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2008年我國遭受了兩次巨災(zāi)，其涉及范圍之廣，涉及人數(shù)之多，給人民的生命和財產(chǎn)安全造成了嚴(yán)重的傷害。2008年1月中旬以來，冰凍雨雪災(zāi)害突襲我國南方，造成直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)到1，516.5億元，造成107人死亡。于5月12日發(fā)生的汶川大地震，地震災(zāi)害造成工業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失估計超過2，000億元，死亡人數(shù)截至6月9日達(dá)69，142人。
面對這樣的災(zāi)害，政府及時撥款700多億元，社會踴躍捐了300多億元，而保險公司作為社會的穩(wěn)定器，在這兩次災(zāi)害中仍然沒有充分發(fā)揮其職能，據(jù)中國保監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)，截至2008年2月25日，我國保險業(yè)共接到低溫雨雪冰凍災(zāi)害的保險報案95.3萬件，各商業(yè)保險公司賠款已經(jīng)超過16億元。但與低溫雨雪冰凍災(zāi)害造成的1，516.5億元的經(jīng)濟(jì)損失相比，保險行業(yè)賠付金額所占比例約為1%。而對于發(fā)生在5月12日的汶川大地震，截至6月5日，保險業(yè)共接到地震相關(guān)保險報案24.9萬件，已付賠款2.8億元，與所估計的地震災(zāi)害造成的2，000億元的損失相比，保險行業(yè)賠付金額0.14%。
保險公司的賠付和實(shí)際巨災(zāi)損失之間的強(qiáng)烈的落差是有原因的，我國海嘯、地震和颶風(fēng)等自然災(zāi)害目前還沒有正式列入保險責(zé)任范圍內(nèi)。商業(yè)保險公司對于諸如海嘯、地震和颶風(fēng)等自然災(zāi)害采取“謹(jǐn)慎”的承保態(tài)度，多數(shù)自然災(zāi)害只能作為企業(yè)財產(chǎn)保險的附加險，不得作為主線單獨(dú)承保。一旦巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生，保險公司只能發(fā)揮有限的作用，大部分人員和財產(chǎn)損失只能由政府和社會來承擔(dān)。
二、國外巨災(zāi)保險體制比較分析
目前，國際上主流的巨災(zāi)風(fēng)險管理模式有三種：一是政府主導(dǎo)模式，也就是政府直接提供巨災(zāi)保險；二是市場主導(dǎo)模式，也就是由市場自我調(diào)節(jié)，商業(yè)保險公司提供巨災(zāi)保險，政府為局外人；三是協(xié)作模式，保險公司商業(yè)化運(yùn)作巨災(zāi)保險，政府作為協(xié)作者提供政策支持與資金支持。下面分析各種模式的代表國家：
（一）政府主導(dǎo)模式。在美國的洪水保險和加利福尼亞地震局地震保險中，所有業(yè)務(wù)和品種都由政府提供，保險公司并不開展保險業(yè)務(wù)。在美國全國洪水保險計劃中，保險公司并不參與保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理。保險公司在巨災(zāi)保險中主要是協(xié)助政府銷售巨災(zāi)保險保單，從而取得相當(dāng)于保費(fèi)32.5%的傭金收入。政府承擔(dān)著巨災(zāi)保險的保險風(fēng)險和承保責(zé)任。美國政府以其在1973年頒布的洪水保險法將洪水保險界定為強(qiáng)制性保險范疇，并以此法為依據(jù)，設(shè)立了洪水保險基金，并設(shè)立聯(lián)邦保險和減災(zāi)局負(fù)責(zé)經(jīng)營和管理巨災(zāi)保險。
（二）市場主導(dǎo)模式。英國的洪水保險提供方全部為保險公司。私營保險也自愿地將洪水風(fēng)險納入標(biāo)準(zhǔn)家庭及小企業(yè)財產(chǎn)保單的責(zé)任范圍之內(nèi)。保險需求與資源的配置由保險市場決定。投保人在市場的作用下自愿地選擇保險公司進(jìn)行投保。英國政府不參與洪水保險的經(jīng)營管理，也不承擔(dān)保險風(fēng)險，其主要職責(zé)在于投資防洪工程并建立有效的防洪體系。
（三）協(xié)作模式。日本經(jīng)歷了1964年新瀉地震后，頒布了《地震保險法》，逐步建立由政府財政和商業(yè)保險公司共同合作的地震保險制度，其做法是首先由原保險公司在市場上出售地震保險保單，然后由日本再保險公司對原保險人承保的所有地震風(fēng)險提供再保險。地震再保險公司再將所有保險公司購買的地震再保險分成3個部分，第一部分反向各普通保險公司購買地震再再保險，第二部分向日本政府購買地震再再保險，第三部分作為自己承擔(dān)份額保留。這樣，一個風(fēng)險巨大的地震保險最終由各保險公司、日本地震再保險公司和日本政府三方來分擔(dān)。
綜上所述，這三種巨災(zāi)保險模式各有特點(diǎn)，英國模式因?yàn)槠浔ｋU市場發(fā)達(dá)，人們的保險意識高，且英國擁有世界上第三大非壽險再保險市場，其再保險市場非常發(fā)達(dá)和完善。商業(yè)保險公司在提供洪水保險時，完全可以通過再保險市場把風(fēng)險分散出去。
三、應(yīng)建立符合我國國情的巨災(zāi)保險體制
由于我國現(xiàn)階段既沒有英國發(fā)展完善的保險行業(yè)協(xié)會和再保險市場，也沒有美國那樣的發(fā)達(dá)國家的政府財政強(qiáng)力后盾，加上我國保險市場處于起步階段，人們的投保意識不強(qiáng)，大多數(shù)都依賴于政府救濟(jì)，可以結(jié)合政府主導(dǎo)和地方政府分配統(tǒng)籌來發(fā)揮社會主義制度的優(yōu)越性等特點(diǎn)，所以我國適用于政策上政府指引，政府、保險公司和社會共同協(xié)作，各地方政府參與的巨災(zāi)保險機(jī)制。
（一）建立一個巨災(zāi)管理委員會。防災(zāi)委員會的成員設(shè)置可以參照土耳其的TCPI管理機(jī)構(gòu)模式，以國家代表、商業(yè)保險公司和學(xué)術(shù)界構(gòu)成。
防災(zāi)委員會應(yīng)該起著一個統(tǒng)籌規(guī)劃的作用，其主要職責(zé)應(yīng)為：1、重視事前防范，開發(fā)和修建防災(zāi)的公共產(chǎn)品。吸納優(yōu)秀人才，完善我國巨災(zāi)方面的研究技術(shù)和數(shù)據(jù)收集。2、管理巨災(zāi)風(fēng)險基金。該基金由投保人繳費(fèi)、政府補(bǔ)貼。3、成立巨災(zāi)測評專項(xiàng)小組，對不同地方的風(fēng)險進(jìn)行測探，然后根據(jù)費(fèi)率公平原則，設(shè)立各地的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率指標(biāo)，并隨時根據(jù)風(fēng)險狀況的變化修正和更改費(fèi)率。同時，幫助保險公司制定費(fèi)率和開發(fā)產(chǎn)品。4、制定巨災(zāi)保險法，規(guī)定提供巨災(zāi)保險的保險公司的資格要求，對有能力和意愿經(jīng)營巨災(zāi)保險的公司提供稅收減免和政策優(yōu)惠。
（二）對于災(zāi)害發(fā)生可能性比較強(qiáng)的地區(qū)強(qiáng)制投保，并限額承保。設(shè)置免賠額上限和下限，一方面可以減輕受災(zāi)以后的賠償負(fù)擔(dān)，也降低了保費(fèi)，擴(kuò)大保險范圍；另一方面也督促公眾做好防災(zāi)防損工作，避免道德風(fēng)險的發(fā)生。
（三）一幫一制度與半強(qiáng)制購買的巨災(zāi)債券。根據(jù)我國“一方有難，八方支援”的傳統(tǒng)與同舟共濟(jì)的民族文化，為順應(yīng)和體現(xiàn)儒家的互助思想，發(fā)揮社會主義制度的優(yōu)越性，有必要建立一種東部地區(qū)和西部地區(qū)共同合作，巨災(zāi)保險和巨災(zāi)債券相結(jié)合的保險機(jī)制，其主要措施為：建立全國范圍的一幫一制度，各省兩兩配對，在保險基金上互相支持，在基金的建立上由保險公司保險基金、政府補(bǔ)助和巨災(zāi)債券募集基金三者相結(jié)合。具體的操作步驟是：首先，精算師與災(zāi)害研究人員通過對數(shù)據(jù)研究總結(jié)和實(shí)地考察，對每個省潛在發(fā)生的災(zāi)害（包括海嘯、洪水、地震）進(jìn)行估計和測度，精算師分別就不同類別的巨災(zāi)險根據(jù)不同的區(qū)域、土地和建筑物結(jié)構(gòu)的風(fēng)險類別制定出不同的費(fèi)率，劃分出一些區(qū)域，如高風(fēng)險區(qū)、較高風(fēng)險區(qū)、低風(fēng)險區(qū)等，對高風(fēng)險區(qū)實(shí)行強(qiáng)制保險。保費(fèi)的收取由當(dāng)?shù)乇ｋU公司經(jīng)過核保后收取。根據(jù)不同地方的收入水平，只對其居民以一定的比例征收。
（四）尋求國際合作，向國際再保險市場轉(zhuǎn)移風(fēng)險。巨災(zāi)管理委員會可以將巨災(zāi)基金的一部分向國際再保險市場購買再保險，以達(dá)到轉(zhuǎn)移風(fēng)險的目的，并且應(yīng)和國外知名再保險機(jī)構(gòu)共同合作制定費(fèi)率，來不斷地發(fā)展我國巨災(zāi)研究技術(shù)，完善巨災(zāi)方面的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，提高巨災(zāi)保險精算的能力。
[關(guān)鍵詞]巨災(zāi)保險，風(fēng)險管理，巨災(zāi)債券，再保險
由于全球氣候變暖、經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和人口不斷膨脹等因素的影響，巨災(zāi)破壞性加劇，對人類生命和財產(chǎn)造成的損害越來越大，近10年來，全球巨災(zāi)損失呈增長趨勢。臺風(fēng)、洪水、地震等巨災(zāi)造成的損失越來越嚴(yán)重，巨災(zāi)對從事風(fēng)險承擔(dān)的保險業(yè)影響尤其巨大，巨災(zāi)損失已成為國際保險和再保險公司破產(chǎn)清償?shù)囊粋€重要原因。臺風(fēng)、地震等巨災(zāi)的頻繁發(fā)生呼喚巨災(zāi)保險市場的完善和發(fā)展。
一、我國巨災(zāi)保險管理現(xiàn)狀
我國自然災(zāi)害種類多，發(fā)生頻率高，分布地域廣，是世界上自然災(zāi)害最嚴(yán)重的少數(shù)國家之一。據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計：20世紀(jì)以來，全世界54個最嚴(yán)重的自然災(zāi)害事件中就有8個發(fā)生在中國。近10年來，我國因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失年均達(dá)2000多億元，占GDP的3%，占新增GDP的42%。2005年我國沿海地區(qū)遭受的7次臺風(fēng)中，國內(nèi)保險業(yè)共支付賠款13.3億元，在經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方面發(fā)揮了積極作用，成為國家災(zāi)害救助體系的重要組成部分。但與巨災(zāi)損失相比，保險業(yè)目前所能夠提供的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償還是杯水車薪。由于目前還沒有建立巨災(zāi)支持保護(hù)體系，缺乏有效的巨災(zāi)基金積累機(jī)制，巨災(zāi)損失基本上完全由商業(yè)保險經(jīng)營主體承擔(dān)，妨礙了保險補(bǔ)償功能的發(fā)揮。
目前我國實(shí)行的是由國家財政支持的中央政府主導(dǎo)型巨災(zāi)風(fēng)險管理模式，民政部救災(zāi)救濟(jì)司主要負(fù)責(zé)應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險和緊急事件。目前，巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)仍只占了較小的比重，而且多數(shù)自然災(zāi)害都屬于保單特約承保項(xiàng)目，屬于商業(yè)保險范圍。設(shè)立政策性的巨災(zāi)保險產(chǎn)品或者由政府設(shè)立專門的巨災(zāi)風(fēng)險基金補(bǔ)償各商業(yè)保險公司，無疑可以增加社會承受巨災(zāi)風(fēng)險的能力，擴(kuò)大投保范圍，同時確保財政支出的平衡和穩(wěn)健。因此，大力開展巨災(zāi)保險制度成為一項(xiàng)緊迫和重要的工作。瑞土再保險公司調(diào)查表明，由于中國遭受自然巨災(zāi)的風(fēng)險較高，潛在的受災(zāi)損失金額也在不斷上升，如果不提高保險的參保率，這種狀況將會危及經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展。
由于我國保險深度較低(2005年保費(fèi)與GDP之比，壽險領(lǐng)域?yàn)?%、財產(chǎn)和意外險估計只有0.7%)，巨災(zāi)可能造成的巨大損失中只有一小部分能得到保險保障。因此，必須提高國民的巨災(zāi)保險意識，加強(qiáng)巨災(zāi)保險管理水平。但是，目前我國尚未建立起成熟的、完備的巨災(zāi)保險支持保障體系。由于受到經(jīng)營管理、產(chǎn)品技術(shù)設(shè)計開發(fā)以及償付能力限制等因素制約，并且由于行業(yè)自身對巨災(zāi)風(fēng)險認(rèn)識不足，我國巨災(zāi)保險呈現(xiàn)出產(chǎn)品少、保障面窄、保障程度低、發(fā)展尚不充分等特點(diǎn)，使本來應(yīng)該成為災(zāi)害“減震器”的保險沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用。在金融體系發(fā)達(dá)的國家，遇到巨災(zāi)時，除了依靠國家救助外，各種金融手段如保險、巨災(zāi)風(fēng)險基金、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)證券等會同時發(fā)揮風(fēng)險轉(zhuǎn)移的作用，以緩解巨災(zāi)帶來的經(jīng)濟(jì)損失。而在我國，由于保險市場與資本市場還相對處于初級階段，因此無法承擔(dān)上述功能。
