高，向客戶收取的綜合費率平均在年%左右，最高的達年%，增加了受保企業融資成本，加大了擔保業務風險。部分擔保公司在采取反擔保措施后，向受保企業和個人收取貸款金額巨額無利息的風險保證金，加重受保企業和個人的負擔，限制擔保業務發展空間。部分擔保公司不向擔保業監管部門披露經營信息，資金流量與流向比較隱蔽，業務透明度較低，甚至有擔保公司以未開辦擔保業務為由，故意隱瞞財務資料，逃避監管。
(五)擔保行業風險較大。一是擔保業務集中度較高。個別擔保公司擔保責任余額超過其注冊資本金的5倍以上，少數擔保公司對單個受保企業、個人提供的擔保等各項責任金總額超過其注冊資本金的10%，風險未得到有效分散。二是自融自貸容易引發社會問題。擔保公司的信用基礎比較薄弱，一旦無法償還所借資金，或攜款潛逃，勢必引發其它社會案件。
(六)環境制約擔保業發展。一方面，中小企業亟需通過信用擔保，克服信用等級低、抵押物少對融資的影響。另一方面，企業普遍未建立信用管理制度，整體信用意識淡漠，信用約束機制弱化，信用活動不夠規范，在一定程度上制約了信用擔保業的發展。
三、當前影響擔保體系發展的因素分析
近年來，市大量社會資本進入新興的擔保業，擠壓了擔保公司的生存和發展空間，加劇了擔保市場競爭激烈程度，導致擔保行業風險加大。
(一)設立門檻較低，機構數量驟增。目前市擔保行業還沒有統一的準入標準，僅對注冊資本在1億元以上或跨地區開展擔保業務的擔保公司要求有關部門審批。民營擔保公司的設立，適用《公司法》、《中小企業促進法》，由工商部門核發營業執照。
(二)法律法規滯后，監督管理乏力。一是擔保法律法規不健全。我國1995年頒布了《擔保法》，但是該法只規范擔保行為，而對擔保機構設立與退出完善的規范。尤其是對民營擔保公司的市場準入和退出還沒有統一適用的標準，對擔保監管的標準和程序沒有具體的規定，對擔保機構從業人員也沒有明確的要求，擔保機構運作規則缺乏。二是對擔保公司監管乏力。目前擔保業監管涉及幾個政府職能部門，對擔保公司的監管處于軟弱無力狀態，擔保公司基本上是誰出資誰管理，自行設計制度，業務透明度低。
(三)經營基礎薄弱，業務運作不規范。一是客戶資源質量不高。隨著銀行業務創新力度的日益加大，貸款門檻大幅降低，申請擔保公司擔保的企業和個人信用水平相對較低，擔保公司承擔的信用風險較大。部分擔保公司受利益驅動，往往選擇提高擔保費率、收取風險保證金規避風險；熱衷于大項目和高盈利、高回報的投資項目，逐步轉向利潤率較高的非擔保業務。二是從業人員素質參差不齊。近年來許多缺乏擔保及相關業務知識和經驗的人員進入擔保行業，擔保工作人員在知識結構、專業結構和業務能力等方面存在較大差異，導致部分擔保機構業務運作不規范。據調查發現，市擔保業從業人員中，有3年以上從業經驗的人員、本科以上學歷人員比例不高。
四、引導擔保體系健康發展的對策建議
從中小企業和個人對融資的需求看，發展擔保業對增強地方經濟發展后勁、促進和諧社會建設具有重要意義。應從規范市場經濟秩序、建立社會信用體系、緩解中小企業擔保難的實際出發，加強擔保體系建設。
(一)審慎規劃擔保體系建設方向。信用擔保體系建設應以緩解中小企業、個人擔保難為核心，實行市場化運作與政府引導相結合，堅持法制化、市場化、規模化、規范化的發展方向，形成以中小企業、“三農”為主要服務對象，以擔保服務為主業的信用擔保體系。
從財務計算工具，到倉儲記錄工具，信息化已然登堂入閣，走入老板的辦公桌和董事會議室。與中國CIO群體發展恰像仿佛，從傳統的網管員修理電腦，一直成為決策層管理者。
同時當信息化真的進入企業的戰略應用階段后，數據背后的最大價值其威力也能全部釋放出來。
中國企業站到了戰略應用的起跑線邊
2010年中國企業信息化綜合指數為48.06，對比2009年的40.46有所增長，中國企業的整體信息化成熟度已基本達到中等水平。簡而言之，中國企業整體信息化已經站到了下一輪“戰略應用”的起跑線邊。這將催動未來幾年綜合指數的較大幅度提升。
（圖：四個階段，逐級遞增）
研報中，將中國企業的信息技術應用劃分為四個階段，即基礎應用階段、關鍵應用階段、擴展整合及優化升級應用階段以及戰略應用階段。
根據調查，目前中國企業34.3%停留在基礎應用階段，其應用主要包括：協同OA、簡單會計核算、企業網站、簡單薪酬核算和員工考核；24.5%中國企業發展到了關鍵應用階段，其應用主要包括：全面會計核算、財務級的成本和資金管理、獨立的企業業務系統、人力資源管理等。
兩階段企業合計超過半數，信息化應用仍未實現與企業戰略融合發展，這意味著目前中國企業信息化水平的提高還將著力于信息技術應用范圍的擴大。
39.2%的企業處于“擴展整合及優化升級應用階段”，而這一階段的主要應用包括：全面的ERP應用、全程的供應鏈應用、CRM、電子商務等前后臺的集成應用；處于“戰略應用階段”的企業僅占到了2.0%，其主要應用包括：商務智能、全面績效管理、隨需應變的架構和機制。
多年前，計世資訊曾經對中國管理軟件市場有一份調研，指出中國純ERP軟件會在2010年前后放緩增值率，絕對值繼續增長，而速率放緩，更多的企業開始尋求更多豐富應用來提升企業信息化效力。供應鏈管理、商務智能、數據挖掘等“高級應用”將更多出現。
信息化應用效能從量變到質變
研報指出，伴隨著企業向“擴展整合及優化升級應用階段”和“戰略應用階段”邁進，企業所獲效益會發生劇烈變化，從量變演變為質變。