今后，應(yīng)充分發(fā)揮商業(yè)保險公司在重大災(zāi)難管理中的地位和作用，建立起由國家財政、保險公司、再保險公司、投保人共同參與和負(fù)擔(dān)的體制，開展地震、洪水、海嘯等巨災(zāi)保險。在各項(xiàng)巨災(zāi)保險機(jī)制的建立過程中，還需要制定相應(yīng)的法制保障。我國當(dāng)前需盡快制定災(zāi)難保險法，與防洪法、防震減災(zāi)法配套實(shí)施，以保證我國巨災(zāi)保險順利開展。
目前我國應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的職能機(jī)構(gòu)分散，相互間的溝通協(xié)調(diào)存在很大障礙。有必要成立對巨災(zāi)風(fēng)險管理進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的政府機(jī)構(gòu)——巨災(zāi)風(fēng)險管理協(xié)調(diào)委員會，對地震、洪水、臺風(fēng)等巨災(zāi)風(fēng)險管理所涉及部門的工作進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，以提高工作效率。同時應(yīng)該盡快建立中國的巨災(zāi)保險計劃，特別是地震和洪水保險計劃。
二、國外巨災(zāi)保險管理經(jīng)驗(yàn)及對我國的借鑒
包括歐美以及許多發(fā)展中國家的巨災(zāi)管理模式主要是政府和保險公司合作進(jìn)行風(fēng)險管理。其中以挪威為代表的保險體系主要是商業(yè)化運(yùn)作和商業(yè)化管理，政府參與程度比較低；以日本為代表的巨災(zāi)保險由政府主導(dǎo)和政府財政支持；土耳其則是由保險公司、政府以及國際組織(世界銀行)共同合作。
英國、德國對巨災(zāi)保險沒有強(qiáng)制性規(guī)定，由私人保險公司提供巨災(zāi)保險保障。國家不規(guī)定巨災(zāi)保險的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率或免賠額，但要求保險公司必須運(yùn)用統(tǒng)計數(shù)據(jù)和管理費(fèi)率進(jìn)行精算，對各個風(fēng)險逐一進(jìn)行評估。政府沒有給承擔(dān)巨災(zāi)保險風(fēng)險的原保險公司提供再保險保障，保險公司運(yùn)用商業(yè)運(yùn)作方式在市場上尋找分保人。通常保險費(fèi)率比較高，業(yè)務(wù)規(guī)模小，保險人和投保人的積極性不高。
美國的洪水保險計劃和加利福尼亞地震局以及法國的自然災(zāi)害賠償制度都是政府或者準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)直接舉辦的保險，商業(yè)保險不涉及。由于政府往往要求強(qiáng)制投保，保險的普及率比較高。但是由于保險是一個技術(shù)性極強(qiáng)的行業(yè)，政府部門可能因?yàn)槿狈I(yè)經(jīng)驗(yàn)導(dǎo)致低效率或者由于巨災(zāi)保險的險種不一造成不必要的資源浪費(fèi)。
無論是國際還是國內(nèi)社會，臺風(fēng)、洪水、地震等巨災(zāi)造成的損失越來越嚴(yán)重，巨災(zāi)已經(jīng)成為國際保險和再保險公司破產(chǎn)清償?shù)囊粋€重要原因。2006年5月19日，在“巨災(zāi)風(fēng)險管理研討會”上，與會人士呼吁，保險業(yè)應(yīng)共同努力，盡快推動中國巨災(zāi)保護(hù)體系的建立。建立完善的巨災(zāi)保險制度是一項(xiàng)艱巨的系統(tǒng)工程，需要調(diào)動政府、保險人和投保人三方面的積極性；對我國災(zāi)害作系統(tǒng)研究，分析災(zāi)害的歷史從而使得預(yù)測成為可能，劃分災(zāi)害區(qū)域，建立災(zāi)害信息系統(tǒng)，讓保險人和投保人對我國災(zāi)害情況有比較全面的了解；采取多種方式有效分散巨災(zāi)保險風(fēng)險，使該業(yè)務(wù)能夠持續(xù)健康發(fā)展，挖掘巨災(zāi)保險的巨大潛力。
(一)建立專業(yè)巨災(zāi)保險基金
設(shè)立一個由政府支持、專業(yè)機(jī)構(gòu)管理的國家巨災(zāi)保險基金。所有國內(nèi)巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)承保之后，100%分保給國家巨災(zāi)保險基金，然后由該基金對巨災(zāi)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理，將其中一部分業(yè)務(wù)回分給直接保險公司，另一部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)分保給其他再保險公司，其余自留。巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)的銷售、承保、理賠和保單服務(wù)等由直接保險公司承擔(dān)完成。巨災(zāi)保險既可以單獨(dú)承保，也可以附加承保，其中單獨(dú)承保的費(fèi)率較高。
(二)開發(fā)包括農(nóng)業(yè)保險、地震保險在內(nèi)的保險產(chǎn)品
比如GIS(GeographicInformationSystem)利用強(qiáng)大的空間操作功能，采用數(shù)據(jù)庫、計算機(jī)圖形學(xué)、多媒體等最新技術(shù)，對地理空間數(shù)據(jù)和屬性信息進(jìn)行實(shí)時采集、修改、更新、處理和分析，使它在輔助巨災(zāi)保險的風(fēng)險管理的空間和辨識巨災(zāi)風(fēng)險的視野方面，提供了科學(xué)方法。AIR是全球最早提供巨災(zāi)風(fēng)險模型分析、巨災(zāi)量化和巨災(zāi)風(fēng)險控制計劃的公司之一。它研究開發(fā)的全球自然災(zāi)害模型已應(yīng)用于40多個國家和地區(qū)，其中以地震災(zāi)害模型分析最為出色。2005年12月，AIR及其母公司美國保險服務(wù)公司(1SO)在北京成立了代表處。可引入美國AIR環(huán)球公司的技術(shù)，對其在國內(nèi)的地震風(fēng)險做了定量分析評估，以地震研究為起點(diǎn)，繼續(xù)深入研究臺風(fēng)、洪水等更為復(fù)雜的風(fēng)險，加深對巨災(zāi)規(guī)律的認(rèn)識，謀求行業(yè)共識。
(三)發(fā)行巨災(zāi)債券，在金融市場上分散風(fēng)險
巨災(zāi)債券是一種場外交易的債權(quán)衍生物，是保險公司或者再保險公司通過直接發(fā)行公司債券，利用債券市場來分散風(fēng)險的風(fēng)險證券化形式。通過巨災(zāi)債券將巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給資本市場的投資者，社會的危機(jī)處理能力得到增強(qiáng)，保險人也可以借此擴(kuò)大承保能力”
巨災(zāi)債券可以針對各種巨災(zāi)風(fēng)險提供多年的保障，而且由于資本是一次性籌集，不存在購買再保險可能會出現(xiàn)的信用風(fēng)險。巨災(zāi)債券的收益率比同級別債券的利率要高3到4個百分點(diǎn)且發(fā)生違約的概率比較低，可以提供較好的投資回報。同時，由于投資者對于巨災(zāi)債券市場針對風(fēng)險建立精確模型的能力越來越有信心和投資者對巨災(zāi)債券需求的不斷上升，巨災(zāi)債券的成本——包括債券收益率和發(fā)行費(fèi)用有不斷下降的趨勢。
(四)加強(qiáng)制度建設(shè)，建立巨災(zāi)保險的再保險體系
單一保險標(biāo)的價值不斷增加，使得任何單個保險公司都不敢單獨(dú)承擔(dān)巨額標(biāo)的的風(fēng)險。發(fā)達(dá)國家保險實(shí)務(wù)中巨災(zāi)風(fēng)險傳統(tǒng)解決方案是巨災(zāi)再保險。應(yīng)進(jìn)一步開放保險市場，引進(jìn)資金實(shí)力雄厚、業(yè)務(wù)技術(shù)精湛、經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)豐富的國際知名再保險公司和組織，例如慕尼黑再保險公司、瑞士再保險公司、英國勞合社等公司和組織，增強(qiáng)國內(nèi)保險市場的風(fēng)險承擔(dān)能力。通過開放再保險市場，引進(jìn)國外再保險人，一方面可以擴(kuò)大承保能力、減輕資本壓力、增加就業(yè)機(jī)會、增強(qiáng)抗風(fēng)險能力、引進(jìn)先進(jìn)理念、促進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新，另一方面可以創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會、培養(yǎng)保險人才、減輕外匯壓力、增加稅收收入、加速國際接軌。在引進(jìn)國外再保險公司和組織的同時，還要積極培育發(fā)展國內(nèi)再保險公司；借鑒發(fā)達(dá)國家再保險發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，大力培育專業(yè)再保險經(jīng)紀(jì)公司等再保險市場中介，活躍再保險市場，便利再保險交易。
巨災(zāi)是指對人民生命財產(chǎn)造成特別巨大的破壞損失，對區(qū)域或國家經(jīng)濟(jì)社會產(chǎn)生嚴(yán)重影響的自然災(zāi)害事件。這里的自然災(zāi)害主要包括：地震與海嘯、特大洪水、特大風(fēng)暴潮。
巨災(zāi)保險是指對因發(fā)生地震、颶風(fēng)、海嘯、洪水等自然災(zāi)害，可能造成巨大財產(chǎn)損失和嚴(yán)重人員傷亡的風(fēng)險，通過保險形式，分散風(fēng)險。
巨災(zāi)保險體系是發(fā)揮商業(yè)保險公司在巨災(zāi)風(fēng)險管理中的作用，建立以政府為主導(dǎo)、市場為輔助的全社會廣泛參與的多層次、多支柱的巨災(zāi)保險及風(fēng)險處置體系，以實(shí)現(xiàn)多方共擔(dān)風(fēng)險。
二、我國巨災(zāi)保險存在的問題及原因分析
（一）我國巨災(zāi)保險存在的問題
1.投保率低，保險覆蓋面積小。
由于人們的保險意識還比較薄弱，而且受到經(jīng)濟(jì)條件的限制，所以參保的個人和企業(yè)較少，這就導(dǎo)致投保率低，保險覆蓋面積小。
2.從保險產(chǎn)品的角度看。
對于壽險的意外險而言，未將因地震引發(fā)的保險事故列入除外責(zé)任條款，所以賠付情況較好，而對于財產(chǎn)險的家財險和企財險產(chǎn)品，并不包含地震責(zé)任，少數(shù)特約的地震險往往是以主要合同的附加險形式出現(xiàn)，且收費(fèi)較高。而且，針對巨災(zāi)風(fēng)險的農(nóng)業(yè)保險也處于不斷萎縮的狀態(tài)。
3.巨災(zāi)風(fēng)險有效承保能力嚴(yán)重不足，巨災(zāi)損失理賠額偏低
我國巨災(zāi)風(fēng)險處置的現(xiàn)狀是巨災(zāi)風(fēng)險有效承保能力嚴(yán)重不足，商業(yè)保險還沒有成為自然災(zāi)害風(fēng)險補(bǔ)償?shù)闹匾侄危卮笞匀粸?zāi)害中保險賠付率低，僅有少部分災(zāi)害事故損失能夠通過保險獲得補(bǔ)償。如年初的雨雪冰凍災(zāi)害，造成的直接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)1111億元，保險業(yè)已給付賠款約50億元，保險賠款占損失金額的4.5%；汶川地震截至6月28日，導(dǎo)致四川省直接經(jīng)濟(jì)損失超過10000億元人民幣，截至7月12日，保險公司已賠付保險金3.86億元，預(yù)付保險金1.16億元，保險賠款僅占損失金額的0.5‰。
（二）導(dǎo)致巨災(zāi)保險體系難以有效建立的原因
1.缺乏法律支持。
目前我國公民巨災(zāi)保險意識普遍較弱，強(qiáng)制性的保險法律制度也相對薄弱，使巨災(zāi)保險在推進(jìn)過程中缺乏法律支持。從國際巨災(zāi)保險的成功經(jīng)驗(yàn)看，為了確保巨災(zāi)保險的覆蓋面，包括美國、日本等一些國家和地區(qū)都采用了一定程度的法律強(qiáng)制性保險制度，而我國目前尚缺乏相應(yīng)的法規(guī)。
2.缺乏經(jīng)營技術(shù)和水平。
經(jīng)營巨災(zāi)保險涉及地質(zhì)、地理、氣象、土木工程等多學(xué)科的專業(yè)技術(shù)知識，技術(shù)門檻和投入成本相對較高。目前，我國保險公司對培訓(xùn)巨災(zāi)保險專業(yè)技術(shù)人才的投入力度還比較欠缺，保險公司無法對地震、風(fēng)暴、洪水、冰雪等自然災(zāi)害可能造成的損失進(jìn)行相對準(zhǔn)確的衡量和把握，致使保險公司無法開發(fā)、設(shè)計出種類豐富的巨災(zāi)保險產(chǎn)品，對經(jīng)營巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)采取謹(jǐn)慎保守的態(tài)度。
3.缺乏相應(yīng)的管理制度。
目前，我國尚未建立應(yīng)對巨災(zāi)事故的保險制度，應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的職能機(jī)構(gòu)分散，相互間的溝通協(xié)調(diào)存在很大障礙，且保險公司巨災(zāi)風(fēng)險責(zé)任沒有與一般風(fēng)險責(zé)任加以區(qū)分，對保險費(fèi)率的厘定未考慮風(fēng)險事件發(fā)生的概率和損失程度，政府對巨災(zāi)保險的保費(fèi)連同其他保費(fèi)一起征收營業(yè)稅與所得稅，巨災(zāi)保險管理缺乏有效的政策保障和積累制度。再保險制度也還未完善，僅靠其自身的償還能力根本無法解決巨災(zāi)保險的問題。
三、國外構(gòu)建巨災(zāi)保險體系的經(jīng)驗(yàn)
（一）美國
美國和中國的自然環(huán)境比較類似，對于巨災(zāi)損失分擔(dān)，美國政府采取積極的態(tài)度，通過稅收、財政補(bǔ)貼等方式去分擔(dān)巨災(zāi)損失。比如，美國國會分別在1956年和1973年通過了《聯(lián)邦洪水保險法》和《洪水災(zāi)害防御法》，提出了關(guān)于洪水保險的詳盡計劃，將洪水保險作為重要的救災(zāi)措施，并規(guī)定計劃由全國洪水保險人協(xié)會具體管理；1938年，美國建立了聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司（FCIC），為超過農(nóng)場主控制能力的自然情況引起的全部損失提供保障。
（二）日本
作為地震多發(fā)國，日本早在1966年就制定了《地震保險法》，并根據(jù)這一法律逐步創(chuàng)立了擁有自己特色的地震保險制度。日本地震保險制度的特點(diǎn)是：企業(yè)地震保險由保險公司提供；家庭地震保險則由保險公司和政府共同參與。
（三）新西蘭
新西蘭對地震風(fēng)險的應(yīng)對體系由三部分組成，包括地震委員會、保險公司和保險協(xié)會，分屬政府機(jī)構(gòu)、商業(yè)機(jī)構(gòu)和社會機(jī)構(gòu)。新西蘭巨災(zāi)保險的核心是風(fēng)險分散機(jī)制。首先，當(dāng)巨災(zāi)事件發(fā)生后，先由地震委員會支付兩億新元；其次，如果地震委員會支付的兩億新元難以彌補(bǔ)損失，則啟動再保險方案。
四、我國巨災(zāi)保險體系的構(gòu)建
中國的自然災(zāi)害損失基本上在政府和受災(zāi)者間分?jǐn)偅渲姓谥贫壬习缪萘孙L(fēng)險第一承擔(dān)者的角色。目前亟需建立由政府、商業(yè)保險機(jī)構(gòu)和行業(yè)互助組織共同參與的巨災(zāi)保險體系，其結(jié)構(gòu)如圖1所示。
（一）災(zāi)前預(yù)防機(jī)制
1.從政府的角度。
目前，我國每當(dāng)巨災(zāi)發(fā)生后，政府都成為了風(fēng)險第一承擔(dān)者，但這并不有利于政府資源的有效利用。所以政府應(yīng)協(xié)調(diào)各方力量，合理利用各種社會資源，建立和完善巨災(zāi)保險制度。
（1）設(shè)立國家地震及巨災(zāi)保險制度，制定一部有關(guān)巨災(zāi)保險的法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章，從而確立巨災(zāi)保險的政策性地位，明確巨災(zāi)保險的政策性保險地位和巨災(zāi)保險的強(qiáng)制性，規(guī)定各商業(yè)性保險公司把地震、洪水、冰雪、臺風(fēng)等列為綜合性保險的承保責(zé)任。同時，國家應(yīng)對巨災(zāi)保險的保費(fèi)收入免征營業(yè)稅和所得稅。
（2）建立一套激勵約束機(jī)制，鼓勵公眾參與地震保險。比如對地震保險保費(fèi)提供適當(dāng)?shù)呢斦a(bǔ)貼，對地震保險保費(fèi)提供稅前扣除優(yōu)惠，對采取抗震防災(zāi)的保險標(biāo)的提供費(fèi)率折扣，對申請國家財政信貸支持的項(xiàng)目可考慮要求投保地震保險等。
（3）加大科技投入，整合地震、地質(zhì)、水利、海洋等各方面力量，研究各種自然災(zāi)害之間的聯(lián)系及巨災(zāi)分布規(guī)律與發(fā)生條件，提高巨災(zāi)監(jiān)測、預(yù)測、預(yù)報水平；開展全國巨災(zāi)風(fēng)險調(diào)查，進(jìn)行風(fēng)險評估；建立并不斷完善巨災(zāi)預(yù)警、防御體系。
2.從保險公司的角度。
因?yàn)楸ｋU公司在核保、核賠、定價等方面的技術(shù)優(yōu)勢無疑能為巨災(zāi)風(fēng)險管理提供更好的技術(shù)保障，所以建立巨災(zāi)風(fēng)險管理機(jī)制需要商業(yè)保險公司的大力參與。
（1）大力開發(fā)關(guān)于巨災(zāi)風(fēng)險的保險產(chǎn)品，比如壽險可以開發(fā)重大自然災(zāi)害意外傷害保險產(chǎn)品；財產(chǎn)險可以開發(fā)專門針對巨災(zāi)風(fēng)險的巨災(zāi)保險產(chǎn)品。
（2）對于不同的險種可采用不同的運(yùn)作模式。例如：家庭財產(chǎn)巨災(zāi)保險可以采用以政府統(tǒng)籌為主、商業(yè)保險為輔的政策性保險模式，由政府對居民家庭財產(chǎn)提供基本的保險保障，對于超過基本保障額度以上的家庭財產(chǎn)保險可由商業(yè)保險提供，政府可對購買巨災(zāi)商業(yè)保險的居民進(jìn)行補(bǔ)貼；企業(yè)財產(chǎn)巨災(zāi)保險可以采用以商業(yè)保險為主、政府間接參與的模式。
（3）從承保方面來說，可以采用地理承保方式，利用地理信息系統(tǒng)對保險標(biāo)的進(jìn)行風(fēng)險評估和損失分析，根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況、保險業(yè)的償付能力以及巨災(zāi)的出險頻率、損失程度來厘定承保條件和費(fèi)率。比如，制定一個基礎(chǔ)費(fèi)率，以基礎(chǔ)為前提，根據(jù)自然災(zāi)害頻發(fā)的地區(qū)和發(fā)生頻率來調(diào)整費(fèi)率。具體到地震險的保險費(fèi)率可根據(jù)房屋的抗震水平差別對待，不同的抗震標(biāo)準(zhǔn)享受不同的保費(fèi)優(yōu)惠政策，從而加強(qiáng)當(dāng)?shù)氐姆勒鸫胧？傊梢赃x擇一個或者幾個巨災(zāi)風(fēng)險在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)先行試點(diǎn)，慢慢積累經(jīng)驗(yàn)。
（4）從理賠角度來說，應(yīng)做好一些基礎(chǔ)性的技術(shù)工作，比如建立巨災(zāi)損失模型，有了這些信息資料后，就可以制定更科學(xué)的理賠標(biāo)準(zhǔn)。對于巨災(zāi)保險來說，在出險后，還應(yīng)靈活運(yùn)用理賠標(biāo)準(zhǔn)，必要時可以采取通融賠付。
（5）保險公司可以將巨災(zāi)準(zhǔn)備金列入成本進(jìn)行核算，從而便于形成積累和公司財務(wù)狀況的長期穩(wěn)定。
（6）建立巨災(zāi)共保體。單獨(dú)一家商業(yè)保險公司是無法抵御巨災(zāi)損失的，所以保險公司應(yīng)聯(lián)合起來，組成巨災(zāi)共保體，共同承擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險。當(dāng)然，共保體的經(jīng)營需要政府的財政支持和稅收優(yōu)惠，并且必須在國際市場購買商業(yè)再保險。
3.從再保險的角度。
再保險既要履行社會管理職能，更要發(fā)揮向全球分散風(fēng)險的制度和技術(shù)優(yōu)勢。再保險作為保險的保險，是一個國家保險業(yè)發(fā)展水平的標(biāo)志。
應(yīng)建立巨災(zāi)保險的再保險體系，利用再保險擴(kuò)大巨災(zāi)保險計劃的承保能力。再保險的基本功能是保險公司出于控制損失、穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營、擴(kuò)大承保能力、增加業(yè)務(wù)量、有利于改善經(jīng)營的需要而形成的一種保險機(jī)制。積極培育發(fā)展國內(nèi)再保險公司，大力培育專業(yè)再保險經(jīng)紀(jì)公司，活躍再保險市場。同時，應(yīng)進(jìn)一步開放我國保險市場，引進(jìn)資金實(shí)力雄厚、業(yè)務(wù)技術(shù)精湛、經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)豐富的國際知名再保險公司和組織，構(gòu)建商業(yè)再保險和國家再保險相結(jié)合的、多層級的地震風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。這種分擔(dān)機(jī)制包括國內(nèi)保險業(yè)承保地震風(fēng)險，向商業(yè)再保險公司分保，由國內(nèi)外商業(yè)再保險公司作為再保險主體；對于超過再保險公司承保能力以上的部分，由政府管理的地震風(fēng)險基金提供再保險。
4.巨災(zāi)債券。
發(fā)行巨災(zāi)債券，分散保險在金融市場上的風(fēng)險。巨災(zāi)債券是一種場外交易的債權(quán)衍生品，是保險公司或者再保險公司通過直接發(fā)行公司債券、利用債券市場來分散風(fēng)險的風(fēng)險證券化形式。通過巨災(zāi)債券可將巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給資本市場的投資者，增強(qiáng)社會危機(jī)處理能力，增強(qiáng)保險公司的承保能力。
5.巨災(zāi)風(fēng)險基金。
建立巨災(zāi)風(fēng)險基金。其資金來源可以從四條渠道籌集：一是通過國家財政，每年按照當(dāng)年GDP的一定比例直接撥付，此項(xiàng)撥付應(yīng)該優(yōu)于其他需要；二是商業(yè)保險公司，從每年收取的保費(fèi)中按一定比例提取，提取的部分可以參照保險保障基金的方法進(jìn)行管理；三是利用財政撥付和從保險公司提取的資金進(jìn)行投資，以促進(jìn)資金的保值增值，該部分資金的投資宜集中于低風(fēng)險甚至無風(fēng)險的領(lǐng)域，諸如國債、企業(yè)債券以及其他低風(fēng)險的金融衍生產(chǎn)品；四是國家可以利用財稅杠桿，實(shí)施減稅政策，降低現(xiàn)行保險公司的營業(yè)稅稅率或者對巨災(zāi)險部分不征或減征營業(yè)稅。
（二）災(zāi)后救助的補(bǔ)充形式
建立社會救助制度，當(dāng)發(fā)生巨災(zāi)風(fēng)險時，充分利用社會救濟(jì)途徑募集資金，用于災(zāi)民安置、災(zāi)后重建等。社會救助有兩種途徑為災(zāi)區(qū)籌集救助資金：
1.企業(yè)、事業(yè)單位、各種社會團(tuán)體、組織、個人通過自愿的方式向?yàn)?zāi)區(qū)民眾進(jìn)行捐款，這應(yīng)該是社會救濟(jì)的主要方式。
2.可以發(fā)行賑災(zāi)福利彩票，將所募集資金捐獻(xiàn)給災(zāi)區(qū)。
社會救濟(jì)制度的建立一方面可以增強(qiáng)社會主體的社會責(zé)任感；另一方面也是建立巨災(zāi)保險體系時不可忽視的社會救濟(jì)的力量。
巨災(zāi)來臨，遭受損失的主要是公民個人的生命安全和財產(chǎn)以及社會團(tuán)體和企業(yè)的財產(chǎn)。而這些受災(zāi)群體又恰好是投保主體，因而巨災(zāi)保險體系的健康運(yùn)行也對投保主體提出了相應(yīng)的要求：提高公民個人及企事業(yè)團(tuán)體對巨災(zāi)的認(rèn)識以及發(fā)生自然災(zāi)害后所產(chǎn)生的嚴(yán)重后果，從而增強(qiáng)其投保意識；在投保時，應(yīng)向保險人如實(shí)告知、提供保險標(biāo)的的相關(guān)資料；在平時應(yīng)提高管理水平，定期進(jìn)行安全檢查，加強(qiáng)風(fēng)險防范意識；在發(fā)生風(fēng)險時，投保人應(yīng)主動、積極地進(jìn)行恰當(dāng)、正確的自救，爭取把損失降到最低限度。
綜上所述，我國巨災(zāi)保險體系應(yīng)是一個由多主體參與、多層次立體化的結(jié)構(gòu)。在這一體系中，當(dāng)保險事故發(fā)生時，首先由巨災(zāi)風(fēng)險基金進(jìn)行賠付，對此應(yīng)設(shè)立最高賠付限額，比如將房屋賠付的最高限額設(shè)定為10萬元，將屋內(nèi)財產(chǎn)賠付的最高限額設(shè)定為2萬元。然后由保險公司負(fù)擔(dān)超過限額部分的賠付，由再保險公司承擔(dān)超過保險公司賠付限額的部分責(zé)任。此外，還要充分利用社會救濟(jì)途徑募集資金，用于災(zāi)民安置、災(zāi)后重建等。當(dāng)這些民間救濟(jì)手段不足以彌補(bǔ)損失時，由政府最后買單，相信此時政府所承擔(dān)的責(zé)任應(yīng)該不會很大。
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我國地處世界兩大地震帶之間，地殼運(yùn)動活躍;東臨太平洋，受季風(fēng)性氣候影響顯著;同時，受副熱帶高壓和西伯利亞高壓的影響;加之近幾十年來我國對生態(tài)環(huán)境破壞的加劇和自然資源的過度開采，使得中國頻頻遭受自然災(zāi)害的侵襲，給人民的生命財產(chǎn)造成巨大損失。不幸的是，在巨額經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償和災(zāi)后重建過程中，我國保險業(yè)并未充分發(fā)揮其應(yīng)有的職能和作用，其補(bǔ)償作用猶如杯水車薪(具體數(shù)據(jù)如下表所示)。
2巨災(zāi)保險供求的基本關(guān)系原理
2.1供給規(guī)律
巨災(zāi)保險的供給量是指在其他影響供給因素不變的條件下，對應(yīng)于某一個價格水平(即費(fèi)率水平)下，市場所有巨災(zāi)保險供給者愿意提供巨災(zāi)保險及服務(wù)的數(shù)量。從幾何意義來看，巨災(zāi)保險供給量就是與某一價格對應(yīng)的點(diǎn)，巨災(zāi)保險供給則是與不同價格對應(yīng)的點(diǎn)的連線。巨災(zāi)保險的市場供給反映的是賣方的意圖，即出售能力和出售愿望，價格水平上升能增加利潤，供求者愿意提供更多的商品和服務(wù)。在其他條件不變的情況下，技術(shù)水平的提高，生產(chǎn)要素的成本下降，稅收的減免和政府的補(bǔ)貼，能使其在原有的價格水平下生產(chǎn)更多的產(chǎn)品和服務(wù)，從而巨災(zāi)保險的供給曲線(S曲線)會向右方移動。此時，在其需求不變的情況下，市場均衡價格下降，均衡數(shù)量增加，如圖1所示。圖1巨災(zāi)保險供給的基本規(guī)律是，曲線(S曲線)向右上方傾斜，即供給量和價格呈正方向變化，價格愈高，巨災(zāi)保險的供給量就愈多。