全面和智能將成為這種量變到質變演進中最響亮的名詞，這一表現已經充分體現在了企業信息化的市場上。從用友不久前剛剛簽下的山西大運汽車集團，到哈爾濱九洲電氣，再到湖北的九州通醫藥連鎖體驗會上，全面信息化都成為了主旋律。
而在商務智能領域，用友華表更是落子如飛，大量簽單營口銀珠華紡集團有限公司、福建心家泊房地產開發有限公司、江西銅業集團等企業。市場表現背后，實則是中國企業信息化應用“不斷向深度、廣度延展，邁入戰略應用階段”的征兆。
企業應用與中國民眾IT應用有著一致的過程，早10年玩IT就是買電腦，能上網已經是一個高水準應用了，誰能想到如今筆記本電腦、iPad、智能手機已經如數家珍。而這一過程中，IT工具帶來的溝通便利性，不是呈線性增長的，而是指數級增長。以iPhone為代表的智能手機帶動下，移動通訊已經成為了生活隨時隨地的必須，用戶真正體驗到了沒有其不行的效果。
而企業信息化邁入“戰略應用”階段后，這種所獲效能指數級增加的感受，很快也將巨大的體現出來。
古人云，李白把酒詩百篇，酒是李白寫詩不能離開的引子，而更高階的信息化應用也正在成為更多企業管理界大師必須的工具。
（圖：伴隨層級提高，效能大幅度提升）
在不同的信息技術應用階段，企業的信息技術應用效益不是平緩上升的，而是呈現出指數變化的特征。在關鍵應用階段，信息技術應用效益比基礎應用階段略有增長，但是變化不大。而在擴展整合與優化階段，平均應用效益較前一個階段大幅度提升11.8，而第四個階段——戰略應用階段又比第三階段提升12.9。
這充分說明，企業推進信息化獲得效益增長是一個漫長過程，在信息化建設前期往往需要大量的成本投入，而在短期內可能無法獲得明顯的效益提升；但只要信息化發展水平達到一定階段，企業總體效益就會實現從量變到質變的飛躍。（賽迪網）
電商動態：生意寶重金購買PPI.cn域名 打造“大宗商品數據商”
日前，A股上市公司、領先的電子商務服務商網盛生意寶（002095，SZ）宣布：為進一步打造旗下第三方大宗商品服務平臺“生意社”，近日已重金成功收購頂級域名，用于生意社的統一域名，并對外了“生意社”的全新戰略定位——“大宗商品數據商”。
一、企業信用類別的認定原則
科學認定企業信用類別是加強企業信用分類監管的前提和基礎，直接關系到企業信用監管的效果，為保證企業信用類別認定和監管的科學性，認定企業信用類別應當遵循以下原則：
（一）內部認定的原則。企業信用監管是一項系統工程，在整個信用監管工作中，工商行政管理機關是承擔企業信用監管工作的職能部門之一。在社會法制建設進程不斷加快，各級政府全面推進依法行政，問責追究更加嚴肅的新形勢下，對認定企業信用類別這項工作的定位，必須慎之又慎。工商行政管理機關對企業實施信用分類監管，不能囊括“天下”，必須從職能實際出發。企業信用類別的認定和應用是為監管工作服務的，企業信用類別認定情況，僅限于內部掌握，不能向社會公布。濟南市工商局通過落實區域經濟監管責任制，將工商行政管理職責按照法律法規的規定加以細化，分清獨立職責、為主職責和配合職責，將企業信用監管的定位嚴格限定在工商行政管理職責范圍之內，然后根據業務實際，設定信用分類監管指標，確保不越位、不缺位，使企業信用監管的外延范圍更加明晰，有效把握了加強企業信用監管的總體方向。
（二）依法認定的原則。工商行政管理機關作為市場監管執法部門，加強企業信用分類監管必須依照法律法規的規定進行。同時，認定企業信用類別，必須在企業發展的現實階段為分界點，充分考慮企業在現實階段以前的守法經營情況，以及在現實階段以后的守法經營表現，這樣才能夠更加科學全面地對企業在一定階段內的信用情況進行綜合分析把握，避免主觀臆斷。濟南市工商局在對企業信用狀況進行分類的過程中，把企業被工商行政管理部門依法立案處罰的情況，全部納入企業的信用檔案作為失信信息，并按照《行政許可法》等相關法律法規規定的罰種的輕重程度，確定企業的信用程度，為企業信用分類提供了比較有說服力的事實依據。
（三）統一認定的原則。工商行政管理機關實施企業信用監管，是一項長期性、綜合性的工作，工商行政管理機關內部的具體職能部門很多，如果各個具體的職能部門都對企業信用類別進行認定顯然是不科學、不現實的，因此，對企業信用類別的認定，必須由工商行政管理機關統一指定的內部職能部門，根據統一的標準具體實施，承擔企業信用類別認定的部門，不但要對企業的基本情況比較熟悉，而且要具備綜合職能，便于對企業的信用情況進行及時把握。濟南市工商局根據推行區域經濟監管責任制、企業按照工商所管轄區域，統一建立經濟戶口，實行經濟戶口屬地監管的實際，明確規定工商所是認定企業信用類別的部門，對企業信用類別的認定實行歸口管理，有效保證了認定企業信用類別的統一性。
（四）動態認定的原則。企業的信用變化情況是具有動態性和規律性的特點，因此對企業信用類別的認定，也不是固定不變的，而應當設定一定的信用認定周期，依據企業在一定周期內信用狀況的實際表現，對企業的信用類別進行更新。濟南市工商局充分認識到市場主體信用變化的動態性，確定企業信用等級周期為一年，企業最后一次違法違規滿一年后，如沒有新的違法違規行為，信用類別相應上升一個檔次，反之，則降低一個檔次，使企業的信用類別處于動態與靜態有機統一的發展過程中，有效增強了認定企業信用類別的客觀性，使認定企業信用類別這項工作更加符合企業信用發展變化的實際。
二、企業信用分類指標設置
（一）企業信用類別的存在形式