2.2需求規(guī)律
巨災(zāi)保險的需求量是指在某一價格(或費(fèi)率)和收入水平下，所有消費(fèi)者愿意購買巨災(zāi)保險及其服務(wù)的數(shù)量。巨災(zāi)保險需求(即巨災(zāi)保險需求曲線)指的是巨災(zāi)保險需求量與其價格之間的關(guān)系，反映了不同的價格水平下巨災(zāi)保險的需求量。從幾何意義來看，巨災(zāi)保險的需求量就是與某一價格和收入對應(yīng)的點(diǎn)，其需求則是與不同價格和收入水平對應(yīng)的點(diǎn)的連線。巨災(zāi)保險的市場需求反映的是買方的意圖，即購買能力和購買愿望，在收入(或價格)水平一定的情況下，價格(或收入)愈高，消費(fèi)者愿意購買的巨災(zāi)保險及其服務(wù)數(shù)量愈少(或愈多)。此外，在其他條件不變的情況下，巨災(zāi)風(fēng)險因素的存在程度越高、范圍越廣，消費(fèi)者對巨災(zāi)保險的偏好性越強(qiáng)，或其替代品的價格越高，消費(fèi)者羅承舜:我國巨災(zāi)保險市場供求主體的分析與思考市場調(diào)研會在原有的情況下購買更多的巨災(zāi)保險，從而使其需求曲線(D曲線)向右方移動。此時，在供給不變的情況下，市場均衡數(shù)量增加，但均衡價格上升，如圖2所示。巨災(zāi)保險需求的基本規(guī)律是，曲線(D曲線)向右下方傾斜，即需求量和其價格呈反方向變化，價格越高，需求量越少。
2.3巨災(zāi)保險市場的均衡
當(dāng)巨災(zāi)保險的供給曲線和需求曲線相交時，確定的價格與數(shù)量就是巨災(zāi)保險市場的均衡價格和均衡數(shù)量。在一個完全自由競爭的市場里，價格會不斷變化直到市場達(dá)到均衡，即直到供給量等于需求量為止，這是供求模型最理想的狀態(tài);但是，在現(xiàn)實(shí)生活中幾乎不存在完全競爭的市場。即便如此，只要某個市場大體上處于競爭，它仍然符合供求關(guān)系的基本原理，用供求模型分析同樣具有意義。當(dāng)巨災(zāi)保險市場的供給和市場需求等量增加時，形成新的均衡點(diǎn)，如圖3所示，在原來的價格下，市場能消化更多的巨災(zāi)保險。
3我國巨災(zāi)保險供求雙雙不足
3.1供給分析
(1)巨災(zāi)保險技術(shù)水平低。巨災(zāi)保險的設(shè)計經(jīng)營涉及地質(zhì)、地理、氣象、水利、物理、數(shù)學(xué)和土木工程等眾多學(xué)科的專業(yè)知識和技能，相對于普通保險產(chǎn)品，其技術(shù)要求和投入成本都相對較高。而目前我國保險業(yè)對巨災(zāi)保險的專業(yè)技術(shù)人才的培養(yǎng)投入不足，未能將保險精算與這些專業(yè)知識有效的結(jié)合;加之我國沒有建立完整的預(yù)災(zāi)體系和巨災(zāi)風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，因此保險公司難以對巨災(zāi)的發(fā)生和損失進(jìn)行合理分析和預(yù)測，導(dǎo)致在產(chǎn)品設(shè)計時保險公司過于保守，定價較高，且產(chǎn)品種類單一。(2)逆向選擇問題嚴(yán)重。巨災(zāi)雖然具有發(fā)生概率小、頻率低的特點(diǎn)，但是一旦發(fā)生，巨災(zāi)風(fēng)險因子將在受災(zāi)區(qū)域內(nèi)高度集中，導(dǎo)致該區(qū)域內(nèi)危險個體的風(fēng)險性高度相關(guān);由于巨災(zāi)保險市場的供求雙方的信息不對稱，高風(fēng)險者更傾向于購買巨災(zāi)保險，如果巨災(zāi)保險的投保人多為高風(fēng)險者，那么巨災(zāi)風(fēng)險將無法分散，保險公司可能會為此支付巨額的賠款甚至面臨破產(chǎn)。這也與保險設(shè)計的數(shù)理基礎(chǔ)和經(jīng)營前提———大數(shù)定律不相符合。顯然，為了減少損失，保險人減少甚至不提供巨災(zāi)保險供給，也是理性的選擇。(3)監(jiān)管部門的管控嚴(yán)格。由于我國巨災(zāi)保險缺乏技術(shù)基礎(chǔ)，相關(guān)部門對巨災(zāi)風(fēng)險保持十分警惕的態(tài)度，對巨災(zāi)保險管制嚴(yán)格，導(dǎo)致巨災(zāi)保險供給受限。如1996年，中國人民銀行考慮到我國的地震保險經(jīng)營缺乏科學(xué)的精算基礎(chǔ)，為了確保保險公司穩(wěn)健經(jīng)營，決定將“地震所造成的一切損失”列入絕大多數(shù)財產(chǎn)保險的責(zé)任免除條款，地震保險的經(jīng)營受到嚴(yán)格限制。
3.2需求分析
與一般的商品不同，保險需求的表現(xiàn)形式有兩個方面:一是在物質(zhì)方面，當(dāng)發(fā)生意外事故和自然災(zāi)害后，人們的經(jīng)濟(jì)損失能否得到合理補(bǔ)償;二是在精神方面，即在事故發(fā)生之前，人們?yōu)闇p除精神壓力和后顧之憂而對保險產(chǎn)生的需求。在近年來的巨大災(zāi)害事故中，經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與巨額損失之間的差距體現(xiàn)出我國巨災(zāi)保險的巨大缺口。(1)居民購買力不足。雖然我國經(jīng)濟(jì)總量已經(jīng)超越日本成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體，但是我國仍然是中低等收入的國家，并且我國城鄉(xiāng)收入差距巨大，特別是西部、西南部經(jīng)濟(jì)落后的山區(qū)更是地震、泥石流等自然災(zāi)害的重災(zāi)區(qū)。沒有貨幣購買力的支撐，巨災(zāi)保險潛在的需求無法轉(zhuǎn)化成實(shí)際的需求。理性消費(fèi)者的消費(fèi)選擇是追求個人效用最大化，當(dāng)選擇消費(fèi)巨災(zāi)保險所獲得的效用小于其他商品的效用時，人們會不斷地消費(fèi)其他商品直至兩種商品的邊際效用相等。(2)巨災(zāi)保險被替代化。近幾十年來，我國發(fā)生巨大災(zāi)害之后，往往主要依靠政府專項(xiàng)撥款和社會捐助，保險卻顯得無足輕重。這不僅給政府造成財政負(fù)擔(dān)，而且不能及時進(jìn)行救援和重建，甚至廣大受災(zāi)者的損失無法被分?jǐn)偠蛊湟粺o所有。與此同時，我國居民出于對未來不確定性的考慮而保持較高的儲蓄率，也使得巨災(zāi)保險的效用被替代化。(3)個人危險意識薄弱，企業(yè)風(fēng)險管理理念不強(qiáng)。因?yàn)榫逓?zāi)具有發(fā)生概率小、頻率低的特點(diǎn)，平時在是否購買巨災(zāi)保險這一選擇時，人們往往持有僥幸心理，認(rèn)為該種不幸的事情不會發(fā)生在自己的身上，從而保持不作為的狀態(tài);一旦巨災(zāi)發(fā)生，人們才感覺到危險因素的存在，從而災(zāi)后的一段時間內(nèi)，投保的巨災(zāi)保險的人數(shù)會有明顯的增加。再者，風(fēng)險管理制度并沒有引起我國企業(yè)的重視，在利潤最大化的驅(qū)使下，許多企業(yè)甚至對員工的基本保險保障都沒有提供。
4思考與建議
4.1增加供給
(1)提高巨災(zāi)風(fēng)險技術(shù)水平。首先，政府、社會和保險業(yè)本身應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對巨災(zāi)風(fēng)險專業(yè)人才的培養(yǎng)，將與巨災(zāi)保險設(shè)計和經(jīng)營相關(guān)的學(xué)科有效的結(jié)合，提高我國巨災(zāi)保險的數(shù)理基礎(chǔ);其次，政府應(yīng)當(dāng)盡快建立起巨災(zāi)風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，為巨災(zāi)風(fēng)險的研究和產(chǎn)品的設(shè)計提供完整的真實(shí)資料;最后，加強(qiáng)與國際巨災(zāi)風(fēng)險研究項(xiàng)目的交流和合作，學(xué)習(xí)美國、英國、新加坡和日本等國家和地區(qū)積極有效的巨災(zāi)風(fēng)險體制和產(chǎn)品設(shè)計經(jīng)營技術(shù)，同時還要加大對外開放程度，積極引進(jìn)外資，提高我國巨災(zāi)風(fēng)險管理水平。(2)產(chǎn)品創(chuàng)新。傳統(tǒng)的巨災(zāi)保險和再保險業(yè)務(wù)難以分散巨災(zāi)風(fēng)險和承擔(dān)巨額賠償，作為金融市場的一部分，我國保險業(yè)可適當(dāng)?shù)睦觅Y本市場來分散巨災(zāi)風(fēng)險，其優(yōu)點(diǎn)在于資本市場巨大的容量可以把巨災(zāi)風(fēng)險消化，流動性強(qiáng)，且資本市場的系統(tǒng)性風(fēng)險和巨災(zāi)風(fēng)險不存在相關(guān)性。美國的保險衍生證券和巨災(zāi)債券從二十世紀(jì)推出至今，為巨災(zāi)風(fēng)險吸納了充足的資金，且其穩(wěn)定的收益也吸引了資本市場的廣泛關(guān)注。如此，巨災(zāi)保險的承保能力將極大提高。(3)稅收優(yōu)惠。對巨災(zāi)保險實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，不僅可以降低保險公司的成本，調(diào)動其在巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)的積極性，而且還使巨災(zāi)保險產(chǎn)品重新定價，在一定程度上能改變巨災(zāi)保險市場供求雙雙不足的狀況，有利于巨災(zāi)保險市場的健康發(fā)展以及社會長期的安定。但值得注意的是，稅收優(yōu)惠并不能是簡單的減免稅，稅收優(yōu)惠必須有針對性地對市場結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，才能使規(guī)模不同、優(yōu)勢不同的外資保險公司、大型保險公司和中小保險公司的互利雙贏。
4.2改善需求
(1)改變救災(zāi)體制，財政補(bǔ)貼保費(fèi)。購買力不足是制約我國巨災(zāi)保險發(fā)展的一個重要因素，相對于災(zāi)害發(fā)生時政府直接撥款“兜底”，對購買巨災(zāi)保險的消費(fèi)者進(jìn)行財政補(bǔ)貼，能降低消費(fèi)者的投保成本，調(diào)動群眾的參保積極性和提高巨災(zāi)保險的市場需求，還能減輕災(zāi)害發(fā)生時政府的財政壓力，將巨災(zāi)風(fēng)險向保險公司和社會分散、轉(zhuǎn)移。我國政府還應(yīng)盡快從巨災(zāi)救助的“第一保險人”向“最后保險人”轉(zhuǎn)變，學(xué)習(xí)新加坡和中國臺灣多層級的巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，對巨災(zāi)損失額度進(jìn)行劃分并明確各個層級的責(zé)任主體，當(dāng)超過一定的損失額度時，再由政府承擔(dān)，最后通過立法來保障體制的順利運(yùn)行。(2)強(qiáng)化風(fēng)險意識，普及保險知識。當(dāng)前，我國大陸地區(qū)社會的整體風(fēng)險意識和保險理念不強(qiáng)，保險知識缺乏，很少有公眾能主動利用保險作為分散風(fēng)險的工具，甚至存在排斥保險的現(xiàn)象。政府和有關(guān)部門應(yīng)通過各種渠道和方式向社會，尤其是災(zāi)害事故多發(fā)區(qū)，大力宣傳防災(zāi)減災(zāi)常識，普及保險基本知識，努力提高全社會的風(fēng)險意識。同時，保險公司也應(yīng)加強(qiáng)對從業(yè)人員職業(yè)技能的培訓(xùn)，對職業(yè)道德嚴(yán)格要求，對違紀(jì)違規(guī)行為嚴(yán)厲懲處，這樣才能提高保險公司的服務(wù)水平，在社會公眾面前樹立良好的形象。(3)在一定程度上實(shí)行強(qiáng)制巨災(zāi)保險。因巨災(zāi)風(fēng)險造成的損失巨大，無論給個人、企業(yè)甚至政府都帶來巨大壓力;特別是對于巨災(zāi)保險的逆向選擇問題，政府及相關(guān)部門為分散巨災(zāi)風(fēng)險的集中度，可在一定程度上采取強(qiáng)制性的巨災(zāi)保險。例如，在臺灣地區(qū)，將地震風(fēng)險附著在住宅保險里從而納入保險人的責(zé)任范圍。此外，還可以對已購買巨災(zāi)保險的企業(yè)或個人提供貸款優(yōu)惠政策，對固定資產(chǎn)超過一定額度的企業(yè)實(shí)行強(qiáng)制保險等等。
4.3規(guī)范保險中介市場
對于目前我國保險中介市場出現(xiàn)的一些問題，政府及有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，完善保險中介機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)和制度建設(shè)，引導(dǎo)其健康有序的發(fā)展。保險中介方也應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)和相關(guān)要求，規(guī)范自己的行為，提高從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)水平和職業(yè)道德素質(zhì);同時，還須明確保險市場的分工，走專業(yè)化經(jīng)營道路，以拓寬巨災(zāi)保險市場的空間。
5結(jié)論
【關(guān)鍵詞】巨災(zāi)保險；保險體系；再保險