認定企業信用類別是為促進工商行政管理職能到位服務的，因此，信用類別的存在形式也應當充分考慮日常監管工作實際，便于在日常監管工作中靈活運用。濟南市工商局在推行區域經濟監管服務責任制的過程中，將企業信用類別的劃分列入經濟戶口信息的內容之中，在建立經濟戶口時，將企業的經濟戶口信息分為身份信息、優良信息和不良信息。其中，身份信息是企業信用分類管理的基礎信息，主要是指企業設立登記的基本情況，包括企業名稱、負責人、經營地址、組織形式、經營范圍、經營方式、經營期限等內容。優良信息是指企業在守信經營過程中取得的榮譽，它是認定企業信用類別的重要參考依據，主要包括企業被工商部門以及掛靠工商部門的協會等對企業評先評優的情況，主要包括何時被認定為守合同重信用企業、消費者滿意單位、文明誠信企業等內容。不良信息主要是指企業違法經營的情況，它是認定企業信用類別的主要依據，主要包括企業違法經營被工商行政管理部門處罰的情況。企業信用類別是基于上述三類信息基礎之上，對企業信用狀況的綜合評價。企業信用類別依托經濟戶口而存在，分為書式和機讀兩類，將企業信用類別劃分為A、B、C、D四個等級。A級為守信企業，用綠牌標識；B級為警示企業，用藍牌標識；C級為失信企業，用黃牌標識；D級為嚴重失信企業，用黑牌標識。
（二）認定企業信用類別的具體指標
根據《行政處罰法》和其他有關法律法規的規定，工商行政管理機關可以實施的行政處罰罰種包括：警告、責令改正、責令停止銷售、罰款、沒收違法所得、沒收非法財物責令停產停業、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷營業執照等。這些罰種的輕重程度是有一定區別的。企業違法情節的輕重與信用程度的高低應當是一致的，一個企業違法行為發生率高，其信用程度必然低，認定企業的信用類別必須以這些罰種實施到企業的實際情況為依據。濟南市工商局在認定企業信用類別時，根據實際，分別適用以下指標：
1、守信企業的認定條件。守信企業主要是一年內未發現違法行為的企業，其中包含一年內未被工商行政管理機關實施行政處罰，且被工商行政管理機關以及掛靠工商部門的協會等授予守合同重信用企業、消費者滿意單位、文明誠信企業榮譽的企業。
2、警示企業的認定條件。主要是指一年內被工商行政管理機關依法處以一次（含一次）以上、三次以下（含三次）警告、責令改正或者責令停止銷售行政處罰罰種的企業。
3、失信企業的認定條件。主要是指一年內被工商行政管理機關依法處以三次以上（不含三次）警告、責令改正或者責令停止銷售行政處罰，或被處以一次（含一次）以上、三次以下（含三次）罰款、沒收違法所得或、沒收非法財物行政處罰罰種的企業。
4、嚴重失信企業的認定條件。主要是指一年內被工商行政管理機關依法處以三次以上（不含三次）罰款、沒收違法所得或、沒收非法財物行政處罰；被處以責令停產停業，暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷營業執照行政處罰的企業。
（三）認定企業信用類別的具體方式
認定企業信用類別是一項工作量非常大的工作，在當前企業總量不斷增加，工商行政管理監管任務加重，監管力量明顯不足的情況下，靠工商人員人工對照條件逐戶認定顯然是不現實的。濟南市工商局在推行區域經濟監管責任制，研究開發經濟戶口管理軟件的過程中，充分考慮這一因素，將相關的處罰決定書歸納為便于輸入、查詢和微機識別的簡短語言文字信息，輸入企業的電子經濟戶口，由管理軟件自動識別信用類別，使企業信用類別的認定時刻處于滾動更新的過程中，有效減輕了認定企業信用類別的工作量，使認定工作走上規范化的軌道。
三、企業信用分類監管機制的應用
認定企業信用類別的目的是為了對企業實施更加科學有效的監督管理，通過信用監管這種外因的作用力，促進企業經營理念的內因發生變化，激勵企業守信經營，最終實現對企業信用管理的標本兼治。因此在監管工作中必須實行有利于促進企業守信經營的寬嚴有別的監管機制。濟南市工商局在加強企業信用分類監管中根據企業的信用類別實施以“強化、弱化和轉化”為特點的動態監管，對信用狀況發生變化的，在監管力度上則相應的由強變弱或由弱變強，確保了監管能力的用足用活，降低了監管成本，提高了行政效能。
（一）建立守信企業激勵機制
對守信企業除專項檢查、根據申訴舉報檢查外，每6個月進行一次回訪；對獲得榮譽的守信企業，年檢驗照時給與免檢待遇，申請辦理工商行政管理相關事宜，開辟綠色通道，提供便利；對企業獲得榮譽的情況通過有關媒體或其它適當方式公開，重點向消費者推介。例如去年抗擊非典之初，為確保公共消費安全和社會安全穩定，濟南市政府要求實行消毒液、消毒器械指定銷售。濟南市工商局便責成142個工商所對各自轄區的機關經營企業的信用情況進行篩選，150家守信經營單位名單如期公布，深受市政府和群眾的好評，同時守信企業也從中得到了實惠。
（二）建立警示企業預警機制
對警示企業依法實施行政處罰后2個月內進行回查；除專項檢查和根據申訴舉報檢查外，每3個月進行一次日常檢查。
（三）建立失信企業懲戒機制
將失信企業列為重點監控對象，依法實施行政處罰后，通過媒體曝光違法經營行為，一個月內回查；除專項檢查和舉報外，隨時進行日常檢查、巡查。
（四）建立嚴重失信企業淘汰機制
對嚴重失信企業每半個月一次或根據需要隨時進行回查。于責令關閉的，依法辦理注銷登記。屬于吊銷營業執照的，吊銷公告，并實施后延監管，檢查是否停止經營活動，以及有無新的違法行為。如：去年以來該局對6家從事“抵押銷售”金融詐騙的公司、用“消費儲值”的方式欺騙消費者，涉嫌擾亂金融秩序的眾旺公司等企業入嚴重失信企業，密切監控其經營動態，及時向上級報告，引起上級高度重視，果斷采取有力措施，防止了違法后果的擴大蔓延。