中國是自然災(zāi)害頻發(fā)的國家。目前中國的巨災(zāi)保險制度尚未建立，巨災(zāi)損失只能由政府和社會來承擔(dān)。推動中國巨災(zāi)保險制度建設(shè)、增強(qiáng)中國應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的能力，已成為一個亟待解決的問題。本文擬就我國應(yīng)該如何建立巨災(zāi)保險制度、盡可能減少和預(yù)防自然災(zāi)害給老百姓和企業(yè)帶來的財產(chǎn)風(fēng)險等進(jìn)行探討。
一、巨災(zāi)保險體系的基本概念
巨災(zāi)是指對人民生命財產(chǎn)造成特別巨大的破壞損失，對區(qū)域或國家經(jīng)濟(jì)社會產(chǎn)生嚴(yán)重影響的自然災(zāi)害事件。這里的自然災(zāi)害主要包括：地震與海嘯、特大洪水、特大風(fēng)暴潮。
巨災(zāi)保險是指對因發(fā)生地震、颶風(fēng)、海嘯、洪水等自然災(zāi)害，可能造成巨大財產(chǎn)損失和嚴(yán)重人員傷亡的風(fēng)險，通過保險形式，分散風(fēng)險。
巨災(zāi)保險體系是發(fā)揮商業(yè)保險公司在巨災(zāi)風(fēng)險管理中的作用，建立以政府為主導(dǎo)、市場為輔助的全社會廣泛參與的多層次、多支柱的巨災(zāi)保險及風(fēng)險處置體系，以實(shí)現(xiàn)多方共擔(dān)風(fēng)險。
二、我國巨災(zāi)保險存在的問題及原因分析
（一）我國巨災(zāi)保險存在的問題
1.投保率低，保險覆蓋面積小。
由于人們的保險意識還比較薄弱，而且受到經(jīng)濟(jì)條件的限制，所以參保的個人和企業(yè)較少，這就導(dǎo)致投保率低，保險覆蓋面積小。
2.從保險產(chǎn)品的角度看。
對于壽險的意外險而言，未將因地震引發(fā)的保險事故列入除外責(zé)任條款，所以賠付情況較好，而對于財產(chǎn)險的家財險和企財險產(chǎn)品，并不包含地震責(zé)任，少數(shù)特約的地震險往往是以主要合同的附加險形式出現(xiàn)，且收費(fèi)較高。而且，針對巨災(zāi)風(fēng)險的農(nóng)業(yè)保險也處于不斷萎縮的狀態(tài)。
3.巨災(zāi)風(fēng)險有效承保能力嚴(yán)重不足，巨災(zāi)損失理賠額偏低
我國巨災(zāi)風(fēng)險處置的現(xiàn)狀是巨災(zāi)風(fēng)險有效承保能力嚴(yán)重不足，商業(yè)保險還沒有成為自然災(zāi)害風(fēng)險補(bǔ)償?shù)闹匾侄危卮笞匀粸?zāi)害中保險賠付率低，僅有少部分災(zāi)害事故損失能夠通過保險獲得補(bǔ)償。如年初的雨雪冰凍災(zāi)害，造成的直接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)1111億元，保險業(yè)已給付賠款約50億元，保險賠款占損失金額的4.5%；汶川地震截至6月28日，導(dǎo)致四川省直接經(jīng)濟(jì)損失超過10000億元人民幣，截至7月12日，保險公司已賠付保險金3.86億元，預(yù)付保險金1.16億元，保險賠款僅占損失金額的0.5‰。
（二）導(dǎo)致巨災(zāi)保險體系難以有效建立的原因
1.缺乏法律支持。
目前我國公民巨災(zāi)保險意識普遍較弱，強(qiáng)制性的保險法律制度也相對薄弱，使巨災(zāi)保險在推進(jìn)過程中缺乏法律支持。從國際巨災(zāi)保險的成功經(jīng)驗(yàn)看，為了確保巨災(zāi)保險的覆蓋面，包括美國、日本等一些國家和地區(qū)都采用了一定程度的法律強(qiáng)制性保險制度，而我國目前尚缺乏相應(yīng)的法規(guī)。
2.缺乏經(jīng)營技術(shù)和水平。
經(jīng)營巨災(zāi)保險涉及地質(zhì)、地理、氣象、土木工程等多學(xué)科的專業(yè)技術(shù)知識，技術(shù)門檻和投入成本相對較高。目前，我國保險公司對培訓(xùn)巨災(zāi)保險專業(yè)技術(shù)人才的投入力度還比較欠缺，保險公司無法對地震、風(fēng)暴、洪水、冰雪等自然災(zāi)害可能造成的損失進(jìn)行相對準(zhǔn)確的衡量和把握，致使保險公司無法開發(fā)、設(shè)計出種類豐富的巨災(zāi)保險產(chǎn)品，對經(jīng)營巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)采取謹(jǐn)慎保守的態(tài)度。
3.缺乏相應(yīng)的管理制度。
目前，我國尚未建立應(yīng)對巨災(zāi)事故的保險制度，應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的職能機(jī)構(gòu)分散，相互間的溝通協(xié)調(diào)存在很大障礙，且保險公司巨災(zāi)風(fēng)險責(zé)任沒有與一般風(fēng)險責(zé)任加以區(qū)分，對保險費(fèi)率的厘定未考慮風(fēng)險事件發(fā)生的概率和損失程度，政府對巨災(zāi)保險的保費(fèi)連同其他保費(fèi)一起征收營業(yè)稅與所得稅，巨災(zāi)保險管理缺乏有效的政策保障和積累制度。再保險制度也還未完善，僅靠其自身的償還能力根本無法解決巨災(zāi)保險的問題。
三、國外構(gòu)建巨災(zāi)保險體系的經(jīng)驗(yàn)
（一）美國
美國和中國的自然環(huán)境比較類似，對于巨災(zāi)損失分擔(dān)，美國政府采取積極的態(tài)度，通過稅收、財政補(bǔ)貼等方式去分擔(dān)巨災(zāi)損失。比如，美國國會分別在1956年和1973年通過了《聯(lián)邦洪水保險法》和《洪水災(zāi)害防御法》，提出了關(guān)于洪水保險的詳盡計劃，將洪水保險作為重要的救災(zāi)措施，并規(guī)定計劃由全國洪水保險人協(xié)會具體管理；1938年，美國建立了聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司（FCIC），為超過農(nóng)場主控制能力的自然情況引起的全部損失提供保障。
（二）日本
作為地震多發(fā)國，日本早在1966年就制定了《地震保險法》，并根據(jù)這一法律逐步創(chuàng)立了擁有自己特色的地震保險制度。日本地震保險制度的特點(diǎn)是：企業(yè)地震保險由保險公司提供；家庭地震保險則由保險公司和政府共同參與。
（三）新西蘭
新西蘭對地震風(fēng)險的應(yīng)對體系由三部分組成，包括地震委員會、保險公司和保險協(xié)會，分屬政府機(jī)構(gòu)、商業(yè)機(jī)構(gòu)和社會機(jī)構(gòu)。新西蘭巨災(zāi)保險的核心是風(fēng)險分散機(jī)制。首先，當(dāng)巨災(zāi)事件發(fā)生后，先由地震委員會支付兩億新元；其次，如果地震委員會支付的兩億新元難以彌補(bǔ)損失，則啟動再保險方案。
四、我國巨災(zāi)保險體系的構(gòu)建
中國的自然災(zāi)害損失基本上在政府和受災(zāi)者間分?jǐn)偅渲姓谥贫壬习缪萘孙L(fēng)險第一承擔(dān)者的角色。目前亟需建立由政府、商業(yè)保險機(jī)構(gòu)和行業(yè)互助組織共同參與的巨災(zāi)保險體系，其結(jié)構(gòu)如圖1所示。
（一）災(zāi)前預(yù)防機(jī)制
1.從政府的角度。
目前，我國每當(dāng)巨災(zāi)發(fā)生后，政府都成為了風(fēng)險第一承擔(dān)者，但這并不有利于政府資源的有效利用。所以政府應(yīng)協(xié)調(diào)各方力量，合理利用各種社會資源，建立和完善巨災(zāi)保險制度。
（1）設(shè)立國家地震及巨災(zāi)保險制度，制定一部有關(guān)巨災(zāi)保險的法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章，從而確立巨災(zāi)保險的政策性地位，明確巨災(zāi)保險的政策性保險地位和巨災(zāi)保險的強(qiáng)制性，規(guī)定各商業(yè)性保險公司把地震、洪水、冰雪、臺風(fēng)等列為綜合性保險的承保責(zé)任。同時，國家應(yīng)對巨災(zāi)保險的保費(fèi)收入免征營業(yè)稅和所得稅。
（2）建立一套激勵約束機(jī)制，鼓勵公眾參與地震保險。比如對地震保險保費(fèi)提供適當(dāng)?shù)呢斦a(bǔ)貼，對地震保險保費(fèi)提供稅前扣除優(yōu)惠，對采取抗震防災(zāi)的保險標(biāo)的提供費(fèi)率折扣，對申請國家財政信貸支持的項(xiàng)目可考慮要求投保地震保險等。
（3）加大科技投入，整合地震、地質(zhì)、水利、海洋等各方面力量，研究各種自然災(zāi)害之間的聯(lián)系及巨災(zāi)分布規(guī)律與發(fā)生條件，提高巨災(zāi)監(jiān)測、預(yù)測、預(yù)報水平；開展全國巨災(zāi)風(fēng)險調(diào)查，進(jìn)行風(fēng)險評估；建立并不斷完善巨災(zāi)預(yù)警、防御體系。
2.從保險公司的角度。
因?yàn)楸ｋU公司在核保、核賠、定價等方面的技術(shù)優(yōu)勢無疑能為巨災(zāi)風(fēng)險管理提供更好的技術(shù)保障，所以建立巨災(zāi)風(fēng)險管理機(jī)制需要商業(yè)保險公司的大力參與。
（1）大力開發(fā)關(guān)于巨災(zāi)風(fēng)險的保險產(chǎn)品，比如壽險可以開發(fā)重大自然災(zāi)害意外傷害保險產(chǎn)品；財產(chǎn)險可以開發(fā)專門針對巨災(zāi)風(fēng)險的巨災(zāi)保險產(chǎn)品。
（2）對于不同的險種可采用不同的運(yùn)作模式。例如：家庭財產(chǎn)巨災(zāi)保險可以采用以政府統(tǒng)籌為主、商業(yè)保險為輔的政策性保險模式，由政府對居民家庭財產(chǎn)提供基本的保險保障，對于超過基本保障額度以上的家庭財產(chǎn)保險可由商業(yè)保險提供，政府可對購買巨災(zāi)商業(yè)保險的居民進(jìn)行補(bǔ)貼；企業(yè)財產(chǎn)巨災(zāi)保險可以采用以商業(yè)保險為主、政府間接參與的模式。（3）從承保方面來說，可以采用地理承保方式，利用地理信息系統(tǒng)對保險標(biāo)的進(jìn)行風(fēng)險評估和損失分析，根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況、保險業(yè)的償付能力以及巨災(zāi)的出險頻率、損失程度來厘定承保條件和費(fèi)率。比如，制定一個基礎(chǔ)費(fèi)率，以基礎(chǔ)為前提，根據(jù)自然災(zāi)害頻發(fā)的地區(qū)和發(fā)生頻率來調(diào)整費(fèi)率。具體到地震險的保險費(fèi)率可根據(jù)房屋的抗震水平差別對待，不同的抗震標(biāo)準(zhǔn)享受不同的保費(fèi)優(yōu)惠政策，從而加強(qiáng)當(dāng)?shù)氐姆勒鸫胧？傊梢赃x擇一個或者幾個巨災(zāi)風(fēng)險在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)先行試點(diǎn)，慢慢積累經(jīng)驗(yàn)。
（4）從理賠角度來說，應(yīng)做好一些基礎(chǔ)性的技術(shù)工作，比如建立巨災(zāi)損失模型，有了這些信息資料后，就可以制定更科學(xué)的理賠標(biāo)準(zhǔn)。對于巨災(zāi)保險來說，在出險后，還應(yīng)靈活運(yùn)用理賠標(biāo)準(zhǔn)，必要時可以采取通融賠付。
（5）保險公司可以將巨災(zāi)準(zhǔn)備金列入成本進(jìn)行核算，從而便于形成積累和公司財務(wù)狀況的長期穩(wěn)定。
（6）建立巨災(zāi)共保體。單獨(dú)一家商業(yè)保險公司是無法抵御巨災(zāi)損失的，所以保險公司應(yīng)聯(lián)合起來，組成巨災(zāi)共保體，共同承擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險。當(dāng)然，共保體的經(jīng)營需要政府的財政支持和稅收優(yōu)惠，并且必須在國際市場購買商業(yè)再保險。
3.從再保險的角度。
再保險既要履行社會管理職能，更要發(fā)揮向全球分散風(fēng)險的制度和技術(shù)優(yōu)勢。再保險作為保險的保險，是一個國家保險業(yè)發(fā)展水平的標(biāo)志。
應(yīng)建立巨災(zāi)保險的再保險體系，利用再保險擴(kuò)大巨災(zāi)保險計劃的承保能力。再保險的基本功能是保險公司出于控制損失、穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營、擴(kuò)大承保能力、增加業(yè)務(wù)量、有利于改善經(jīng)營的需要而形成的一種保險機(jī)制。積極培育發(fā)展國內(nèi)再保險公司，大力培育專業(yè)再保險經(jīng)紀(jì)公司，活躍再保險市場。同時，應(yīng)進(jìn)一步開放我國保險市場，引進(jìn)資金實(shí)力雄厚、業(yè)務(wù)技術(shù)精湛、經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)豐富的國際知名再保險公司和組織，構(gòu)建商業(yè)再保險和國家再保險相結(jié)合的、多層級的地震風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。這種分擔(dān)機(jī)制包括國內(nèi)保險業(yè)承保地震風(fēng)險，向商業(yè)再保險公司分保，由國內(nèi)外商業(yè)再保險公司作為再保險主體；對于超過再保險公司承保能力以上的部分，由政府管理的地震風(fēng)險基金提供再保險。
4.巨災(zāi)債券。
發(fā)行巨災(zāi)債券，分散保險在金融市場上的風(fēng)險。巨災(zāi)債券是一種場外交易的債權(quán)衍生品，是保險公司或者再保險公司通過直接發(fā)行公司債券、利用債券市場來分散風(fēng)險的風(fēng)險證券化形式。通過巨災(zāi)債券可將巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給資本市場的投資者，增強(qiáng)社會危機(jī)處理能力，增強(qiáng)保險公司的承保能力。
5.巨災(zāi)風(fēng)險基金。