四、加強企業信用分類監管的主要方式
企業信用監管涉及面廣，加強企業信用分類監管工作必須針對企業和工商行政管理工作實際，采取靈活多樣的監管方式，才能夠增強企業信用監管的效果。濟南市工商局在加強企業信用監管工作中，主要采取以下方式：
一是落實監管責任。為增強工商執法人員強化日常企業信用監管的責任心，濟南市工商局在推行區域經濟監管責任制的過程中，把信用監管的任務全面落實到基層，使工商所明確了監管的對象和信用監管的責任內容，并細化落實到內勤服務室、市場巡查隊和監督檢查隊三個內設機構以及各位經濟片警，形成了片區管理、守土有責的格局。
二是強化市場巡查。對轄區內的各類市場經營主體，由經濟片警按照管轄區域和信用分類監管確定的監管巡查頻率，強化日常監管巡查，隨時發現和查處各類違法違章經營行為，將查辦違法違章案件情況隨時錄入企業的“經濟戶口”，充實不良信息的內容，促進企業信用類別的不斷更新。
三是強化行政指導。在對企業進行日常巡查監管的過程中，加大法律法規宣傳力度，提高企業的守信經營意識，充分運用警示、預警等行政指導手段告誡企業守信經營。針對承擔流通領域商品質量監管職責的實際，督促企業加強商品質量內部管理，會同有關部門在商品流通企業中建立質量查驗、特殊商品進貨報告、不合格商品退市、商品質量承諾四項制度，促進了企業信用自律水平的提高。
四是開展“爭信”活動。立足職能實際和指導各級協會組織在全市范圍內深入開展爭創“守合同重信用”單位活動、文明誠信個體私營業戶評選活動、消費者滿意單位活動等，通過開展活動，增強企業的守信經營意識，營造了守信經營光榮的良好氛圍。
五是強化部門協調。積極爭取各有關部門對工商行政管理信用監管工作的支持和配合。例如：今年，為強化流通領域商品質量監管，提高商業企業的信用水平，該局積極爭取農業、質量、衛生等有關職能部門的協調配合，以會簽文件的形式明確分工，形成了齊抓共管的格局，有效促進了商業企業信用監管工作的開展。
五、加強企業信用分類監管的保障機制
加強企業信用分類監管，必須要有良好的內部管理機制作為保障，濟南市工商局通過推行區域經濟監管責任制，為加強企業信用監管提供了有力的保障。
一是明確屬地監管職能。以機構改革為契機，實行小局大所屬地監管，在推行區域經濟監管責任制的過程中，把工商所作為區域監管的主體，既可以依照《工商所條例》的授權行使職能，也可以受市局、分局的委托行使《條例》授權以外的職能。使工商所能夠以分局乃至市局的名義，對違法行為進行檢查、處理，為工商所履行區域監管職能提供支持和保障。為避免各級工商機關對市場經營主體重復、交叉檢查，實行了案件調查備案制度。除工商所按照區域經濟監管責任制履行日常監管職能外，各級工商行政管理機關職責范圍內的案件調查，必須先到調查對象的所屬工商所備案。對同一違法主體及其行為的調查，不得重復備案；對超越職責范圍的調查，拒絕備案。
二是建立完善“經濟戶口”。按照一戶一檔的要求，建立健全“經濟戶口”，確?！敖洕鷳艨凇辟Y料的真實性、準確性和完整性，將市局和分局掌握的市場主體綜合信息統一整合傳輸到工商所，經市局和分局登記新設立的經濟主體信息及時傳輸到相關分局，再由工商所認領，由其全盤掌握轄區市場主體的身份信息、監管信息和信用狀況。
三是加強制度建設。在推進企業信用分類監管的過程中，濟南市工商局制定了一系列規章制度和措施，如《濟南市市場主體信用分類監管暫行規定》、《區域經濟監管服務責任制暫行辦法》等，對信用分類、信用監管等內容作了明確的規定。同時，在制定其它各類工作措施和規章制度的過程中也充分考慮增加有利于加強企業信用分類監管工作的條款，如去年該局為促進地方經濟發展制定了《促進環境優化服務保障發展四項二十五條措施》及其《補充意見》，其中就明確規定：對獲得當年度市級以上“守合同、重信用”、“消費者滿意單位”、“文明、誠信私營企業”稱號，已列入工商行政管理機關誠信體系A類企業的，只要企業提交相關榮譽證書和年檢材料，即免予審驗并免收年檢（或貼花驗照）費，直接加貼年檢標識。
四是提高辦案質量。對市場主體依法實施處罰，并將處罰的情況及時列入企業失信信息的內容，是認定企業信用類別的根本依據，為確保認定企業類別的公正性，濟南市工商局一方面抓好人員素質的提高，大力實施“以人為本，從嚴治隊，規范管理，全員培訓”的管理理念，實施“人才興局”戰略，深化培訓制度改革，變應急型培訓為素質型培訓，開展思想道德教育和每月一法、以案說法以及集體審案、以審代訓、案例交流等活動，深入推行執法資格制度，確保辦案的公正性。
一、企業信用監管中的法律問題
（一）企業信用主管機關沒有法定
在市場經濟發展比較成熟的國家，一般都有較為健全的國家信用管理體系。而我國在這方面起步較晚，目前，尚處于摸索階段，制度化水平很低，工商、稅務、銀行、等部門雖都在積極探索對企業實行信用監管的模式，但由于企業信用主管機關沒有法定，再加上各部門缺乏良好的溝通，部門之間各自為陣，你監管我監管大家都監管，你評比我評比大家都評比，一方面造成企業無所適從，疲于應付各部門的監管與評比；另一方面也造成了行政機關信用資源的嚴重浪費。
（二）企業信用體系建設缺乏法律保障