建立巨災(zāi)風(fēng)險基金。其資金來源可以從四條渠道籌集：一是通過國家財政，每年按照當(dāng)年GDP的一定比例直接撥付，此項(xiàng)撥付應(yīng)該優(yōu)于其他需要；二是商業(yè)保險公司，從每年收取的保費(fèi)中按一定比例提取，提取的部分可以參照保險保障基金的方法進(jìn)行管理；三是利用財政撥付和從保險公司提取的資金進(jìn)行投資，以促進(jìn)資金的保值增值，該部分資金的投資宜集中于低風(fēng)險甚至無風(fēng)險的領(lǐng)域，諸如國債、企業(yè)債券以及其他低風(fēng)險的金融衍生產(chǎn)品；四是國家可以利用財稅杠桿，實(shí)施減稅政策，降低現(xiàn)行保險公司的營業(yè)稅稅率或者對巨災(zāi)險部分不征或減征營業(yè)稅。
（二）災(zāi)后救助的補(bǔ)充形式
建立社會救助制度，當(dāng)發(fā)生巨災(zāi)風(fēng)險時，充分利用社會救濟(jì)途徑募集資金，用于災(zāi)民安置、災(zāi)后重建等。社會救助有兩種途徑為災(zāi)區(qū)籌集救助資金：
1.企業(yè)、事業(yè)單位、各種社會團(tuán)體、組織、個人通過自愿的方式向?yàn)?zāi)區(qū)民眾進(jìn)行捐款，這應(yīng)該是社會救濟(jì)的主要方式。
2.可以發(fā)行賑災(zāi)福利彩票，將所募集資金捐獻(xiàn)給災(zāi)區(qū)。
社會救濟(jì)制度的建立一方面可以增強(qiáng)社會主體的社會責(zé)任感；另一方面也是建立巨災(zāi)保險體系時不可忽視的社會救濟(jì)的力量。
巨災(zāi)來臨，遭受損失的主要是公民個人的生命安全和財產(chǎn)以及社會團(tuán)體和企業(yè)的財產(chǎn)。而這些受災(zāi)群體又恰好是投保主體，因而巨災(zāi)保險體系的健康運(yùn)行也對投保主體提出了相應(yīng)的要求：提高公民個人及企事業(yè)團(tuán)體對巨災(zāi)的認(rèn)識以及發(fā)生自然災(zāi)害后所產(chǎn)生的嚴(yán)重后果，從而增強(qiáng)其投保意識；在投保時，應(yīng)向保險人如實(shí)告知、提供保險標(biāo)的的相關(guān)資料；在平時應(yīng)提高管理水平，定期進(jìn)行安全檢查，加強(qiáng)風(fēng)險防范意識；在發(fā)生風(fēng)險時，投保人應(yīng)主動、積極地進(jìn)行恰當(dāng)、正確的自救，爭取把損失降到最低限度。
綜上所述，我國巨災(zāi)保險體系應(yīng)是一個由多主體參與、多層次立體化的結(jié)構(gòu)。在這一體系中，當(dāng)保險事故發(fā)生時，首先由巨災(zāi)風(fēng)險基金進(jìn)行賠付，對此應(yīng)設(shè)立最高賠付限額，比如將房屋賠付的最高限額設(shè)定為10萬元，將屋內(nèi)財產(chǎn)賠付的最高限額設(shè)定為2萬元。然后由保險公司負(fù)擔(dān)超過限額部分的賠付，由再保險公司承擔(dān)超過保險公司賠付限額的部分責(zé)任。此外，還要充分利用社會救濟(jì)途徑募集資金，用于災(zāi)民安置、災(zāi)后重建等。當(dāng)這些民間救濟(jì)手段不足以彌補(bǔ)損失時，由政府最后買單，相信此時政府所承擔(dān)的責(zé)任應(yīng)該不會很大。
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關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險法律制度巨災(zāi)保險基金
一、問題的提出
中國是一個農(nóng)業(yè)巨災(zāi)頻發(fā)且災(zāi)害后果嚴(yán)重的國家。建國以來，一般年份，全國受災(zāi)農(nóng)作物面積一般在40萬一4700萬公頃，倒塌房屋300萬間左右。再加上其它損失，每年自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)400億一500億元人民幣，大災(zāi)年份損失更加嚴(yán)重。進(jìn)入20世紀(jì)90年代，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)發(fā)生機(jī)會多，成災(zāi)頻率高，損失巨大。2008年初，中國發(fā)生了5O年一遇的雨雪冰凍災(zāi)害，農(nóng)業(yè)遭遇了巨額經(jīng)濟(jì)損失。在災(zāi)害所波及的21個省區(qū)市中，農(nóng)作物受災(zāi)面積超過2億畝，絕收面積超過3000萬畝。而此次災(zāi)后保險賠款近20億元占比不到雪災(zāi)總損失的2％。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險問題嚴(yán)重制約著我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，一旦承保，當(dāng)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)發(fā)生時，保險公司可能會面臨巨大的危機(jī)，甚至?xí)萑肫飘a(chǎn)的境地因此，研究和借鑒國外一些發(fā)達(dá)國家的關(guān)于農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保障的基本制度和管理經(jīng)驗(yàn)，盡快建立而重要的意義。
二、國際經(jīng)驗(yàn)的比較分析
本文將以國外巨災(zāi)保險的運(yùn)作機(jī)制為視角，從法制建設(shè)、承保主體、風(fēng)險分擔(dān)和政府責(zé)任等方面進(jìn)行剖析，以求為我國建立和完善有效的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險制度提供寶貴的經(jīng)驗(yàn)。
(一)健全的法律法規(guī)，為農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險制度的運(yùn)行打下了堅實(shí)的基礎(chǔ)
巨災(zāi)保險推行較為成功的國家都頒布了相應(yīng)的法律、法規(guī)和條例，使整個保險制度能夠依照具體的法律條款來建立實(shí)施。這為本國巨災(zāi)保險的成功運(yùn)行提供了有力保證。美國國會先后頒布一系列法令，以此來促進(jìn)本國巨災(zāi)保險業(yè)的發(fā)展，比如《聯(lián)邦洪水保險法》(1956)、《全國洪水保險法》(1968)、《洪水災(zāi)害防御法》(1973)、《洪水保險改革法》(1994)等。日本政府也頒布了與巨災(zāi)保險相關(guān)的法令，如《災(zāi)害對策基本法》、《地震保險法》等。1966年日本國會制定了《地震保險法》和《地震再保險特別會計法案》。后來為鼓勵居民投保地震險，日本政府又頒布了《地震保險相關(guān)法律》、《有關(guān)地震保險法律施行令》等法令。歐盟成員國中，法國、挪威、西班牙、瑞典和土耳其等國建立了強(qiáng)制性巨災(zāi)保險體系，通過立法手段要求符合某類條件的投保人必須購買。法國于1982年7月頒布了《THEFRENCHNATSYS—TEM)，建立了自然災(zāi)害保障體系。為配合強(qiáng)制保險的實(shí)施，1980年，挪威議會立法建立挪威自然災(zāi)害基金，并規(guī)定所有購買火災(zāi)保險的投保人必須同時購買巨災(zāi)保險，保費(fèi)收人納入基金。土耳其政府也通過立法要求所有登記的城市住宅必須購買強(qiáng)制性地震保險，且強(qiáng)制性地震保險條款全國統(tǒng)一，并建立了國家巨災(zāi)準(zhǔn)備金。
(二)承保主體呈現(xiàn)多樣化、聯(lián)合化的特征
巨災(zāi)保險的承保主體主要分為保險公司主導(dǎo)、政府主導(dǎo)以及政府和保險公司共同承擔(dān)三種類型。英國巨災(zāi)保險僅由保險公司承保，政府在巨災(zāi)保險體系中不承擔(dān)承保責(zé)任。美國面對巨災(zāi)風(fēng)險主要建立了政府主導(dǎo)推出巨災(zāi)保險計劃和巨災(zāi)風(fēng)險與資本市場相結(jié)合兩種方式。日本則建立了商業(yè)保險公司與政府合作、民間經(jīng)營與政府補(bǔ)貼相扶持的模式。新西蘭的地震風(fēng)險承保主體由三部分組成，包括地震委員會、保險公司和保險協(xié)會，這些機(jī)構(gòu)分屬政府機(jī)構(gòu)、商業(yè)機(jī)構(gòu)和社會機(jī)構(gòu)。
(三)風(fēng)險分擔(dān)方式靈活多樣
英國的巨災(zāi)保險由于全部由保險公司承擔(dān)，并且政府也不對巨災(zāi)保險提供再保險方面的支持，因此，英國的保險公司在提供巨災(zāi)保險時，均要求政府進(jìn)行大量的防洪工程建設(shè)以及提供巨災(zāi)風(fēng)險評估、災(zāi)害預(yù)警、氣象研究資料等相關(guān)公共品，以使巨災(zāi)保險損失控制在可承受的范圍之內(nèi)。也就是說，只有在政府履行了上述職責(zé)后，保險公司才提供巨災(zāi)保險。英國保險公司提供巨災(zāi)保險的風(fēng)險控制主要依賴于政府進(jìn)行的防洪工程以及通過商業(yè)再保險公司分散巨災(zāi)保險風(fēng)險。美國政府運(yùn)用財政、稅收、再保險和緊急貸款，特別是采用了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)證券化等手段來分散和轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險，其經(jīng)營巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)的保險公司均是NNPP的成員單位。挪威立法規(guī)定，所有購買火災(zāi)保險的投保人必須同時購買巨災(zāi)保險，保險收入納入基金。基金的作用主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是在保險公司間分散巨災(zāi)風(fēng)險導(dǎo)致的損失；二是建立針對巨災(zāi)風(fēng)險的再保險機(jī)制；三是在基金與成員單位間建立一個契約以應(yīng)對自然災(zāi)害所導(dǎo)致的損失，基金由隸屬于政府的一個專門委員會負(fù)責(zé)管理。
(四)政府參與模式靈活
各國政府對于本國巨災(zāi)保險市場主要采取三種參與模式：一是自愿模式。在這種模式中，商業(yè)保險公司提供巨災(zāi)保險，政府充當(dāng)旁觀者。在這樣的巨災(zāi)保險市場上，巨災(zāi)保險保障由私人保險公司提供，進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作和管理。二是強(qiáng)制模式。政府在這類運(yùn)作模式中直接充當(dāng)主導(dǎo)者，巨災(zāi)保險由政府直接提供，往往采取強(qiáng)制保險或與其他利益相掛鉤的半強(qiáng)制的形式。三是綜合模式。在此模式中，可由政府代表、商業(yè)保險公司和學(xué)術(shù)界代表共同組成一個巨災(zāi)保險管理機(jī)構(gòu)。保險公司負(fù)責(zé)巨災(zāi)保險的商業(yè)化運(yùn)作，政府負(fù)責(zé)提供政策支持，建立國家巨災(zāi)準(zhǔn)備金，尋找國際組織資金支持等。
三、對我國的借鑒
在充分吸收國外巨災(zāi)保險發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，筆者認(rèn)為，我國應(yīng)建立以商業(yè)化運(yùn)作為基礎(chǔ)，完善的法律法規(guī)體系為保障，政府政策支持為重要推動力的強(qiáng)制性農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險制度。在這一過程中，以下方面不容忽視：
(一)加快農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險的立法工作，切實(shí)推進(jìn)相關(guān)制度建設(shè)根據(jù)我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險的市場需求、自然災(zāi)害的分布和發(fā)生情況以及巨災(zāi)保險發(fā)展的歷史經(jīng)驗(yàn)，同時考慮宏觀的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，在吸收和借鑒國外巨災(zāi)保險法律制度有益經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，加快農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險的立法步伐，建立有中國特色的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險法律制度。
(二)建立多層次風(fēng)險分散機(jī)制，促進(jìn)保險公司農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險良性發(fā)展農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險不同于一般的保險，其危險存在方式與正常保險風(fēng)險的危險存在方式不同，其承保業(yè)務(wù)總量越大，面臨的風(fēng)險也越大，保險公司存在著擴(kuò)大承保面和降低風(fēng)險之間的矛盾，因此，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險的經(jīng)營必須有多元化的風(fēng)險分散途徑。從國外巨災(zāi)保險的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，風(fēng)險分散機(jī)制是整個保險體系中不容忽視的一環(huán)，除了投資防災(zāi)工程和再保險等傳統(tǒng)的風(fēng)險控制手段外，發(fā)達(dá)國家出現(xiàn)了巨災(zāi)風(fēng)險證券化的趨勢，并利用其成熟的資本市場開發(fā)了一系列保險衍生品，增強(qiáng)了保險公司的風(fēng)險管理能力。因此，我國也應(yīng)隨著資本市場的完善和金融改革的深化，建立起多層次的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制。