由于企業信用法律滯后，企業信用記錄、企業信用公示、企業信用激勵、企業信用等級評定、企業信用警示等企業信用體系建設缺乏法律保障。雖然，近年來，浙江省工商局對建立企業信用體系建設進行了有益的探索，陸續出臺了一些相關的規范性文件，對企業信用體系建設起了積極的推動作用，但限于文件效力原因，對政府有關部門沒有制約作用，實際操作中存在諸多問題：1、分散在各部門的信用信息難于整合。由于法律上沒有規定各部門有義務要向工商部門提供企業信用信息，致使工商部門現有收集的企業信用信息缺乏全面性和權威性。2、企業信用公示缺乏法律保障。使各級政府對企業嚴重失信行為的公示慎之又慎。擔心公示后，企業會家破人亡，會產生嚴重后遺癥。因此，在公示中多見“紅名單”少見“黑名單”。3、企業信用等級評定由誰來組織實施，法律沒有明確規定.造成形式多樣，有政府點“將”的，有部門自報任“將”的。信用等級評定也出現“五花八門”，如工商部門評“三等七級”，銀行部門評“三等九級”。4、對失信企業采用限制措施法律沒有明確。造成一地有經驗，各地都效仿，但在實施中憂心重重。5、對誠實企業實行免檢，免質量抽查等信用激勵措施缺乏法律依據。因此，亟須制定法律為企業信用體系建設創造條件和提供保障。
（三）對企業失信懲罰缺乏力度
我國的《民法通則》、《合同法》和《反不正當競爭法》、《刑法》中雖都有誠實守信的法律原則。但這些仍不足以對社會的各種失信行為形成強有力的法律規范和約束，可操作性不強，失信行為得不到應有的懲罰。
（四）信用中介機構不能中立
一方面，信用中介機構的中立性無法實現；另一方面，沒有設立中小企業信用擔保制度來規范信用擔保機構的市場準入條件及運行。
二、對策之一：加快立法步伐，為信用監管提供法律支持
（一）立法的必要性
企業是市場的主體，也是社會信用的主體。建立工商企業信用監管體系就是要促進企業樹立信用意識，弘揚信用道德，建立信用制度，規范信用行為，從而使企業得到更大的發展。當前，我國企業信用監管至所以步履艱難，關鍵與我國信用法治不健全有密切的關系。因此，加強企業信用監管立法，是當前社會主義市場經濟發展的需要，也是保護企業權益不受侵犯的需要，更是保護守信和護信行為、制裁失信行為、建立和完善社會信用體系的需要。我們認為：現在，我國企業信用監管的立法時機已經成熟，應該盡快加緊立法。第一方案：國家立法。如出臺《企業信用法》。第二方案：地方立法。如出臺《浙江省信用監管條例》，第三方案：國家工商總局搞部門規章。出臺《工商企業信用監督管理辦法》。
（二）立法的原則
1、政府推動與社會參與相結合的原則。既強調行政干預，也鼓勵企業信用自律。2、政府信用與企業信用同等重要，不可偏廢的原則。3、鼓勵社會信用信息公開的原則。既要保護信用信息收集機構的采集權和社會公眾的知情權，也要保護企業的商業秘密。4、國家機關各有關部門掌握的企業信用信息應公開共享的原則。禁止部門和地方信用信息相互封鎖。5、守信獲益、失信受損的原則。
（三）立法的主要內容
在立法中應明確國家信用主管機構的法律地位，建立企業信用信息收集制度、部門信用信息系統互聯互通制度、信用信息公開制度、企業信用等級評級制度、信用信息查詢制度、信用中介機構的中立性、中小企業信用擔保制度、企業信用權保護制度、失信法律責任制度等等。
1、關于信用主管機構應當明確工商部門為國家信用主管機構。因為企業從誕生到死亡，對其行為進行監管的部門很多，如工商、稅務、銀行、海關、質檢、環保等，各部門由于職責限制，所監管和掌握的情況都是部分的、單一的。只有工商部門作為政府主管市場監管和行政執法的職能部門，對企業的監管是全程的監管，既給企業發“出生證”，又給企業管“健康證”，還給企業發“注銷證”。因此，相對來說，掌握企業的資料較多較完整。在建立企業信用監管體系中具有無可取代的優勢。主要表現在：（1）完整掌握企業的第一手資料。如：名稱、住址、法定代表人、投資人、注冊資本、經營范圍、經營期限等等，成為建立企業信用狀況的基礎資料。（2）結合工商管理職能，對企業實行動態監管，企業信用狀況掌握及時全面。如：合同行為、商標行為、廣告行為、經營行為等等，對其違法違章行為掌握也較為全面，不但掌握本部門對企業處罰的情況，而且通過每年的年檢和財務報表，對其他部門處罰的情況也大致了解。（3）工商部門開展企業信用建設起步較早，有一定經驗。如：每年開展“重守”評比、著名商標評選、消費者信得過單位評比等，為建立企業信用提供了可靠的現成的資料。由此可見，工商部門在企業信用建設中發揮的主力軍作用，是其他任何一個部門所無法代替的。
2、關于企業信用體系建設
（1）要立法確立對掌握企業信用信息的部門要實行依法公開信用信息的原則。要明確數據公開的部門；明確公開的內容和范圍；明確需要保密的內容和范圍；明確數據公開的時限；明確有關法律責任；（2）要立法確立對掌握企業信用信息的部門要實行信用信息交換和共享制度。為健全工商部門的信用信息體系提供法律保障；（3）要保障企業信用數據公開的真實性。有法律義務公開信用數據的部門，要對其公開的數據真實性負責；（4）要規范企業信用數據的使用行為。要明確信用數據使用的原則、信用數據失誤的修復方法和信用數據允許公開查詢的期限等；（5）要規范企業信用激勵制度。明確適用范圍，以及使用與相關法規相銜接的行政措施。
3、關于信用中介機構的中立地位
保證信用中介機構的中立性，對整個信用行業以及整個市場經濟的健康發展至關重要。信用中介機構必須堅持中立、客觀、公正的基本原則。信用擔保是一種信譽證明和資產責任保證結合在一起的中介服務活動，它介于商業銀行和企業之間，擔保人對商業銀行作出承諾，對企業提供擔保，從而提高企業的資信等級。要借鑒發達國家立法經驗，結合我國的實際，對中小企業信用擔保機構的市場準入條件及運作做出明文規定。要明確規定中小企業信用擔保機構的擔保原則：支持發展與防范風險相結合的原則；政府支持與市場化操作相結合的原則；開展擔保與提高信用相結合的原則。