(三)合理定位政府角色，充分發(fā)揮政府推動和政策支持作用借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，合理定位政府角色至關(guān)重要。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，很多國家政府都直接或間接介入巨災(zāi)保險市場。因此，我國政府作為重要的承保主體之一的支持作用更多地應(yīng)體現(xiàn)在以下方面：做好公共品的提供工作；對部分農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險如洪水、地震等實(shí)行強(qiáng)制性保險，或由政府充當(dāng)再保險人，由商業(yè)保險公司具體承保；建立并公布自然災(zāi)害風(fēng)險景氣指數(shù)，指導(dǎo)保險公司科學(xué)承保；利用國家財稅優(yōu)惠政策鼓勵農(nóng)戶投保等。
論文提要：我國巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生頻繁，損失逐年加重，而現(xiàn)有的保障體系對災(zāi)區(qū)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和人民生活的恢復(fù)只能是低層次和小范圍的。盡快建立符合我國國情的巨災(zāi)保險體制顯得非常必要。
一、建立巨災(zāi)保險制度的急迫性
2008年我國遭受了兩次巨災(zāi)，其涉及范圍之廣，涉及人數(shù)之多，給人民的生命和財產(chǎn)安全造成了嚴(yán)重的傷害。2008年1月中旬以來，冰凍雨雪災(zāi)害突襲我國南方，造成直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)到1，516.5億元，造成107人死亡。于5月12日發(fā)生的汶川大地震，地震災(zāi)害造成工業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失估計超過2，000億元，死亡人數(shù)截至6月9日達(dá)69，142人。
面對這樣的災(zāi)害，政府及時撥款700多億元，社會踴躍捐了300多億元，而保險公司作為社會的穩(wěn)定器，在這兩次災(zāi)害中仍然沒有充分發(fā)揮其職能，據(jù)中國保監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)，截至2008年2月25日，我國保險業(yè)共接到低溫雨雪冰凍災(zāi)害的保險報案95.3萬件，各商業(yè)保險公司賠款已經(jīng)超過16億元。但與低溫雨雪冰凍災(zāi)害造成的1，516.5億元的經(jīng)濟(jì)損失相比，保險行業(yè)賠付金額所占比例約為1%。而對于發(fā)生在5月12日的汶川大地震，截至6月5日，保險業(yè)共接到地震相關(guān)保險報案24.9萬件，已付賠款2.8億元，與所估計的地震災(zāi)害造成的2，000億元的損失相比，保險行業(yè)賠付金額0.14%。
保險公司的賠付和實(shí)際巨災(zāi)損失之間的強(qiáng)烈的落差是有原因的，我國海嘯、地震和颶風(fēng)等自然災(zāi)害目前還沒有正式列入保險責(zé)任范圍內(nèi)。商業(yè)保險公司對于諸如海嘯、地震和颶風(fēng)等自然災(zāi)害采取“謹(jǐn)慎”的承保態(tài)度，多數(shù)自然災(zāi)害只能作為企業(yè)財產(chǎn)保險的附加險，不得作為主線單獨(dú)承保。一旦巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生，保險公司只能發(fā)揮有限的作用，大部分人員和財產(chǎn)損失只能由政府和社會來承擔(dān)。
二、國外巨災(zāi)保險體制比較分析
目前，國際上主流的巨災(zāi)風(fēng)險管理模式有三種：一是政府主導(dǎo)模式，也就是政府直接提供巨災(zāi)保險；二是市場主導(dǎo)模式，也就是由市場自我調(diào)節(jié)，商業(yè)保險公司提供巨災(zāi)保險，政府為局外人；三是協(xié)作模式，保險公司商業(yè)化運(yùn)作巨災(zāi)保險，政府作為協(xié)作者提供政策支持與資金支持。下面分析各種模式的代表國家：
（一）政府主導(dǎo)模式。在美國的洪水保險和加利福尼亞地震局地震保險中，所有業(yè)務(wù)和品種都由政府提供，保險公司并不開展保險業(yè)務(wù)。在美國全國洪水保險計劃中，保險公司并不參與保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理。保險公司在巨災(zāi)保險中主要是協(xié)助政府銷售巨災(zāi)保險保單，從而取得相當(dāng)于保費(fèi)32.5%的傭金收入。政府承擔(dān)著巨災(zāi)保險的保險風(fēng)險和承保責(zé)任。美國政府以其在1973年頒布的洪水保險法將洪水保險界定為強(qiáng)制性保險范疇，并以此法為依據(jù)，設(shè)立了洪水保險基金，并設(shè)立聯(lián)邦保險和減災(zāi)局負(fù)責(zé)經(jīng)營和管理巨災(zāi)保險。
（二）市場主導(dǎo)模式。英國的洪水保險提供方全部為保險公司。私營保險也自愿地將洪水風(fēng)險納入標(biāo)準(zhǔn)家庭及小企業(yè)財產(chǎn)保單的責(zé)任范圍之內(nèi)。保險需求與資源的配置由保險市場決定。投保人在市場的作用下自愿地選擇保險公司進(jìn)行投保。英國政府不參與洪水保險的經(jīng)營管理，也不承擔(dān)保險風(fēng)險，其主要職責(zé)在于投資防洪工程并建立有效的防洪體系。
（三）協(xié)作模式。日本經(jīng)歷了1964年新瀉地震后，頒布了《地震保險法》，逐步建立由政府財政和商業(yè)保險公司共同合作的地震保險制度，其做法是首先由原保險公司在市場上出售地震保險保單，然后由日本再保險公司對原保險人承保的所有地震風(fēng)險提供再保險。地震再保險公司再將所有保險公司購買的地震再保險分成3個部分，第一部分反向各普通保險公司購買地震再再保險，第二部分向日本政府購買地震再再保險，第三部分作為自己承擔(dān)份額保留。這樣，一個風(fēng)險巨大的地震保險最終由各保險公司、日本地震再保險公司和日本政府三方來分擔(dān)。
綜上所述，這三種巨災(zāi)保險模式各有特點(diǎn)，英國模式因?yàn)槠浔ｋU市場發(fā)達(dá)，人們的保險意識高，且英國擁有世界上第三大非壽險再保險市場，其再保險市場非常發(fā)達(dá)和完善。商業(yè)保險公司在提供洪水保險時，完全可以通過再保險市場把風(fēng)險分散出去。
三、應(yīng)建立符合我國國情的巨災(zāi)保險體制
由于我國現(xiàn)階段既沒有英國發(fā)展完善的保險行業(yè)協(xié)會和再保險市場，也沒有美國那樣的發(fā)達(dá)國家的政府財政強(qiáng)力后盾，加上我國保險市場處于起步階段，人們的投保意識不強(qiáng)，大多數(shù)都依賴于政府救濟(jì)，可以結(jié)合政府主導(dǎo)和地方政府分配統(tǒng)籌來發(fā)揮社會主義制度的優(yōu)越性等特點(diǎn)，所以我國適用于政策上政府指引，政府、保險公司和社會共同協(xié)作，各地方政府參與的巨災(zāi)保險機(jī)制。
（一）建立一個巨災(zāi)管理委員會。防災(zāi)委員會的成員設(shè)置可以參照土耳其的TCPI管理機(jī)構(gòu)模式，以國家代表、商業(yè)保險公司和學(xué)術(shù)界構(gòu)成。
防災(zāi)委員會應(yīng)該起著一個統(tǒng)籌規(guī)劃的作用，其主要職責(zé)應(yīng)為：1、重視事前防范，開發(fā)和修建防災(zāi)的公共產(chǎn)品。吸納優(yōu)秀人才，完善我國巨災(zāi)方面的研究技術(shù)和數(shù)據(jù)收集。2、管理巨災(zāi)風(fēng)險基金。該基金由投保人繳費(fèi)、政府補(bǔ)貼。3、成立巨災(zāi)測評專項(xiàng)小組，對不同地方的風(fēng)險進(jìn)行測探，然后根據(jù)費(fèi)率公平原則，設(shè)立各地的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率指標(biāo)，并隨時根據(jù)風(fēng)險狀況的變化修正和更改費(fèi)率。同時，幫助保險公司制定費(fèi)率和開發(fā)產(chǎn)品。4、制定巨災(zāi)保險法，規(guī)定提供巨災(zāi)保險的保險公司的資格要求，對有能力和意愿經(jīng)營巨災(zāi)保險的公司提供稅收減免和政策優(yōu)惠。
（二）對于災(zāi)害發(fā)生可能性比較強(qiáng)的地區(qū)強(qiáng)制投保，并限額承保。設(shè)置免賠額上限和下限，一方面可以減輕受災(zāi)以后的賠償負(fù)擔(dān)，也降低了保費(fèi)，擴(kuò)大保險范圍；另一方面也督促公眾做好防災(zāi)防損工作，避免道德風(fēng)險的發(fā)生。
論文關(guān)鍵詞：區(qū)域性巨災(zāi)保險巨災(zāi)委員會
論文摘要：我國是世界上自然災(zāi)害發(fā)生頻繁、災(zāi)害損失較嚴(yán)重的國家之一，每年都因自然災(zāi)害而使國民經(jīng)濟(jì)和人民生活遭受巨大的負(fù)面影響。特別是2008年發(fā)生的南方冰雪災(zāi)害和汶川地震，更是暴露出我國巨災(zāi)保障體系的缺失，建立完善的巨災(zāi)保障體系已經(jīng)勢在必行。筆者根據(jù)我國的具體同情，提出了建立區(qū)域性強(qiáng)制臣災(zāi)保險體系的設(shè)想。
一、我國巨災(zāi)風(fēng)險保障現(xiàn)狀分析
(一)我國巨災(zāi)風(fēng)險保障現(xiàn)狀
中國幅員遼闊、人口眾多、氣候和地理地質(zhì)條件復(fù)雜、生態(tài)環(huán)境脆弱，而經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和減災(zāi)能力都比較薄弱．所以，中國是世界上自然災(zāi)害發(fā)生頻繁、災(zāi)害造成損失嚴(yán)重的少數(shù)國家之一。中國的自然災(zāi)害種類多。除了沒有火山災(zāi)害外，世界上其它自然災(zāi)害都有不同程度的出現(xiàn)，包括干旱、洪澇、臺風(fēng)、地震、冰雹、冷凍、暴風(fēng)雪、林火、病蟲害、崩塌、滑坡、泥石流、風(fēng)沙暴、風(fēng)暴潮、海浪、海冰、赤潮等。其中，又以地震和洪澇災(zāi)害最為嚴(yán)重，據(jù)統(tǒng)計，中國因各類自然災(zāi)害的死亡人口中，地震造成的損失最大，死亡人數(shù)占總數(shù)的54％，其次是洪澇干旱等氣候?yàn)?zāi)害，死亡人數(shù)占總數(shù)的40％。
長期以來，我國受計劃經(jīng)濟(jì)體制影響，在災(zāi)害發(fā)生后．政府往往負(fù)責(zé)災(zāi)害兜底，安排財政資金負(fù)責(zé)災(zāi)民救濟(jì)和災(zāi)后重建。事實(shí)上，由政府支出的救災(zāi)資金只是財政支出計劃的一小部分，巨災(zāi)發(fā)生時，相對于災(zāi)害所造成的損失來講，政府救濟(jì)資金只是非常少的一部分1991．2005年的15年間，自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累計為27845．8億元，政府的累計救災(zāi)支出為524．98億元，僅占直接經(jīng)濟(jì)損失的1．9％．占國家財政支出的0．25％。
在一些發(fā)達(dá)國家，保險公司在巨災(zāi)賠付中占有重要地位，保險賠償通常能占到巨災(zāi)損失的30％到4O％，而我國保險業(yè)從總體上講實(shí)力還不強(qiáng)，國民保險意識薄弱，1995年后保險公司更是退出了巨災(zāi)保險市場，因此保險公司在災(zāi)害損失補(bǔ)償中所起的作用不大。例如，截至2009年5月10日．保險業(yè)對汶川地震保險理賠基本完成．合計賠付逾l6．6億元，與巨大的損失相比是杯水車薪可見，在巨災(zāi)損失補(bǔ)償中，政府撥付財政資金予以救濟(jì)，不僅數(shù)額有限而且占用了本來應(yīng)用于經(jīng)濟(jì)建設(shè)的資金，影響了國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展：而保險公司由于缺乏政府的支持，發(fā)揮的作用也十分有限。因此，借鑒國外巨災(zāi)保險制度的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立一種符合中國國情的巨災(zāi)保障體系勢在必行
(二)建立全國統(tǒng)一參保的巨災(zāi)保險體系難度極大
在巨災(zāi)體系的理論探討中，有學(xué)者提出建立全國統(tǒng)一參保，將洪水、地震和臺風(fēng)等我國面臨的主要巨災(zāi)風(fēng)險納入一張保單承保范圍的巨災(zāi)保險制度，即“一張保單保全國”。筆者認(rèn)為，這種制度雖然實(shí)現(xiàn)了巨災(zāi)風(fēng)險在全國范圍內(nèi)以及不同險種之間的分散，但具體實(shí)行起來難度極大，原因如下：
(1)保費(fèi)單向轉(zhuǎn)移有失公平。