4、關于對失信主體的法律責任
（1）要建立失信約束、懲罰機制。政府部門除對企業失信行為依法實施處罰外，還要對失信企業行為約束采取聯動機制。對嚴重失信企業可采取各方限制的措施，如在榮譽授予、行政許可、貸款申請、對外投資、申請上市等，以加大其失信成本。（2）要明確失信企業責任人的法律責任。要把企業信用行為落實到具體人員身上，特別是法定代表人、負責人和負有直接責任的具體人員身上，并使這種不良記錄跟隨責任人相應的年限。（3）要明確規定對信用管理機構失信行為也要予以追究。對拒絕配合信用管理機構開展工作的部門、責任人也要予以追究。
三、對策之二：刷新監管理念，為信用監管找準載體
（一）準確把握工商信用監管的定位工商信用和稅務信用、信貸信用等其他信用一樣都是企業的基本信用，在建設社會信用體系的基本框架之下，利用我們的工商法律法規來建立工商信用的規范和保障，依據工商行政管理部門職能的培育授信和懲罰逐出機制來實現工商信用的監督獎懲，從而建立起機制健全、內涵豐富、保障有力的工商信用體系，這是參與信用建設的著力點。
（二）更新合同監管機構名稱，提升工商信用監管社會化水平合同法修改以后，合同管理機構職能已經有了較大延伸，僅以合同管理難以涵蓋業務職能，必須順應時代的發展調整現有名稱，提高社會公眾對工商信用監管的認同感。美國作為信用管理最發達國家，其“信用管理局”模式發揮了中堅作用，我們可以借鑒其名稱，將合同管理部門改組為“企業信用管理局（處）”，凸現信用監管地位和職能，發揮企業信用建設的協調組織作用，制定信用行業標準，如信用服務機構準入標準、信用服務標準、信用服務示范合同文本條款等，規范信用服務市場，堅決打擊和杜絕“信用購買”,避免出現行業失控和失信。
（三）以“守合同，重信用”活動為抓手，構建信用監管平臺“守合同，重信用”活動是信用體系建設的基礎性工作，十多年來，“守合同，重信用”活動的開展在勉勵企業誠信守約方面發揮了積極的作用，取得了良好的社會效益。但還存在覆蓋面窄、約束力差、社會認知度不高等缺陷。從信用體系建設角度來說，這一活動是連接政府部門和企業共同參與信用建設的有效方式，具有較好的引導功能、推動作用和激勵功效。以后要進一步豐富其內涵，擴大規模，并使其進一步程序化、規范化。要使定性與定量評價相結合，建立企業信用等級評定制度，還要提請浙江省人大常委會把“守合同，重信用”為誠信主體內容的企業信用建設寫入《浙江省合同行為管理監督規定》，構建法定的信用監管平臺，建立誠信激勵、失信懲戒機制。
省財政廳、省中小企業辦公室：
按照省財政廳、省中小企業辦《關于開展2010-2011年度中小企業信用擔保資金專項檢查的通知》要求，我市高度重視，及時轉發省廳文件，督促我市所有獲得2010、2011年度國家和省專項資金扶持的擔保機構進行了認真自查，并在個單位自查的基礎上，組織專人深入各單位進行了檢查，現將檢查情況匯報如下：
一、上級對我市擔保機構補助資金情況。
2010年度，我市共有三家中小企業擔保機構獲得國家級資金扶持，分別是******擔保有限公司、******擔保有限公司、******擔保公司，三家企業共獲得擔保補助資金480萬元；獲得省級資金扶持的五家單位，分別是***市中小企業信用擔保中心、***鉑鐘原投資擔保有限公司、***市同晟工業企業投資擔保有限公司、***匯欣擔保投資有限公司、***潤通投資擔保有限公司，五家企業共獲得擔保補助資金160萬元。綜上，***市2010年度共計八家中小企業擔保機構獲得上級財政資金扶持，資金額度640萬元。
2011年度，我市有三家實力雄厚的擔保公司繼續獲得國家財政資金扶持，分別是******擔保有限公司、******擔保有限公司、***天元擔保有限公司，共獲得擔保補助資金710萬元；有六家單位獲得省級財政資金扶持，分別是***市中小企業信用擔保中心、***鉑鐘原投資擔保有限公司、科信豐大投資擔保有限公司、***國盛投資擔保有限公司、***潤康投資擔保有限公司、******投資擔保有限公司，六家擔保機構共獲得擔保補助資金195萬元。截至目前，***市2011年度共有九家中小企業擔保機構獲得上級財政資金扶持，資金額度905萬元。
截至目前，我市擔保機構2010－2011兩個年度共計獲得中央及省級財政補助資金1545萬元。
二、專項資金的申報和管理使用情況。
為更好地發揮財政資金的調控和引導作用，進一步緩解中小企業融資困難，根據財政部、工業和信息化部《中小企業信用擔保資金管理暫行辦法》（財企〔2010〕72號）和省財政廳、省中小企業辦公室《***省中小企業信用擔保資金管理暫行辦法》（魯財企〔2010〕52號）規定，我市組織符合條件的中小企業擔保機構積極申報，在申報過程中，經信委中小企業辦會同財政局對單位的申報材料認真審核，不僅要求申報單位的材料規范，更是注重單位原始申報材料的真實性審核，堅決杜絕了以虛假材料騙取財政資金的現象。本次檢查發現，各單位均做到了原始申報材料齊全、內容真實、保存完整。同時，各擔保機構嚴格執行國家的企業會計準則，特別是具有較強的風險防范意識，能夠足額計提風險準備金。
為減少資金撥付環節，加快補助資金到單位時間，市財政還特事特辦，對部分擔保補助資金采取了直接撥付到單位的方法，以期更好地為中小企業服務，區縣財政部門在收到資金指標后都按時足額撥付了資金。為加強資金使用的監督和管理，市財政會同市經信委召開全市中小企業擔保機構座談會，要求各擔保機構嚴格遵守國家的財務規章制度，規范使用財政資金，加強資金管理，進一步降低擔保費率，降低擔保門檻，為中小企業融資提供更多更好的服務。
目前，在我市登記注冊的擔保機構有75家，中小企業擔保機構已經是我市經濟和社會發展中的一支重要支撐力量，在緩解中小企業融資難、融資貴，促進市場競爭力、推進技術創新力，確保經濟增長和安全穩定等方面起到了不可替代的地位和作用。通過檢查和調研發現，由于政府專項資金的鼓勵和引導作用，有效激發了擔保機構進一步擴大資本規模，提高信用水平，降低擔保費率，增強業務能力，加強規范運作、完善制度建設的積極性，不斷促進了擔保行業自律，專項資金的良好社會效應越來越凸顯。
附表：***市2010-2011年度中小企業信用擔保資金專項檢查情況表
二一一年十月二十日
“守信用、擔風險、重服務、合規范”的保險行業核心價值理念，保險企業已經在落實執行“守信用、擔風險、重服務、合規范”的保險行業核心價值理，并取得了一定的實際成效。保險企業按照中國保監會的工作精神和工作要求，在上級保險企業的正確領導下，以科學發展觀為指導，堅持“守信用、擔風險、重服務、合規范”，注重轉型升級，力求卓越發展，認真努力做好各項保險工作，較好地完成了工作任務，取得良好成績，促進了保險企業各項業務的發展。保險企業深刻認識到：落實和執行“守信用、擔風險、重服務、合規范”的保險行業核心價值理念，除保險企業加強管理、做好各項工作外，根本關鍵在于建設好保險業務團隊，要加強對每個員工的教育，把“守信用、擔風險、重服務、合規范”的保險行業核心價值理念灌輸到每個員工的心中，落實到每個員工的實際工作中。因為員工是保險業務的承辦者，只有每個員工真正樹立了“守信用、擔風險、重服務、合規范”的保險行業核心價值理念，才能做好各項保險業務，提高客戶對保險企業工作的滿意度，使客戶信任保險企業，信任保險企業的業務產品，積極與保險企業開展業務往來，促進保險企業健康持續快速發展。在加強員工教育、建立堅強業務團隊中，保險企業著重抓好四項工作：一是加強對員工的思想教育，使每一個員工樹立保險行業核心價值理念，做到忠誠于保險企業，始終把保險企業放在心里，與保險企業共生存同發展，把個人利益與保險企業利益、個人前途與保險企業前途緊緊捆在一起，樹立“企興我榮，企衰我恥”的理念。二是激勵員工為保險企業創造業績，甘愿吃苦耐勞、拼命奮斗，充分利用一切資源，尋找業務，創新業務，為保險企業創造更大的利潤。三是要求每一個員工執行保險企業規章制度，樹立合規守法意識，防范產生各類風險，與保險企業同心同德，盡心盡職做好工作，爭當優秀員工。四是要求每一個員工樹立服務意識，優化辦事程序，提高辦事效率，想客戶之所想，急客戶之所急，幫助客戶解決業務辦理、特別是理賠方面碰到困難和問題，切實提升服務意識和服務效率，努力獲得客戶的滿意。
二、落實執行保險行業核心價值理念中存在的問題
1、守信用意識不夠強。
誠實守信是保險經營的基本原則，是保險企業生存之本和發展的生命線，也是最基本的道德規范和行為準則。少數保險企業營銷員和聘請的保險代辦員、業務員從個人利益出發，為了多招攬業務，沒有切實做到誠實守信，有欺詐誤導行為，極個別人員甚至作出夸大賠付金額、降低賠付條件的虛假承諾，導致社會上很多人形成了保險行業“投保容易，理賠難”的片面認識，在一定程度上損害了保險企業的形象。
2、擔風險能力不夠大。
保險業是經營風險的特殊行業，要通過科學專業的制度安排，為經濟社會分擔風險損失，提供風險保障，參與社會管理，支持經濟發展，充分發揮保險的“社會穩定器”和“經濟助推器”功能作用。由于市場經濟形勢的迅猛發展和人民對保險業過高的期望值，加上保險業務結構調整沒有完全到位，使保險企業擔風險能力不夠大，不能有效為經濟社會分擔風險損失，提供風險保障。其主要表現為某些領域業務結構不合理，部分業務波動較大，個險、銀代產品相對于團險業務發展速度過緩，人身險躉繳保費比例偏高，車貸險存量風險較大等，這些都降低了保險企業的擔風險能力。
3、重服務觀念不夠實。
保險是無形產品，服務是基本手段，保險企業要著力提升服務質量和水平，通過真誠文明、專業精細、優質高效的保險服務，傳達保險關愛，體現保險價值。但目前保險企業重服務觀念不夠實，在服務效率方面，存在著“三快三慢”的現象，即動員投保快、新單收費快、首年服務快；承保出單慢、理賠結案慢、續期收費慢。在服務方式方面，局限于傳統式、功能性、基礎性的服務，提供的只是與保單有關的服務，只有出險或繳費時才能享受，客戶其他服務不能得到滿足。在服務環境方面，重服務設施添置、服務體系的建設和完善、重服務項目的開發和引進，而輕后期管理和日常服務工作。這些都影響了保險企業的社會形象和聲譽，長此以往必然降低保險企業的市場競爭力。
4、合規范操作不到位。
當前部分保險企業違規問題比較突出，有的不嚴格執行報批報備的條款費率，在市場競爭中隨意降費、擴大保險責任、變更條款，擾亂了市場秩序，增大了行業經營風險。有的經營管理混亂，存在較多違規問題，突出表現為會計賬戶和業務臺賬不健全、保費收支方式不規范。有的對分支、“加盟”、“掛靠”機構管控松散，致使違規經營問題突出，一定程度上擾亂了當地的保險市場秩序。
三、強化落實執行保險行業核心價值理念的幾點建議
1、認真努力學習，掌握保險行業核心價值理念的精神實質和深刻涵義。