我國氣候和地理地質(zhì)條件差異很大．各地區(qū)面臨的風(fēng)險也很不相同。以洪水為例，四川、湖南、貴州、湖北、浙江、吉林等省份面臨的洪水風(fēng)險極大．而陜西、山西、寧夏、新疆、青海、等省份受洪澇災(zāi)害影響較小，幾乎沒有發(fā)生過洪澇災(zāi)害。加之山西、寧夏等內(nèi)陸省份經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，居民的收入水平不高，保費(fèi)負(fù)擔(dān)能力較差，倘若建立全國統(tǒng)一參保的巨災(zāi)保險制度。則山西、寧夏等省份只有交納保費(fèi)的義務(wù)，而從損失概率上講幾乎不能得到任何回報，權(quán)利義務(wù)不對等。這種保費(fèi)單向轉(zhuǎn)移的作法有違市場經(jīng)濟(jì)等價交換的規(guī)律，還有可能會引起風(fēng)險低發(fā)區(qū)居民的抵觸情緒，損害參保積極性．使其難以推廣下去。而且，要求山西、寧夏省份為浙江等經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的省份交納巨災(zāi)保費(fèi)，也將加重其經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)．不利于當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)建設(shè)。(2)技術(shù)難度大。建國以來我國從未建立過規(guī)范的巨災(zāi)保險制度，無論是技術(shù)水平、保險意識還是建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，各方面條件還很不成熟，在這種情況下“一張保單保全國”，不但進(jìn)一步加大了保單的設(shè)計難度，而且為宣傳和實(shí)行該制度要花費(fèi)相當(dāng)多的人力、物力、財力，如此巨大的工程可能會因困難太大而半途而廢。因此，應(yīng)將有限的精力集中于最需要保障的地區(qū)。
(三)保險公司有責(zé)任和實(shí)力參與我國的巨災(zāi)保險體系
保險具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通、社會管理三大職能，保險公司作為一個經(jīng)濟(jì)實(shí)體，能通過分保等經(jīng)濟(jì)手段將各種災(zāi)害事故損失風(fēng)險在盡可能大的范圍乃至全球范圍內(nèi)分散，從而具有強(qiáng)大的補(bǔ)償力：權(quán)利義務(wù)關(guān)系的雙向化使其具有更高的宏觀補(bǔ)償效率，這是其他補(bǔ)償方式所不具備的優(yōu)勢。因此保險補(bǔ)償是一種最具優(yōu)勢的災(zāi)害補(bǔ)償方式，應(yīng)當(dāng)在巨災(zāi)損失的補(bǔ)償中占有重要位置。此外，國內(nèi)保險業(yè)恢復(fù)三十年來，保險實(shí)力不斷壯大。截止到2008年底，我國保險資金已經(jīng)達(dá)到3．3萬億元，幾十年的發(fā)展也使保險業(yè)積累了豐富的風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)，此外，1995年以前我國曾經(jīng)營過地震等巨災(zāi)保險，也有一定的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)可以借鑒。
二、建立符合中國國情的巨災(zāi)保障體系——區(qū)域性強(qiáng)制保險
盡管經(jīng)過幾十年的飛速發(fā)展，我國保險業(yè)取得了舉世矚目的成就，但是我國國民的保險意識還相當(dāng)?shù)。?007年我國保險密度為69．6，全球排名第69位，保險深度僅為2．9％，排名第48名，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于世界平均水平。國民缺乏風(fēng)險觀念，保險意識落后。因此，保險公司參與巨災(zāi)保險制度必須以法律形式強(qiáng)制實(shí)施，要求巨災(zāi)區(qū)域所有的財產(chǎn)主(包括居民和企業(yè))廣泛投保巨災(zāi)保險，才能有效發(fā)揮保險大數(shù)定律的作用，否則將可能因?yàn)橥侗２蛔恪⒛嫦蜻x擇嚴(yán)重等問題使保險公司退出巨災(zāi)保險市場。因此，根據(jù)具體國情，借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為適合我國國情的巨災(zāi)保障體系應(yīng)當(dāng)是“政府主導(dǎo)，保險公司參與的區(qū)域性強(qiáng)制保險制度”。
區(qū)域性強(qiáng)制巨災(zāi)保險制度的基本框架是：保險公司在國家的支持下與政府一同承擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險。國家建立統(tǒng)管全國巨災(zāi)保險制度的組織——巨災(zāi)委員會．并開展以下工作
(一)風(fēng)險評估和區(qū)劃
政府組織氣象、地質(zhì)等有關(guān)專家對全國各地區(qū)進(jìn)行風(fēng)險評估，將受到地震洪澇災(zāi)害嚴(yán)重威脅的地區(qū)分別劃人兩大巨災(zāi)區(qū)。例如，可以將河北、云南、四川、遼寧四省劃為地震區(qū)，將湖南、湖北、浙江等省劃入洪澇區(qū)。如果技術(shù)力量允許，還可以細(xì)分不同風(fēng)險等級。
(二)費(fèi)率厘定和保單設(shè)計
作為一種關(guān)乎社會公眾利益的保險計劃，巨災(zāi)保險必須稟持公平公正的原則，由國家組織精算機(jī)構(gòu)、災(zāi)害研究機(jī)構(gòu)、保險公司等相關(guān)部門根據(jù)巨災(zāi)區(qū)的風(fēng)險特點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、人口數(shù)量、‘財產(chǎn)集中度等情況設(shè)計統(tǒng)一的洪水保險單和地震保險單及費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然，地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展及風(fēng)險狀況不同，其費(fèi)率和保險金額設(shè)定也應(yīng)有所差異。對面臨巨災(zāi)嚴(yán)重威脅的地區(qū)．要采取足夠高的費(fèi)率以引導(dǎo)居民和企業(yè)遠(yuǎn)離重災(zāi)區(qū)。
保單只承保居民最基本的住房和生活費(fèi)用，并設(shè)立一定的免賠額和責(zé)任限額，投保人享受國家的費(fèi)率補(bǔ)貼，使費(fèi)率控制在投保人可以承受的范圍內(nèi)。
(三)立法強(qiáng)制實(shí)施
我國現(xiàn)有關(guān)于防治自然災(zāi)害的法律只有《防震減災(zāi)法》．相關(guān)的法律體系建設(shè)較為落后，因此要盡快制定《巨災(zāi)保險法》等相關(guān)的巨災(zāi)法律法規(guī)，明確各參與主體的法律地位及其權(quán)利義務(wù)關(guān)系。
國家在洪澇區(qū)和地震區(qū)實(shí)行強(qiáng)制巨災(zāi)保險制度，采取各種強(qiáng)制或鼓勵措施要求巨災(zāi)區(qū)內(nèi)所有家庭和企業(yè)都必須參保．如要求貸款銀行履行如實(shí)告知貸款人相關(guān)信息的義務(wù)。不購買巨災(zāi)險將無權(quán)獲得銀行貸款；對于參保企業(yè)實(shí)行一定的優(yōu)惠政策等。
保險公司和巨災(zāi)委員會均可提供巨災(zāi)保險單，為防止巨災(zāi)風(fēng)險過大從而使保險公司破產(chǎn)，國家應(yīng)根據(jù)各公司的承保能力分別對其設(shè)定承保限額。并對該業(yè)務(wù)實(shí)行免稅。保險公司在其承保限額內(nèi)向投保人提供巨災(zāi)保險，當(dāng)承保限額已滿或標(biāo)的不符合承保條件時，保險公司可以分保以擴(kuò)大承保能力或?qū)⑵滢D(zhuǎn)移給巨災(zāi)委員會。巨災(zāi)委員會負(fù)責(zé)剩余巨災(zāi)保險市場的經(jīng)營，并將其承保業(yè)務(wù)的一定比例向再保險市場分出。
(四)巨災(zāi)基金
巨災(zāi)委員會下設(shè)全國巨災(zāi)保險基金，包括地震基金和洪水基金兩個子基金。巨災(zāi)保險基金由巨災(zāi)保險委員會或者委托信譽(yù)度高的專業(yè)投資機(jī)構(gòu)代為投資管理，以保證基金的安全和保值增值。地震基金和洪水基金之間有必要進(jìn)行風(fēng)險共擔(dān)．當(dāng)其中一種巨災(zāi)的發(fā)生使其對應(yīng)基金耗竭時，巨災(zāi)委員會有權(quán)動用另一個巨災(zāi)基金中的一定比例資金來救助災(zāi)民。巨災(zāi)基金的來源包括：中央政府撥付的初始準(zhǔn)備金：巨災(zāi)委員會銷售巨災(zāi)保險的保費(fèi)收入；中央政府和巨災(zāi)區(qū)各級地方政府每年提取的一定比例的財政資金：巨災(zāi)基金的投資收益；巨災(zāi)福利彩票的發(fā)行收入等。此外．巨災(zāi)委員會可以從巨災(zāi)保險基金每年的投資收益中拿出一部分用于居民住宅加固、防災(zāi)工程建設(shè)的補(bǔ)貼．以提高災(zāi)區(qū)抵御風(fēng)險的能力。
(五)巨災(zāi)補(bǔ)償順序
巨災(zāi)損失的補(bǔ)償順序依次為：災(zāi)民自行負(fù)擔(dān)免賠額內(nèi)損失、保險公司和巨災(zāi)委員會的賠償、再保險市場、巨災(zāi)基金余額。當(dāng)巨災(zāi)損失超過了以上全部賠償能力時，政府可以考慮發(fā)行特別債券籌集救災(zāi)基金，以后逐年償還，以減輕大批救災(zāi)資金一次性大量支出對國民經(jīng)濟(jì)的沖擊。
三、各參與主體在區(qū)域性強(qiáng)制保險體系中的角色定位
(一)政府
在區(qū)域性強(qiáng)制保險制度中，政府占有主導(dǎo)地位，需要承擔(dān)包括：制定法律、設(shè)計保單、負(fù)責(zé)剩余保險市場、管理巨災(zāi)基金、費(fèi)率補(bǔ)貼等多項(xiàng)責(zé)任。災(zāi)區(qū)各級地方政府應(yīng)積極參與巨災(zāi)體系建設(shè)，按照國家規(guī)定每年從地方財政收入中提取一部分上交巨災(zāi)保險基金：通過廣泛的宣傳使民眾能夠了解巨災(zāi)保險的必要性．取得當(dāng)?shù)鼐用窈推髽I(yè)的理解和支持：配合保險公司的工作．加強(qiáng)當(dāng)?shù)胤篮榉罏?zāi)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
(二)保險公司
保險公司與政府共擔(dān)風(fēng)險，扮演承保和銷售的雙重角色。一方面，保險公司要在規(guī)定的限額內(nèi)提供巨災(zāi)保險。收取保費(fèi)并在巨災(zāi)事故發(fā)生后及時賠付，享受免稅等優(yōu)惠政策：另一方面，當(dāng)超過限額或投保標(biāo)的不符合承保條件時，保險公司可以將其轉(zhuǎn)移給巨災(zāi)委員會，起到銷售保單的目的，并按約定向巨災(zāi)委員會收取一定手續(xù)費(fèi)。
核保工作及后續(xù)的風(fēng)險控制和防災(zāi)防損也由保險公司負(fù)責(zé)．保險公司要定期檢查標(biāo)的的安全狀況，一旦發(fā)現(xiàn)重大安全隱患要及時通知投保人予以整改，否則有權(quán)增加保費(fèi)或解除合同；反之對采取有力防災(zāi)措施的財產(chǎn)主提供費(fèi)率優(yōu)惠。巨災(zāi)事故發(fā)生后，保險公司有義務(wù)根據(jù)保險責(zé)任向被保險人提供保險賠償。借助于保險公司龐大的銷售網(wǎng)絡(luò)和豐富的風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)，巨災(zāi)保險委員會不但擴(kuò)大了承保面。節(jié)省了管理費(fèi)用，而且有效控制了風(fēng)險。
(三)投保人
洪澇區(qū)和地震區(qū)域的所有居民和企業(yè)都必須按照法律規(guī)定分別投保洪水保險和地震保險，享受政府補(bǔ)貼，定期交納保費(fèi)。處于高風(fēng)險區(qū)且重復(fù)遭受巨災(zāi)損失仍拒不投保的，災(zāi)后無權(quán)享受與其他居民同等水平的政府救濟(jì)；巨災(zāi)保險費(fèi)可以作為企業(yè)成本列支，在稅前扣除，未參保的企業(yè)無權(quán)向銀行申請貸款。
投保人可根據(jù)其投保財產(chǎn)價值和經(jīng)濟(jì)能力自主選擇保險金額，有義務(wù)接受保險公司的核保和定期檢查，接受保險公司防災(zāi)防損的建議。采取有效措施改善標(biāo)的風(fēng)險狀況。巨災(zāi)發(fā)生后，投保人有權(quán)就標(biāo)的損失向保險公司或巨災(zāi)委員會索賠以及有權(quán)就防災(zāi)費(fèi)用向巨災(zāi)委員會申請資金補(bǔ)貼。
(四)資本市場
巨災(zāi)風(fēng)險證券是保險業(yè)在遭受嚴(yán)重的承保損失和資本市場投資損失的雙重打擊下，迫于生存和競爭的壓力而產(chǎn)生發(fā)展起來的。自從1992年l2月芝加哥交易所(CBOT)發(fā)行第一個巨災(zāi)期權(quán)后，越來越多的巨災(zāi)金融衍生工具被開發(fā)出來。有關(guān)資料顯示。1994年以來全球大約有50多家再保險公司和投資銀行發(fā)行了價值165億美元保險聯(lián)結(jié)證券，其中近2／3與巨災(zāi)風(fēng)險有關(guān)。保險風(fēng)險證券化是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，對保險市場和證券市場都有很高要求。與發(fā)達(dá)國家相比，我國受技術(shù)、法律、會計、資本市場等條件所限．目前設(shè)計出巨災(zāi)風(fēng)險證券并實(shí)際運(yùn)作還不太現(xiàn)實(shí)。但保險風(fēng)險證券化作為一種能夠在更廣泛范圍內(nèi)有效分散巨災(zāi)風(fēng)險的方式，將是我國巨災(zāi)保險的一個必然發(fā)展方向．并將成為我國巨災(zāi)體系的重要融資方式之一。因此我們要繼續(xù)推動國內(nèi)資本市場發(fā)展，加強(qiáng)巨災(zāi)數(shù)據(jù)的收集，及時跟蹤國際巨災(zāi)保險證券化的最新理論．加強(qiáng)與有成功經(jīng)驗(yàn)國家的技術(shù)溝通，為今后巨災(zāi)保險市場與資本市場的融合創(chuàng)造條件。