保險企業要通過學習會、培訓會等方式，組織全體員工認真學習保險行業核心價值理念，使保險行業核心價值理念入員工的心、入員工的腦，做到學習保險行業核心價值理念，執行保險行業核心價值理念，維護保險行業核心價值理念，以保險行業核心價值理念促進各項經營業務發展，為保險企業健康持續快速發展提供堅實的思想保障。要通過認真努力學習，使每個員工掌握保險行業核心價值理念的精神實質和深刻涵義，一是懂得守信用是保險經營的基本原則，誠信是保險業的生存之本，是保險企業發展的生命線，是必須遵守的最基本道德規范和行為準則。保險企業和每個員工必須講究誠信，信守承諾、講求信譽，向客戶提供誠信服務，才能樹立良好的社會形象，才能贏得社會的信賴支持，才能不斷發展壯大。二是懂得擔風險是保險的本質屬性，要通過科學專業的制度安排，為經濟社會分擔風險損失，提供風險保障，參與社會管理，支持經濟發展，充分發揮保險的“社會穩定器”和“經濟助推器”功能作用。要堅持改革創新，加快轉變發展方式，不斷提升風險管理能力和核心競爭力，增強行業發展活力，夯實科學發展基礎，更好地履行保險責任。三是懂得重服務是保險價值的實現途徑，保險企業要積極服務經濟社會發展和人民群眾多層次的保險需求，加大產品和服務的創新力度，著力提升服務質量和水平，通過真誠文明、專業精細、優質高效的保險服務，傳達保險關愛，體現保險價值。四是懂得合規范是保險市場健康運行的前提條件，保險企業和每個員工必須嚴格遵守國家法律法規、行業規則規范、職業道德準則，大力倡導知法守法、合規經營的道德風尚，時時處處規范行事，培育良好的市場秩序，防范發生各類經營風險，促進保險企業經營業務發展，實現健康持續快速發展。
2、健全制度機制，夯實貫徹保險行業核心價值理念的根基。
貫徹落實保險行業核心價值理念，有賴于健全完善的制度機制，要以制度機制確保保險行業核心價值理念的貫徹落實，要以制度機制確保保險行業核心價值理念體現在每一項工作和每一件事上。保險企業要化功夫下力氣健全完善制度機制，要全面梳理和完善現有的規章制度、服務標準、從業規范和績效考核體系等，凡是不符合保險行業核心價值理念的要重新修訂，體現保險行業核心價值理念不夠強的要加強力度。要善于探索和創新制度機制，把符合形勢發展需要，深受廣大客戶擁護歡迎的好做法、好經驗添加進制度機制，以更加充分體現保險行業核心價值理念。對健全完善的制度機制要落實到位，強化執行，使其真正成為保險企業和廣大員工共同遵守的行為規范和工作準則，提升保險企業社會形象和社會聲譽，進一步增強廣大客戶對保險企業的信任感，既促進保險企業經營業務發展，取得良好經營效益，又切實分擔風險損失，提供風險保障，支持經濟發展，充分發揮保險的“社會穩定器”和“經濟助推器”作用。要加強對貫徹落實保險行業核心價值理念的制度機制情況的檢查監督，對貫徹落實保險行業核心價值理念的好的做法與先進經驗，要及時總結，全面推廣，促進保險行業核心價值理念進一步深入人心，取得更加良好的成效。對貫徹落實保險行業核心價值理念的不足問題，要分析原因，找出解決辦法，落實工作措施，切實加以整改，使貫徹落實保險行業核心價值理念暢通無阻，真正成為保險企業和廣大員工的行為規范和工作準則。對違反保險行業核心價值理念的人和事，要嚴肅處理，責令整改，該批評的要批評，該通報的要通報，以警示保險企業和每一個員工，營造貫徹落實保險行業核心價值理念的良好氛圍，使保險企業和每一個員工自覺執行保險行業核心價值理念，爭當執行保險行業核心價值理念的模范和表率。
3、加強教育引導，提升保險企業員工思想品質和職業道德。
事在人為，能不能夠全面貫徹落實保險行業核心價值理念，通過良好執行保險行業核心價值理念，促進保險企業健康持續快速發展，關鍵取決于保險企業員工的思想品質和職業道德。保險企業要加強教育引導，提升保險企業員工思想品質和職業道德，使每個保險企業員工做到崇德修身、明禮誠信。崇德要崇尚文化，重視教育，以學習為本，以知識為榮；要尊崇品德，提高個人思想情操與道德修養。文化是一個民族的靈魂和國家的根系，是一個地區經濟社會發展水平的重要體現和社會文明程度的顯著標志，是激勵人們刻苦勤奮工作、創造價值的動力源泉。品德是人們處理倫常關系中表現出來的崇高境界、高尚品質和調節人們之間關系的行為準則和行為規范。保險企業員工崇德要傳承和弘揚中華優秀傳統文化，樹立社會主義核心價值體系，進一步塑造和展現新時期保險企業員工的文明形象，獲得廣大客戶的認可和贊揚。保險企業員工修身要加強加強思想情操、職業道德、社會公德和個人品德建設，不受世俗行為和腐朽風氣的侵蝕，具有良好的道德品質和完善的人格品行，始終堅持敬業之德、求真之德、實干之德、創新之德的工作作風，立足本職崗位，認真努力工作，完成工作任務，取得良好工作成績。明禮誠信是中華民族傳統美德，是每個公民應當遵循的行為準則，也是社會主義精神文明建設的重要內容。明禮是要每個公民知書識禮，講文明、懂禮貌、知禮節；誠信是要每個公民做到忠誠老實、誠懇待人，以信用取信于人，對他人給予信任。明禮誠信，建設文明新風，樹立良好的社會道德風尚，是時代的呼喚，是時代的要求，也是全社會的共同行動。保險企業員工要站在時代的前列，順應時代的潮流，深刻認識明禮誠信的重要意義，增強明禮誠信建設的緊迫感、責任感和主動性，帶頭學習明禮誠信、實踐明禮誠信，塑造遵紀守法、文明禮貌的良好形象，爭做明禮誠信建設的先鋒與模范。通過崇德修身、明禮誠信，從思想品質和職業道德上為貫徹落實保險行業核心價值理念提供堅實保障。
